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第一篇：進出口單證管理制度

1、目的

為了明確進出口業(yè)務(wù)的程序，規(guī)范進出口業(yè)務(wù)操作，促使進出口業(yè)務(wù)的順利開展和有序進行，特制定本制度。

2、范圍

適用于本公司進出口業(yè)務(wù)操作所涉及的程序。

3、一般貿(mào)易進出口業(yè)務(wù)

3.1出口業(yè)務(wù)

3.11業(yè)務(wù)部門向客戶寄發(fā)樣品或客戶寄樣，要求憑樣生產(chǎn)?？蛻舸_認(rèn)樣品后，雙方簽訂合同；

3.12合同的付款方式，若是采用信用證付款，業(yè)務(wù)人員必須要求客戶在規(guī)定時間內(nèi)開出信用證；

3.13接單人員必須根據(jù)合同下達生產(chǎn)訂單給生產(chǎn)部門，并明確貨物完成期限、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、裝箱等貿(mào)易資料。

3.14接單人員在生產(chǎn)部門要求的時間內(nèi)，提供包裝資料給生產(chǎn)部，提供特殊的質(zhì)量要求給質(zhì)檢部，并提供運輸信息與要求給銷售部；

3.15生產(chǎn)部應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)訂單，評審無誤后根據(jù)交貨期和生產(chǎn)能力合理安排生產(chǎn)，編制生產(chǎn)任務(wù)書下發(fā)給相關(guān)車間；

3.16質(zhì)檢部必須對產(chǎn)品品質(zhì)進行控制，在生產(chǎn)過程中進行抽檢，把握出貨產(chǎn)品質(zhì)量；貨物備齊后，如需法定商檢的產(chǎn)品向商檢局申請報驗。

3.17銷售部在合同要求的出貨時間前3天應(yīng)提供以下資料：銷售合同、該合同下的信用證、貨物明細(xì)表。

3.18單證員根據(jù)貨運委托書向船運公司或貨代訂艙，單證員必須在兩個工作日內(nèi)取得訂艙信息，若不能訂到艙位或目的港不能確認(rèn)的，要在當(dāng)天通知業(yè)務(wù)員，以便及時通知客戶。

3.19定好船期后，要發(fā)裝箱通知單給成品倉庫；集裝箱拖走后，相關(guān)人員要向成品倉庫索取發(fā)貨清單。

3.110據(jù)實際發(fā)貨情況填制報關(guān)文件，報關(guān)文件包括：

A、出口銷售發(fā)票

B、出口裝箱單

C、出口報關(guān)單

D、商檢通關(guān)單或換證憑單

E、報關(guān)委托書

F、其他特殊文件

3.111以上報關(guān)資料蓋好公司在海關(guān)備案的`法人及法人代表章或報關(guān)專用章連同備案后的核銷單寄給相關(guān)單位。

3.112制作好整套議付單據(jù)，在開船后五個工作日內(nèi)遞交整套議付單據(jù)。

A、在L/C結(jié)匯方式下，若議付行對單據(jù)有異議時，單證員必須耐心解釋或及時更正，需要擔(dān)保時，認(rèn)真出具擔(dān)保書。

B、在D/P或D/A結(jié)匯方式下，要向客戶取得準(zhǔn)確的國外代收行詳細(xì)地址，并提供給委托行。

C、在T/T結(jié)匯方式下，要求一律要等收到財務(wù)部的貨款到帳通知后，再將正本單據(jù)寄往國外客戶。

D、在任何一種結(jié)匯方式下，若客戶有要求扣款或減價時，必須取得銷售經(jīng)理的批準(zhǔn)后方可放單。

E、業(yè)務(wù)員對單據(jù)要跟蹤查詢，直到單據(jù)安全到達對方手中。

F、任何正本單據(jù)在交接過程中都要做好登記和簽收工作。

3.113議付單據(jù)送交銀行的同時，根據(jù)報關(guān)單內(nèi)容制作“稅務(wù)”出口專用發(fā)票。

3.114出貨后一個月內(nèi)，要做好核銷單及退稅單的退單工作，退回的核銷單有收匯后及時到外管局核銷。

3.115所有單據(jù)副本，要做好歸檔工作。

3.2進口業(yè)務(wù)

