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第一篇：離任審計所需提供資料清單

離任審計所需資料清單

（部門總監(jiān)或總經(jīng)理）

1、部門職能說明書和基本情況

2、任期內(nèi)部門管理制度及流程、人員架構(gòu)圖、職責(zé)分工資料

3、任期內(nèi)部門管理目標(biāo)、工作計劃

4、任期內(nèi)歷年下達(dá)的考核指標(biāo)

5、任期內(nèi)部門預(yù)算執(zhí)行情況

6、任期內(nèi)部門重大會議紀(jì)要、領(lǐng)導(dǎo)對部門工作的重要臨時批示

7、任職前后有關(guān)經(jīng)濟(jì)遺留問題的交接專門材料

8、任期內(nèi)內(nèi)部審計部門出具的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計報告

9、任期內(nèi)部門總結(jié)

10、被審計人基本情況

11、被審計人的任命書及任職期限

12、被審計人的述職報告及個人總結(jié)

項目公司總經(jīng)理

1、公司基本情況

2、任期公司內(nèi)部管理制度及內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置、組織架構(gòu)圖、職責(zé)分工資料

3、任期管理目標(biāo)

4、任期內(nèi)歷年下達(dá)的考核指標(biāo)

5、任期內(nèi)預(yù)算執(zhí)行情況學(xué)會計xuekuaiji.com6、任期內(nèi)重大合同、重大協(xié)調(diào)會議紀(jì)要

7、任職前后有關(guān)經(jīng)濟(jì)遺留問題的交接專門材料

8、任期內(nèi)內(nèi)部審計部門出具的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計報告

9、任期內(nèi)公司總結(jié)

10、被審計人基本情況

11、被審計人的任命書及任職期限

12、被審計人的述職報告及個人總結(jié)

第二篇：離任審計

省聯(lián)社：

根據(jù)XX省農(nóng)村信用社聯(lián)合社審計稽核部工作安排，我們“xx審計組”于2xxx年xx月xx日至xx日，歷時xx天，依據(jù) 《xx省農(nóng)村信用社離任審計制度》（討論稿）、《xx省農(nóng)村信用社稽核工作操作規(guī)程》（討論稿）以及其他有關(guān)文件規(guī)定，按照“離任審計方案”的要求，通過測算有關(guān)數(shù)據(jù)、分析、查閱有關(guān)資料以及聽匯報、開座談會、個別談話等形式，經(jīng)過對XX縣農(nóng)村信用聯(lián)社機(jī)關(guān)、營業(yè)部和XX、XX兩個農(nóng)村信用社的審計，較為全面、系統(tǒng)地審核了XX同志在任職期間（重點審計2003年元月1日至2005年3月31日）履行工作職責(zé)、有關(guān)責(zé)任和遺留的問題以及XX縣農(nóng)村信用聯(lián)社的經(jīng)營狀況等情況，現(xiàn)將審計稽核結(jié)果報告如下：

一、基本情況

XX縣信用聯(lián)社下轄XX個農(nóng)村信用社，1個營業(yè)部，XX個分社，6個儲蓄所；職工總數(shù)XXX人，其中正式職工XXX人，代辦員XXX人，臨時用工XX人。截止200X年X月末，XX縣農(nóng)村信用社各項存款余額XXXX萬元；各項貸款余額XXXX萬元，不良貸款余額XXXX萬元，不良貸款占比XXXX%；股金余額XXX萬元（均為資格股），其中：自然人股XXXX萬元，占股本總額XXX％（其中內(nèi)部職工股XXX萬元，占股本總額XX%）；法人股XXX萬元，占股本總額XXX％；所有者權(quán)益貸方余額XXXX萬元，凈利潤XX萬元，呆帳準(zhǔn)備金XXX萬元;所有者權(quán)益借方余額(歷年虧損掛帳)XXX萬元,未核銷呆帳貸款XXX萬元,信用社入股聯(lián)社資金余額XXXX萬元,資本凈額XXX萬元,加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)總額XXXX萬元,資本充足率為XXX%。

