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內(nèi)蒙古伊利實(shí)業(yè)集團(tuán)股份有限公司

2012 年度內(nèi)部控制自我評價報(bào)告

內(nèi)蒙古伊利實(shí)業(yè)集團(tuán)股份有限公司全體股東：

根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和要求，結(jié)合內(nèi)蒙古伊利實(shí)業(yè)集團(tuán)股份有限公司（以下簡稱“公司”）內(nèi)部控制制度和 評價辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督的基礎(chǔ)上，我們對公司內(nèi)部 控制的有效性進(jìn)行了自我評價。

一、董事會聲明

公司董事會及全體董事保證本報(bào)告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo) 性陳述或重大遺漏，并對報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別 及連帶責(zé)任。

建立健全并有效實(shí)施內(nèi)部控制是公司董事會的責(zé)任；監(jiān)事會對董事 會建立與實(shí)施內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督；經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)公司內(nèi)部控制的 日常運(yùn)行。

公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是：合理保證公司經(jīng)營合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整、提高經(jīng)營效率和效果、促進(jìn)公司實(shí)現(xiàn)發(fā) 展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存在固有局限性，故僅能對實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)提供合 理保證。

二、內(nèi)部控制評價工作的總體情況

公司董事會授權(quán)審計(jì)部負(fù)責(zé)內(nèi)部控制評價的具體組織實(shí)施工作，由

審計(jì)部牽頭從核心業(yè)務(wù)部門抽調(diào)業(yè)務(wù)骨干，成立內(nèi)部控制評價工作小組，對納入評價范圍的單位進(jìn)行了評價。

公司聘請了中介機(jī)構(gòu)為公司提供內(nèi)部控制咨詢服務(wù)；公司聘請了大2 華會計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)對公司內(nèi)部控制有效性進(jìn)行獨(dú)立審計(jì)。

三、內(nèi)部控制評價的依據(jù)

本評價報(bào)告依據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及《企業(yè)內(nèi)部控制評 價指引》的要求，結(jié)合企業(yè)內(nèi)部控制制度和評價辦法，在內(nèi)部控制日 常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督的基礎(chǔ)上，對公司截止 2012 年 12 月 31 日內(nèi)部控制 的設(shè)計(jì)與運(yùn)行有效性進(jìn)行了評價。

四、內(nèi)部控制評價的范圍

內(nèi)部控制評價的范圍涵蓋了公司及其各事業(yè)部的主要業(yè)務(wù)和事項(xiàng)，重點(diǎn)關(guān)注了質(zhì)量、人力資源、研究與開發(fā)、營銷、投資、采購等高風(fēng)險(xiǎn) 領(lǐng)域。

納入評價范圍的內(nèi)容包括治理結(jié)構(gòu)與組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資 源、企業(yè)文化、社會責(zé)任、資金活動、采購業(yè)務(wù)管理、資產(chǎn)管理、營銷 管理、投資管理、安全與質(zhì)量管理、研究與開發(fā)、財(cái)務(wù)報(bào)告、對外擔(dān)保、全面預(yù)算、合同管理、信息系統(tǒng)、內(nèi)部信息傳遞、內(nèi)部監(jiān)督等內(nèi)容。上述業(yè)務(wù)和事項(xiàng)的內(nèi)部控制涵蓋了公司經(jīng)營管理的主要方面，不存 在重大遺漏。

五、內(nèi)部控制評價的程序和方法

1、評價程序：制定內(nèi)部控制評價工作方案、組建內(nèi)部控制評價工作 小組、收集基礎(chǔ)資料、對資料進(jìn)行查閱和分析、針對內(nèi)部控制要素和重 點(diǎn)控制活動的運(yùn)行狀況進(jìn)行分析、編制內(nèi)部控制評價工作底稿、實(shí)施現(xiàn) 場測試、匯總評價結(jié)果、缺陷的認(rèn)定、編制評價報(bào)告。

2、評價過程中，綜合運(yùn)用個別訪談、調(diào)查問卷、穿行測試、實(shí)地查 驗(yàn)、抽樣和比較分析等方法，廣泛收集公司內(nèi)部控制設(shè)計(jì)和運(yùn)行是否有 效的證據(jù)，如實(shí)填寫內(nèi)部控制評價工作底稿，分析、識別內(nèi)部控制缺陷。3

六、內(nèi)部控制缺陷及其認(rèn)定

公司董事會根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制評價

指引》對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認(rèn)定要求，結(jié)合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風(fēng)險(xiǎn)水平等因素，研究確定了適用于公司的內(nèi)部控制缺陷具 體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。

公司將內(nèi)部控制缺陷劃分為：

1、重大缺陷：指一個或多個控制缺陷的組合，可能導(dǎo)致企業(yè)嚴(yán)重偏 離控制目標(biāo)。當(dāng)存在任何一個或多個內(nèi)部控制重大缺陷時，應(yīng)當(dāng)在內(nèi)部 控制評價報(bào)告中作出內(nèi)部控制無效的結(jié)論。

2、重要缺陷：指一個或多個控制缺陷的組合，其嚴(yán)重程度低于重大 缺陷，但仍有可能導(dǎo)致企業(yè)偏離控制目標(biāo)。重要缺陷的嚴(yán)重程度低于重 大缺陷，不會嚴(yán)重危及內(nèi)部控制的整體有效性，但也應(yīng)當(dāng)引起董事會和 經(jīng)理層的充分關(guān)注。

3、一般缺陷：指除重大缺陷和重要缺陷以外的其它控制缺陷。根據(jù)上述認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督情況，我們未發(fā)現(xiàn)報(bào) 告期內(nèi)存在重大缺陷和重要缺陷。

七、重點(diǎn)控制活動中的問題及整改計(jì)劃

針對報(bào)告期內(nèi)發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制一般缺陷,公司各業(yè)務(wù)部門、事業(yè)部均 按整改要求采取了相應(yīng)的整改措施,并進(jìn)行了制度完善,內(nèi)部控制評價小 組對各業(yè)務(wù)部門、事業(yè)部的整改情況進(jìn)行了監(jiān)督檢查,整改均達(dá)到預(yù)期效 果。

八、內(nèi)部控制自我評價結(jié)論

公司已經(jīng)根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引和其它相關(guān)

法律法規(guī)的要求,對公司截止2012年12月31日的內(nèi)部控制設(shè)計(jì)與運(yùn)行的 有效性進(jìn)行了自我評價。4

報(bào)告期內(nèi),公司現(xiàn)有內(nèi)部控制體系較為完整、合理,內(nèi)部控制制度符

合國家有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章的要求。公司對納入評價范圍的業(yè)務(wù)與事 項(xiàng)均已建立了內(nèi)部控制,并得以有效執(zhí)行,達(dá)到了公司內(nèi)部控制的目標(biāo)。公司將根據(jù)經(jīng)營管理和發(fā)展需要,不斷完善內(nèi)部控制制度和程序,提高內(nèi) 部控制管理水平,保障和推動公司持續(xù)、健康、穩(wěn)定發(fā)展。

董事長：潘剛

內(nèi)蒙古伊利實(shí)業(yè)集團(tuán)股份有限公司

二○一三年四月二十五日