3.21由采購部與國外出口商簽訂合同，財務(wù)部根據(jù)進口合同向銀行申請開立信用證；

3.22進口貨物涉及進口許可證的，采購部需事先辦妥有關(guān)手續(xù)，并領(lǐng)取許可證后，方可組織貨物進口。

3.23貨物到港后，委托報關(guān)行報關(guān)，繳納海關(guān)稅款后，及時將進口貨物拉回工廠投入生產(chǎn)。

4、加工貿(mào)易進出口業(yè)務(wù)

4.1進口業(yè)務(wù)必須由專門操作員向外經(jīng)貿(mào)局和國稅局審批有關(guān)手續(xù)，到海關(guān)申請辦理進口手冊并獲得批準(zhǔn)才可操作；

4.2保稅貨物到港和單證收集后，由報核員委托進口港當(dāng)?shù)貓箨P(guān)行向有關(guān)主管單位辦理進口報關(guān)、清關(guān)、拖柜和商檢等事宜；

4.3報核員進出口報關(guān)時必須控制好手冊的使用，手冊執(zhí)行完畢后核銷結(jié)案并建立完整的加工貿(mào)易合同檔案。

4.5保稅貨物入庫后，倉庫人員必須嚴(yán)格執(zhí)行《加工貿(mào)易管理制度》，不得擅自挪用、出售經(jīng)海關(guān)特準(zhǔn)進口的保稅貨物。

4.6其他進出口業(yè)務(wù)管理及手續(xù)依照3.0

5.采購人員必須按國家法律法規(guī)及合法途徑采購進口貨物，不得非法收購走私進口貨物。

6.公司不得違反國家進出口管理法規(guī)，擅自無證進出口貨物。

本制度自發(fā)文即日起生效，任何人違反應(yīng)追究行政或法律責(zé)任。

第二篇：進出口公司管理制度

進出口公司管理制度

為規(guī)避風(fēng)險、維護企業(yè)信譽和利益，以事前管理為重點，結(jié)合企業(yè)實際情況，使業(yè)務(wù)、單證、財務(wù)更好的銜接起來，特制定此規(guī)定。

一、所有的業(yè)務(wù)在正式簽約前業(yè)務(wù)部要填寫《合同評審表》

1、《合同評審表》要求填寫真實、完整，準(zhǔn)確，不得隨意更改。

2、《合同評審表》由各相關(guān)部門人員會簽。會簽后復(fù)印件由辦公室、業(yè)務(wù)部及總經(jīng)理留存，正本交財務(wù)部存檔。

3、已經(jīng)會簽的《合同評審表》作為合同蓋章和財務(wù)部發(fā)放核銷單、付款的重要依據(jù)。

二、簽訂外銷合同和購貨合同

辦公室蓋章要依據(jù)已經(jīng)會簽的《合同評審表》和購貨合同內(nèi)容進行認(rèn)真核對，核對無誤后方可蓋章。合同正本交財務(wù)部存檔。

三、信用證項下，催證、審證、改證并了解生產(chǎn)進度。 業(yè)務(wù)員認(rèn)真仔細(xì)審查信用證的內(nèi)容是否與合同一致，有無苛刻條款，如有不能接受的條款應(yīng)及時通知客戶改證；前T/T項下催收貨款，同時督促生產(chǎn)確保按期交貨。

四、辦理商品出入庫手續(xù)

《入庫單》由業(yè)務(wù)部填制，注明增值稅發(fā)票號及相關(guān)內(nèi)容，經(jīng)業(yè)務(wù)員、檢驗員、倉庫保管員、財務(wù)經(jīng)辦人員簽字后，業(yè)務(wù)、倉庫、財務(wù)各留一份；《出庫單》由業(yè)務(wù)部填制，注明出口發(fā)票號及相關(guān)內(nèi)

容，經(jīng)業(yè)務(wù)、倉庫、財務(wù)簽字后，業(yè)務(wù)、單證、倉庫、財務(wù)各留一份。

五、辦理商檢、安排訂艙

單證部備齊單據(jù)，經(jīng)審核無誤后到商檢局辦理商檢、取得有關(guān)證書（熏蒸消毒證書及木托換證憑單，發(fā)往歐盟的貨物辦理原產(chǎn)地證書或普惠制原產(chǎn)地證書），聯(lián)系貨代租船訂艙。

六、申領(lǐng)核銷單

核銷單上填寫出口企業(yè)名稱、組織代碼，加蓋三個公章，申領(lǐng)人和核銷員辦理領(lǐng)單簽字手續(xù)，注明核銷單號碼、申領(lǐng)日期、出口口岸，網(wǎng)上備案。