二、主要業(yè)績

XX同志自199X年X月農(nóng)村信用社與農(nóng)行脫鉤后，始任XX縣農(nóng)村信用聯(lián)社主任、黨組、黨委書記至今。XX同志近X年的任職期間里，在以他為首的聯(lián)社班子成員帶領(lǐng)下，率領(lǐng)XX縣農(nóng)村信用社全體員工團(tuán)結(jié)拼搏、求真務(wù)實，使得XX縣農(nóng)村信用社的各項工作取得了長足的進(jìn)步，特別是自200X年以來，XX縣農(nóng)村信用社各項事業(yè)更是得到了迅猛發(fā)展和壯大，取得了令人矚目的成就。2004年XX縣聯(lián)社被評為巢湖市信合系統(tǒng)綜合評比優(yōu)勝單位。

該同志200X年X月份通過人民銀行系統(tǒng)職稱考試、評定為高級經(jīng)濟(jì)師職稱。XX同志曾兩次被縣委授予“優(yōu)秀共產(chǎn)黨員”稱號，連續(xù)五年受到縣政府的表彰嘉獎，當(dāng)選為縣人大代表，XX市黨代表。

（一）建立健全內(nèi)部控制制度。

近年來，XX縣農(nóng)村信用聯(lián)社根據(jù)有關(guān)金融法律法規(guī)和上級文件精神，建立健全了一系列規(guī)章制度，如：《XX縣農(nóng)村信用社貸款管理暫行規(guī)定》、《XX縣農(nóng)村信用社費用開支實施細(xì)則》、《XX縣農(nóng)村信用社費用開支定量下?lián)芎蛨筚~制管理試行辦法》，《XX縣農(nóng)村信用社重要空白憑證和有價單證管理制度》、《XX縣農(nóng)村信用社內(nèi)部稽核制度》、《XX縣農(nóng)村信用社派駐稽核員考核和獎懲暫行辦法》、《XX縣農(nóng)村信用社“三防一?！惫ぷ鬟`規(guī)處罰辦法》、《XX縣農(nóng)村信用社職工教育制度》等。

1998年10月，XX縣農(nóng)村信用社按照《國務(wù)院關(guān)于農(nóng)村金融體制改革的決定》要求，縣聯(lián)社和基層信用社按照合作制的原則，開展了增資擴(kuò)股工作，召開了社員代表大會，選舉產(chǎn)生了理事會、監(jiān)事會，審議通過了《XX縣農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社章程》，制定了《XX縣農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社社員代表大會工作制度》，《XX縣農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社理事會工作制度》，《XX縣農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社監(jiān)事會工作制度》，按照“三會”制度要求，制定了《XX縣農(nóng)村信用聯(lián)社貸款審批委員會議事規(guī)則》、《XX縣農(nóng)村信用聯(lián)社財務(wù)審批小組議事規(guī)則》等。

（二）經(jīng)營管理工作成效顯著1、2002年末至2005年3月底業(yè)務(wù)經(jīng)營業(yè)績。全縣農(nóng)村信用社各項存款余額XXXXX萬元，較2002年末凈增XXX萬元；各項貸款余額XXX萬元，較2002年末凈增XXX萬元，其中不良貸款余額XXX.7萬元，較2002年末下降XXX.3萬元，不良貸款占比XXX%，較2002年末下降XXX個百分點，降幅XXX8%；股本金余額XXX萬元，較2002年末凈增加XXX萬元；2003年—2005年1季度共提取呆賬準(zhǔn)備金 XXX萬元，核銷呆賬貸款 XXX 萬元，減少歷年虧損掛帳XXXX萬元;資本凈額由2002年末的XXX萬元增加到XXX萬元,加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)總額增加了XXXX萬元,資本充足率由XXXX%提高到XXX%;固定資產(chǎn)凈值增加XXXXX萬元。