七、制作報關(guān)資料、報關(guān)、發(fā)貨

報關(guān)單、出口貨物明細(xì)單、裝箱單和重量單、出口發(fā)票、報關(guān)委托書及商檢單等報關(guān)單證，要齊全、正確、及時、清晰、美觀，經(jīng)他人復(fù)核無誤后蓋章。寄送報關(guān)單證至貨代辦理報關(guān)。

八、確認(rèn)提單、辦理保險，制作、審核、議付單據(jù)

嚴(yán)格按要求認(rèn)真確認(rèn)、制作各種單據(jù)，并由他人審核。財務(wù)根據(jù)審核無誤的單據(jù)到銀行辦理議付；D/P項下辦理托收；后T/T項下催收貨款，收匯后，財務(wù)與業(yè)務(wù)雙向反饋。

九、業(yè)務(wù)、單證人員按《提供單據(jù)明細(xì)表》（見附件4）要求的時間填寫《單據(jù)交接表》（見附件5）向財務(wù)交接單據(jù)，注明單據(jù)號碼和份數(shù)，雙方經(jīng)辦人員簽字。

十、做銷售

財務(wù)憑出庫單、出口發(fā)票、提單副本做銷售，記賬時注明出口發(fā)票號。

十一、核銷

核銷員網(wǎng)上交單后憑結(jié)匯水單、海關(guān)蓋章后的核銷單和出口貨物報關(guān)單（核銷專用）、出口發(fā)票到外管局辦理核銷手續(xù)。核銷后和辦稅員辦理核銷單（出口退稅專用）交接手續(xù)，核銷員要復(fù)印一份存檔。

十二、退稅

辦稅員及時憑出口發(fā)票、核銷單（出口退稅專用）、報關(guān)單（出口退稅專用）、購進貨物的增值稅專用發(fā)票抵扣聯(lián)或普通發(fā)票、稅收（出口貨物專用）繳款書（第二聯(lián)）或出口貨物完稅分割單（第二聯(lián)）挑選信息后連同《出口貨物退稅申報明細(xì)表》、《出口退稅進貨憑證申報表》、《出口退稅匯總申報表》、退稅申報軟盤到稅務(wù)局辦理退稅。

十三、信息反饋

1、業(yè)務(wù)運作過程中若發(fā)生退貨、理索賠等問題，業(yè)務(wù)部要及時以書面形式向財務(wù)負(fù)責(zé)人和總經(jīng)理報告，說明詳情并提出處理辦法，及時解決問題。

2、單證部門每周填制《購貨、出貨情況明細(xì)表》及時與財務(wù)進行核對。

3、如退稅資料和信息等發(fā)生問題，辦稅員要及時向財務(wù)負(fù)責(zé)人和業(yè)務(wù)部、單證部反饋，及時解決問題。

外貿(mào)公司進出口管理制度2016-06-26 15:15 | #2樓

一、出口貿(mào)易統(tǒng)計制度

第一條 出口貿(mào)易統(tǒng)計是一項反映公司經(jīng)營業(yè)績、影響公司發(fā)展決策、出口計劃以及有關(guān)配額、許可證、審批證能否得到批準(zhǔn)的重要工作。

第二條 要專人負(fù)責(zé)出口貿(mào)易的統(tǒng)計工作。統(tǒng)計人員應(yīng)按業(yè)務(wù)管理部的要求如實填報各項統(tǒng)計數(shù)據(jù)，并報公司業(yè)務(wù)管理部備案。

第三條 統(tǒng)計報表以及時、準(zhǔn)確為原則。各種報表應(yīng)嚴(yán)格按下列規(guī)定的時間報送：

1．周報內(nèi)容為一周內(nèi)貨物實際出口情況，應(yīng)于每星期六下午報至主管。

2．季報內(nèi)容為季末月28日到本季末月的27日的實際出口情況，月報應(yīng)于每季末的28日報至總公司業(yè)務(wù)管理部。

3．年報應(yīng)于每年12月25日報至總公司業(yè)務(wù)管理部，業(yè)務(wù)管理部累加整理后，于12月30日前報至市政府經(jīng)濟發(fā)展局統(tǒng)計處。

第四條 已上報表如遇節(jié)假日影響，不能當(dāng)期完成的，影響應(yīng)提前填報。

第五條 商品名稱應(yīng)規(guī)范具體，數(shù)量和金額應(yīng)整數(shù)填寫；金額一律以美元為統(tǒng)計單位。

第六條 統(tǒng)計人員若未能按照上述規(guī)定填寫報表或漏報、延期填報而造成不良后果，應(yīng)由統(tǒng)計人員負(fù)責(zé)。業(yè)務(wù)經(jīng)理有權(quán)對其通報批評，責(zé)令其按照要求填報。

二、出口報關(guān)管理規(guī)定

（一）目的

1

第一條 為加強貨物出口報關(guān)管理，提高工作效率，特制定本規(guī)定。

（二）出口報關(guān)

第一條 總公司各部門及下屬企業(yè)虛辦理一般貿(mào)易出口貨物報關(guān)的，須憑其財務(wù)部門開出的調(diào)撥單到業(yè)務(wù)管理部門辦理有關(guān)手續(xù)，無調(diào)撥單的，業(yè)務(wù)管理部有權(quán)拒絕報關(guān)。

第二條 在一般情況下，星期日和節(jié)假日停止報關(guān)出貨。如影情況緊急確需報關(guān)出貨的，須由業(yè)務(wù)部門經(jīng)理于星期三提出書面申請，經(jīng)業(yè)務(wù)管理部及主管副總裁同意后，方能報關(guān)出貨。

第三條 報關(guān)員在報關(guān)出貨后，須妥善保管蓋有海關(guān)印章的報關(guān)單，并由報關(guān)員到代理報關(guān)單位辦理報關(guān)手續(xù)，其他人不得直接到代理報關(guān)單位辦理報關(guān)手續(xù)。其他人員直接辦理報關(guān)的，公司不付報關(guān)代理費。

三、一般貿(mào)易出口收匯核銷管理規(guī)定

(一)目的

第一條 為加強出口收匯管理，健全出口收匯制度，提高經(jīng)濟效益，特制定本規(guī)定。

（二）核銷單的領(lǐng)用及管理

第一條 公司的一般貿(mào)易出口收匯核銷單由外貿(mào)經(jīng)理統(tǒng)一向外匯管理局申領(lǐng)，集中保管。

第二條 各有關(guān)出口企業(yè)應(yīng)配備核銷單領(lǐng)用登記本，登記本由財務(wù)部保管。

第三條 領(lǐng)取核銷單須憑財務(wù)部開具的調(diào)撥單及核銷單領(lǐng)用登記本到總公司業(yè)務(wù)管理部領(lǐng)用，由業(yè)務(wù)管理部在核銷單領(lǐng)用登記本上對領(lǐng)用情況登記后，由領(lǐng)用人將領(lǐng)用登記本交還財務(wù)部。

（三）核銷期限

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第一條 個出口企業(yè)財務(wù)部應(yīng)根據(jù)核銷單領(lǐng)用登記事項，督促、檢查核銷工作辦理情況。

第二條 核銷期規(guī)定為：即期信用證及本票出口項下的核銷單，原則上一個月內(nèi)核銷完畢。遠(yuǎn)期信用證及托收出口項下核銷單，原則上一個半月內(nèi)核銷完畢。

第三條 過期未核銷的，財務(wù)部發(fā)出催辦通知。催辦后仍不辦理，又無特殊原因的，業(yè)務(wù)管理部有權(quán)暫時不發(fā)核銷單，直到辦完過期核銷單為止。

（四）核銷單的核銷

第一條 核銷單的核銷，公司有業(yè)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)辦理，下屬各有關(guān)出口單位由各自單位的財務(wù)人員負(fù)責(zé)辦理。

第二條核銷單的核銷手續(xù)時應(yīng)提供下列材料：核銷單、報關(guān)單、匯票副本、發(fā)票以及結(jié)匯水單正本及復(fù)印件。

第三條 如結(jié)匯水單金額中已扣除押匯利息、傭金、保險費等，應(yīng)提供相應(yīng)的發(fā)票單據(jù)及銀行付款通知單。

四、信用證及附屬單據(jù)審核規(guī)定

第一條 公司業(yè)務(wù)管理部在收到信用證后，應(yīng)將信用證對照合同加以審核。審核無誤后，開出一式三份的審證記錄單，兩份留底，一份交業(yè)務(wù)部門，在出貨前，由業(yè)務(wù)管理部對照信用證項下已收客戶單據(jù)情況，加簽“同意出貨”意見后。由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員交財務(wù)部門。審核信用證工作一般在一個工作日內(nèi)完成。