2、加大基礎(chǔ)設(shè)施投入，提升信用社形象。近幾年來，以XX同志為首的聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)班子十分注重全縣農(nóng)村信用社基礎(chǔ)建設(shè)，不斷加大基礎(chǔ)設(shè)施投入，努力提升信用社形象，本著“因社制宜，分步實施，先易后難，量力而行”的原則，裝璜修繕了營業(yè)網(wǎng)點，購置計算機(jī)，全縣信用社逐步實現(xiàn)了儲蓄操作電子化、貸款管理微機(jī)化，適時開通特約電子匯兌業(yè)務(wù)，快捷、方便地服務(wù)于XX縣人民。1998年完工投入使用的“信合大廈”至今都是XX縣城的標(biāo)志性建筑，使得信用社整體形象煥然一新，增強(qiáng)了企業(yè)競爭后勁。

3、完善法人治理結(jié)構(gòu)，轉(zhuǎn)換經(jīng)營機(jī)制。一是完善內(nèi)控制度。2005年初，重新完善了各崗位責(zé)任制考核實施細(xì)則。二是建立健全勞動用工制度，改革用人機(jī)制。2002年以來，XX縣農(nóng)村信用聯(lián)社相繼制定了《XX縣農(nóng)村信用聯(lián)社“三定”和信用社定員工作實施方案》、《XX縣農(nóng)村信用社工資分配制度改革實施辦法》以及按勞取酬的結(jié)構(gòu)工資制度。三是堅持以人為本，改革用人機(jī)制。幾年來，XX縣農(nóng)村信用聯(lián)社全面推行了用人制度的改革，堅持“能者上，平者讓，庸者下”的原則。通過考試、考核、考評等程序，選拔一批德才兼?zhèn)涞膬?yōu)秀員工充實領(lǐng)導(dǎo)崗位，先后產(chǎn)生信用社主任5名，機(jī)關(guān)中層干部4名。對在考核、考評中不合格的干部及時進(jìn)行調(diào)整。四是建立激勵機(jī)制，堅持市場化運(yùn)作機(jī)制。制定并完善了《XX縣農(nóng)村信

用社清收歷年陳欠貸款手續(xù)費獎勵辦法》、《貸款營銷管理辦法》、《關(guān)于進(jìn)一步地加強(qiáng)貸款期限管理與考核補(bǔ)充意見》等制度。

4、緊張有序地開展中央銀行票據(jù)置換工作。XX縣聯(lián)社是省聯(lián)社確定的2005年第二批申請發(fā)行單位，擬置換央行專項票據(jù)XXXX萬元，此項工作在XX同志的直接領(lǐng)導(dǎo)下正順利進(jìn)行，已于X月X日提出申請，并通過了人民銀行含山支行和銀監(jiān)辦的審核，上報省、市人行和監(jiān)管部門審核。

5、強(qiáng)化財務(wù)管理，抓增收節(jié)支。XX縣聯(lián)社在XX同志的領(lǐng)導(dǎo)下，堅持抓效益、增收節(jié)支，不斷提高盈利水平。一是以強(qiáng)化制度建設(shè)為手段，先后出臺了《XX縣農(nóng)村信用社財務(wù)管理辦法》、《聯(lián)社機(jī)關(guān)費用管理辦法》、《增收節(jié)支獎懲辦法》和《XX縣農(nóng)村信用社費用開支定量下?lián)芎蛨髱ぶ乒芾碓囆修k法》，費用開支堅持“集中會審，包干使用，按月核定，按月公開”的原則，從而有效地控制了費用的增長。2004年全縣信用社營業(yè)費用支出XXX萬元，費用率XXX%，分別比2003年下降XXXX萬元和XXX個百分點；二是抓增收,著力清收不良貸款,向存量要效益;注重新增貸款質(zhì)量,向增量要效益。2004年全縣十三個信用社共實現(xiàn)收入XXXX萬元，比2003年增加XXX萬元,比2002年增加XXXX萬元。年末全轄實現(xiàn)了社社盈余，盈余額XXX萬元，同比增加XXX萬元,全年實現(xiàn)綜合效益XXXX萬元, 完成市辦年初下達(dá)計劃的XXX%。