第二條 各部門應(yīng)按業(yè)務(wù)管理部的審核意見執(zhí)行。需要修改時，業(yè)務(wù)部門應(yīng)在出貨日3天前，要求客戶通過開證銀行修改完畢，夠則一切后果由承辦人負(fù)責(zé)。

第三條 業(yè)務(wù)管理部門應(yīng)對擬出貨的信用證經(jīng)常查閱。對已過裝期、效期的信用證，及時與業(yè)務(wù)部門聯(lián)系，業(yè)務(wù)部門應(yīng)向業(yè)務(wù)管理部門提出書面的繳證證明，以便及時通知銀行辦理撤證手續(xù)。

第四條 在提交銀行議付單據(jù)中，如有客戶出具的單據(jù)，業(yè)務(wù)部門應(yīng)要求客戶在出貨前1天，將單據(jù)傳真給業(yè)務(wù)管理部門，或?qū)螕?jù)正本送公司業(yè)務(wù)管理部，以便核對或修改，不延誤出貨和結(jié)匯工作。凡出貨當(dāng)日客戶出具的單據(jù)正本未能送達業(yè)務(wù)管理部的，或有不符點的，不予出貨。不按此規(guī)定執(zhí)行的，業(yè)務(wù)部門應(yīng)付相應(yīng)的責(zé)任。

第五條 單證審核相符的，在出貨時，由財務(wù)部門根據(jù)業(yè)務(wù)管理部門在出口貨物關(guān)審批單上簽署的審核意見，開具內(nèi)部貨物調(diào)撥單，憑此出口報關(guān)。

第六條 出貨后當(dāng)天，業(yè)務(wù)部門應(yīng)將出貨裝箱等詳細(xì)資料提交給業(yè)務(wù)管理部門，以便及時制單。業(yè)務(wù)管理部門應(yīng)根據(jù)信用證得時間要求，及時審核，制作好結(jié)匯單據(jù)，并將一份商業(yè)發(fā)票交給財務(wù)部備案。

五、出口貿(mào)易作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化手冊

（一）業(yè)務(wù)流程

1．新產(chǎn)品開發(fā)（樣品收集）。

2．客戶開發(fā)。

3．客戶詢價（電報、信件、電話處理）。

4．報價。

5．訂單確認(rèn)。

6．開立生產(chǎn)部訂單。

7．出貨。

8．客戶付款。（按具體合同規(guī)定，要求客戶付款）

（二）業(yè)務(wù)處理細(xì)則

第一條 新產(chǎn)品開發(fā)（樣品收集）

1.業(yè)務(wù)科取得新樣品后，應(yīng)填寫產(chǎn)品卡，寫明以下資料：

（1）臨時編號。

（2）品名、規(guī)格、包裝。

（3）負(fù)責(zé)人的聯(lián)系方式

（4）開發(fā)成本。

（5）預(yù)估生產(chǎn)成本。

（6）實際成本審核報價。

（7）可能銷售對象及地區(qū)。

（8）預(yù)估售價。

（9）預(yù)估毛利。

2.業(yè)務(wù)科于每周業(yè)務(wù)匯報時，就前項新產(chǎn)品提出討論，經(jīng)逐項評估，按開發(fā)價值分為A、B、C三類，A類為極具開發(fā)價值，B類為有開發(fā)價值，C類為無開發(fā)價值。

3.經(jīng)評估列為A、B類之產(chǎn)品，賦予正式產(chǎn)品編號，列入產(chǎn)品檔。樣品拍照存檔，樣品存放樣品室，并于產(chǎn)品卡上寫明存放位置。經(jīng)評估列為C類之產(chǎn)品，產(chǎn)品卡列入次品檔，樣品存放次品室。

4.業(yè)務(wù)科每月就現(xiàn)有產(chǎn)品，選擇過時產(chǎn)品，于每月第一周業(yè)務(wù)匯報時，提出檢查，經(jīng)評定已無開發(fā)價值者，產(chǎn)品卡列入次品檔，樣品移入次品室。