6、采取有效措施，實現(xiàn)不良貸款“雙降”。近年來，縣聯(lián)社不斷加大對不良貸款的清收力度，采取各種措施盤活不良貸款。一是推行信貸員績效工資制；二是完善管理制度，強(qiáng)化信貸管理。在防范新增不良貸款方面，全面推行“以證辦貸”。修訂和完善了《XX縣農(nóng)村信用合作社貸款管理暫行規(guī)定》、《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)貸款期限管理與考核的補(bǔ)充意見》等多項制度；三是努力清收舊欠貸款，落實責(zé)任清收制度。對舊欠貸款實行逐筆認(rèn)定，明確責(zé)任，考核到人；對清收責(zé)任貸款不力者只發(fā)生活費、下崗收貸。堅持貸款催收考核獎懲制度，聯(lián)社各科、室人員分工包社，參與基層社催收工作。堅持做好已核銷呆賬貸款的再清收工作。一方面加大對已核銷貸款的清收力度，另一方面從更深層次加強(qiáng)對已核銷呆賬貸款的管理工作。XX同志和其他聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)班子成員深入到各涉貸社，逐社落實；四是強(qiáng)化貸款安全管理，積極加強(qiáng)貸款營銷。XX縣農(nóng)村信用社不良貸款“雙降”工作成效顯著，2002年末，XX縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社不良貸款占比為XXX％，到2005年3月末，不良貸款占比XXX%，較2002年末下降了XXX個百分點，降幅XXX%。

7、開展增資擴(kuò)股，充實資本金。一是成立組織，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)?？h聯(lián)社成立增資擴(kuò)股工作領(lǐng)導(dǎo)組，各信用社也相應(yīng)成立了增資擴(kuò)股工作領(lǐng)導(dǎo)小組，并制訂計劃，強(qiáng)化考核；二是采取多種形式廣泛宣傳農(nóng)村信用社的性質(zhì)、服務(wù)對象和服務(wù)宗旨，引導(dǎo)服務(wù)區(qū)內(nèi)農(nóng)戶樹立參與信用社管理意識；三是對入股社員實行貸款優(yōu)先、利率優(yōu)惠政策，鼓勵農(nóng)戶積極入股和多入股；四是把增資擴(kuò)股作為信用社和信貸員的責(zé)任目標(biāo)之一進(jìn)行考核，激勵信用社積極開展增資擴(kuò)股工作。五是增擴(kuò)職工股，鼓勵高級管理人員在規(guī)定的比例內(nèi)多入股, 以增強(qiáng)職工的責(zé)任意識和風(fēng)險意識；六是對尚未規(guī)范的股金逐步規(guī)范。截止2005年3月末，XX縣信用聯(lián)社股本金余額XXX萬元，較2002年末凈增加XXX萬元。

三、存在問題

（一）內(nèi)控制度執(zhí)行落實

1、有關(guān)制度執(zhí)行不到位。如：聯(lián)社稽核部門查出XX信用社存在以貸收息違規(guī)行為，聯(lián)社信貸部門未按《XX縣農(nóng)村信用社貸款管理暫行規(guī)定》的要求對有關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處罰。

2、有價單證管理亟待加強(qiáng)。聯(lián)社營業(yè)部入股聯(lián)社資金XX萬元股金證、謝集社入股聯(lián)社資金XXX萬元股金證（編號0009）未納入表外“102”科目核算;謝集社抵押物登記證一張，金額XXXXX萬元,由農(nóng)貸會計保管,未交出納視同現(xiàn)金入庫保管,也未納入表外“106”科目核算。

3、此次所檢查的三個信用社均未按照規(guī)定建立《行政公章使用登記簿》，行政公章的使用登記情況不明，存在一定隱患。

（二）信貸管理、風(fēng)險防范

1、貸款“三查”制度執(zhí)行不嚴(yán)，表現(xiàn)為貸時審查不認(rèn)真。如：XXX社XXXX年10月27日貸給安吉爾制衣公司XXX萬元（借據(jù)金額），借款合同、申請書金額為XXXX元；環(huán)峰社2005年4月15日貸給周正英XXX元，借款申請書、合同中日期和金額均有涂改。

2、向不具備借款資格的行政事業(yè)單位發(fā)放貸款。如：營業(yè)部XXXXX年1月XX日至X月XX日發(fā)放XXX財政所貸款4筆金額XXX萬元，用途拆借。其中：XX年XX月XX日貸款XXX萬元，無借款申請書，未簽訂借款合同。

3、放款壘大戶。經(jīng)查有17筆540.08萬元。如：XX社1998年9月16日分別貸給XXX萬元和XX萬元，1998年10月日貸款5萬元，1999年6月9日貸款5萬元，2003年7月21日又貸款8萬元，2004年12月9日貸款給XXXX萬元，該廠法人代表是崔德新，6筆合計金額XXX萬元。

4、貸款以貸收息。經(jīng)抽查XX社2004年12月20日憑證有5筆，金額XX元。其中2004年12月20日貸給黃傳元XXXX元，同日收回黃傳元舊貸本金XX元和利息XXX元。

5、貸款展期手續(xù)不合規(guī)。如：XX社2003年貸給XXX元，展期申請書缺借款人簽字、蓋章，無保證人意見;抽查XX社貸戶展期申請書248份，其中不合規(guī)的26份。

6、抵債資產(chǎn)取得手續(xù)不合規(guī)、損失未及時處理。經(jīng)查，XX社有4筆，金額XXXX萬元。如：1997年9月29日收XX行政村房屋，入帳XXX元，雙方?jīng)]有簽訂協(xié)議書、未經(jīng)法院裁定，也沒有辦理產(chǎn)權(quán)證書；1998年10月30日收XX汽車，入帳X萬元，1998年11月15日出售XX萬元，損失XX萬元未處理。

7、抵押貸款逾期沒有及時處理抵押物。經(jīng)查，營業(yè)部有21筆XXX萬元，其中：1997年3筆金額XX萬元；XX社有38筆金額XXXX萬元；

XX社有5筆金額XX萬元。

8、單戶、最大十戶貸款超比例?！?.9、最大十戶貸款存在一定信貸風(fēng)險，欠息較多….（三）財務(wù)制度執(zhí)行、管理

1、會計科目使用錯誤。….2、串用科目賬戶。….3、費用開支手續(xù)不全?！?4、租賃費收入未按規(guī)定納入“營業(yè)外收入”核算?！?（四）、其他應(yīng)收賬款清理不及時。….（五）、固定資產(chǎn)購置超規(guī)模，固定資產(chǎn)占比超比例?！?.（六）、超批準(zhǔn)金額從信用社籌資建“綜合樓”。…..（七）、股金清理規(guī)范工作存在不足?！?.四、稽核評價

1、XX同志在任期內(nèi)認(rèn)真貫徹執(zhí)行黨和國家的金融方針、政策、法規(guī)，堅持以業(yè)務(wù)經(jīng)營為中心，強(qiáng)化內(nèi)部管理，狠抓員工隊伍建設(shè)，取得了顯著的經(jīng)濟(jì)效益，任期內(nèi)實現(xiàn)無經(jīng)濟(jì)和刑事案件。

2、XX同志始終堅持“存款立社”的觀念，把大力組織資金放在業(yè)務(wù)經(jīng)營的首位。通過開展文明服務(wù)、拓展服務(wù)功能，實現(xiàn)各項存款持續(xù)、穩(wěn)定、大幅度增長。

3、能認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家金融政策和產(chǎn)業(yè)信貸政策，堅持為“三農(nóng)”服務(wù)宗旨，加大貸款投放力度，強(qiáng)化不良貸款清收，有力支持了XX縣農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

4、在經(jīng)營管理上，堅持從實際出發(fā)，求真務(wù)實，通過增收節(jié)支、開源節(jié)流，努力提高信用社收益水平，為XX縣農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和農(nóng)村合作金融事業(yè)的發(fā)展做出了積極的貢獻(xiàn)。

五、稽核建議

（一）進(jìn)一步督促農(nóng)村信用社認(rèn)真執(zhí)行各項內(nèi)控制度，切實做到有章必循、有制必依、違章必究。

（二）加強(qiáng)信貸管理，杜絕違章、違規(guī)貸款。

1、嚴(yán)格執(zhí)行貸款“三查”制度，完善貸款手續(xù)。

2、嚴(yán)禁各種違規(guī)貸款行為，對已發(fā)生的要落實責(zé)任人，限期收回。

3、做好信貸基礎(chǔ)管理工作，完善信貸檔案，規(guī)范貸款分戶賬。

（三）加強(qiáng)財務(wù)管理，嚴(yán)格執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律。

（四）加強(qiáng)非信貸資產(chǎn)管理，努力降低非生息資金占用。

審計組成員：……

第三篇：離任審計所需提供資料清單

離任審計所需提供資料清單

（公司總經(jīng)理）2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 公司營業(yè)執(zhí)照 公司章程 公司基本情況

開戶許可證、企業(yè)法人代碼證書

任期內(nèi)公司在銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)設(shè)立的全部賬戶，包括已注銷賬戶 任期公司內(nèi)部管理制度及內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置、組織架構(gòu)圖、職責(zé)分工資料 任期經(jīng)營目標(biāo)

任期生產(chǎn)經(jīng)營計劃及重大經(jīng)營、財務(wù)事項決策會議記錄 任期內(nèi)歷年下達(dá)的考核指標(biāo)

任期內(nèi)歷年資產(chǎn)經(jīng)營計劃和經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況

任期內(nèi)重大投資項目及其實施結(jié)果，對外投資明細(xì)表及有關(guān)協(xié)議、合同 財產(chǎn)物資盤點表，債權(quán)、債務(wù)明細(xì)表

任期內(nèi)歷年財務(wù)報表、賬簿、憑證等會計資料（審計人員進(jìn)點后提供）任職前后有關(guān)經(jīng)濟(jì)遺留問題的交接專門材料

任期內(nèi)內(nèi)部審計部門或外部審計出具的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計報告、財務(wù)審計報告、驗資報告、資產(chǎn)評估報告以及辦理企業(yè)合并、分立等事宜出具的有關(guān)報告 16 任期內(nèi)政府監(jiān)督、檢查機(jī)關(guān)作出的重大檢查事項結(jié)果、處理意見及糾正情況的資料 17 18 19 20 任期內(nèi)公司總結(jié) 被審計人基本情況

被審計人的任命書及任職期限 被審計人的述職報告及個人總結(jié)

備注：有關(guān)資料已由離任人或其單位報送集團(tuán)人力資源部門（其他管理部門）的，應(yīng)取得在這些部門留存的相關(guān)資料，如考核記錄、公司和個人總結(jié)等。

第四篇：離任審計資料清單

離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計資料清單

（一）基本資料清單

1.被審計單位基本情況說明，相關(guān)內(nèi)部組織架構(gòu)及部門職責(zé)（圖、表,包括各部分負(fù)責(zé)人的聯(lián)系方式），單位經(jīng)營基本情況，人員編制情況及相關(guān)文件。

2.營業(yè)執(zhí)照、行業(yè)特許經(jīng)營許.可證、機(jī)構(gòu)代碼（證書復(fù)印件）、企業(yè)章程、驗資報告等；

3.任期內(nèi)各的自查報告；

4.任期內(nèi)資產(chǎn)抵押、法律訴訟等情況及相關(guān)資料；

5.任期內(nèi)各的財務(wù)預(yù)算與計劃、調(diào)整和執(zhí)行情況等資料； 6.固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等各類資產(chǎn)的所有權(quán)證復(fù)印件（如車輛行駛證、房產(chǎn)證、土地使用權(quán)證等）；

7.固定資產(chǎn)（在建工程）投資計劃，以及重大投資項目的立項申請及批復(fù)、可研報告的編制及審批，初步設(shè)計及審查；

8.離任領(lǐng)導(dǎo)個人使用單位資產(chǎn)清單及情況說明，領(lǐng)導(dǎo)班子年薪領(lǐng)取及消費情況；

9.單位制度匯編； 10.被審計人任免文件； 11.下屬單位相關(guān)資料。

（二）會計信息質(zhì)量審計所需資料清單 1.任期內(nèi)各會計憑證、會計賬簿、會計報表、財務(wù)情況說明書（財務(wù)決算說明）；

2.任期內(nèi)公司在銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)設(shè)立的全部賬戶及銀行對賬單等，包括已經(jīng)注銷的賬戶；

3.任期各種內(nèi)外部各種財務(wù)、稅務(wù)和紀(jì)檢、監(jiān)察出具的審計、檢查報告和結(jié)果及整改情況；

4.任期內(nèi)委托社會審計組織出具的驗資報告、資產(chǎn)評估報告； 5.各項資產(chǎn)盤點表；投資性房地產(chǎn)、固定資產(chǎn)、在建工程、無形資產(chǎn)、其他流動資產(chǎn)、長期待攤費用明細(xì)表；

6.應(yīng)付賬款、預(yù)付賬款、其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款等往來賬項的單位名稱、賬齡、欠款原因、金額、欠款單位地址、聯(lián)系人、聯(lián)系電話等信息，包括函證；

7.應(yīng)付職工薪酬、應(yīng)交稅費明細(xì)；

8.任期內(nèi)對外擔(dān)保情況及被擔(dān)保單位名稱和現(xiàn)狀、擔(dān)保金額及到期情況說明；未決訴訟事項、重大違紀(jì)事項等；

9.會計憑證管理制度、貨幣資金管理制度、往來賬目管理制度、資產(chǎn)管理制度、成本控制制度、銷售及利潤管理制度。

（三）內(nèi)控體系建設(shè)和執(zhí)行情況審計資料清單

公司制度匯編及制度檢查情況和內(nèi)控手冊，重點包括：財務(wù)管理制度、會計核算辦法、大額資金支付審批制度、主要稅收政策、采購管理、存貨管理、銷售管理、固定資產(chǎn)管理、應(yīng)收款項管理、全面預(yù)算管理、人工成本管理、職工薪酬管理等。

（四）主要經(jīng)營指標(biāo)完成情況審計資料清單

任期各期經(jīng)營業(yè)績、員工績效、薪酬實施方案；任期經(jīng)營業(yè)績考核辦法分解、考核結(jié)果、考核通報、考核結(jié)果反饋（被審計單位內(nèi)部室等基本崗位的考核辦法、指標(biāo)設(shè)計和考核結(jié)果）；任期主要經(jīng)營指標(biāo)完成情況表；任期主要經(jīng)營指標(biāo)比較分析表（與歷史數(shù)據(jù)比、與標(biāo)準(zhǔn)水平比、與同類分公司比、與競爭對手比、與地方經(jīng)濟(jì)比等）。

（五）重大經(jīng)營決策審計資料清單

黨委會決議；總經(jīng)理辦公會會議記錄（主要事項整理）；任期內(nèi)重大項目決策及有關(guān)協(xié)議、合同及其臺賬；任期內(nèi)公司工作計劃、工作報告、工作總結(jié)。

（六）經(jīng)營者個人述職報告及個人總結(jié)。

（七）審計過程中需要補(bǔ)充的其他資料（包括離職公示）