第二條 客戶開發(fā)：

1.業(yè)務(wù)科于每月最后一周業(yè)務(wù)匯報時，提包下個月的客戶開發(fā)計劃，計劃內(nèi)容包括：

（1）制作公司簡介，產(chǎn)品目錄（注明交貨期限及付款條件）。

（2）產(chǎn)品市場研究、分析、及客戶資料之收集。

（3）介紹新產(chǎn)品（郵寄新產(chǎn)品目錄）。

（4）刊登廣告、郵寄開發(fā)信。

（5）其他。

2.客戶開發(fā)應(yīng)選擇A類產(chǎn)品，并配合季節(jié)性需求。

3.經(jīng)研討定案之客戶開發(fā)計劃，應(yīng)由業(yè)務(wù)科列入下個月的營業(yè)計劃，并按職責(zé)列入個人工作計劃。

第三條 客戶詢價（電報、信件、電話處理）

1.業(yè)務(wù)科收到客戶詢價的電報及信件，應(yīng)即加蓋收文戳記，填上收文日期，并依來電或來信內(nèi)容，于文件空欄填具處理意見后，將來文大意及處理情況，登記于收文簿，將原文呈經(jīng)理核閱后，依經(jīng)理批示內(nèi)容，回函或回電，并將回函或回電大意填入收文簿?；睾蚧仉姼北敬婵蛻魴n。

2.處理中的電報或信件，存于待辦卷，隨時查閱催辦，已經(jīng)處理的電報或信件，依客戶別歸入客戶檔。來文無適當(dāng)空欄時可另以簽辦單，粘附處理。

3.客戶電報限當(dāng)日回電，客戶信件，除按經(jīng)理指示期限外，限三日內(nèi)回函。

4.接到客戶電話，應(yīng)將通話內(nèi)容記入電話記錄上，呈經(jīng)理批閱，并依指示處理。電話記錄一式兩聯(lián)，處理程序同電報、信件。處理完成后，第一聯(lián)依順序歸入電話記錄檔，第二聯(lián)按客戶別歸入客戶檔。

第四條 報價：

1.業(yè)務(wù)科接到客戶詢價之電報或信件，應(yīng)立即按客戶需求指派人員洽詢廠商后，挑選產(chǎn)品ITEM，呈經(jīng)理核可后，打報價單，必要時修剪樣品照片，貼于報價單上。

2.報價單一式兩聯(lián)，第一聯(lián)寄客戶，第二聯(lián)存客戶檔。

第五條 訂單確認(rèn)：

1.業(yè)務(wù)科接到客戶訂單，即依訂單內(nèi)容，填成交卡交專業(yè)人員，讓廠商確認(rèn)買價及交貨期后，打SALES CONFIRMATION(S/C)，S/C一式五聯(lián)，第一、二、三聯(lián)寄客戶，第四聯(lián)存業(yè)務(wù)科待辦卷，第五聯(lián)存客戶檔，并將訂購品名、數(shù)量、單價、金額、交貨期、生產(chǎn)廠商填入客戶檔。

第六條 開立生產(chǎn)部訂單：

1.訂貨單一式四聯(lián)，第一聯(lián)交售方存查，第二聯(lián)存業(yè)務(wù)科待辦卷，第三聯(lián)交專業(yè)人員，據(jù)以協(xié)調(diào)廠商填寫生產(chǎn)及驗貨進度表，第四聯(lián)交售方簽認(rèn)后存廠商檔，并將訂購品名、數(shù)量廠價、交貨期等，記入廠商檔。

2.業(yè)務(wù)科依據(jù)S/C及訂貨單填寫產(chǎn)品表。

第七條 出貨：

1.出貨前，業(yè)務(wù)科聯(lián)絡(luò)船公司確定船期，填寫裝船預(yù)計表，同時聯(lián)絡(luò)專業(yè)人員，確定裝柜日期及地點，通知拖車公司將貨拖到制定地點，以備裝柜。

2.裝船預(yù)計表一式三聯(lián)，第一聯(lián)交報關(guān)行簽SHIPPING ORDER（S/O），第二聯(lián)業(yè)務(wù)科存查，第三聯(lián)交專業(yè)人員據(jù)以驗貨。

3.裝柜完成后，專業(yè)人員立即回報每一種貨品實際出貨數(shù)量、箱號、凈重、毛重、材數(shù)、及退稅方式。

第八條 客戶付款：

1.每筆貨品出口后，業(yè)務(wù)科于結(jié)關(guān)后三日內(nèi)收集廠商寄來的發(fā)貨單、銷貨發(fā)票、及專業(yè)人員填具驗收記錄之裝船預(yù)計表第三聯(lián)，核對無誤后送會計。

進出口貿(mào)易公司財務(wù)管理制度2016-06-26 12:57 | #3樓

第一章 總則

第一條 為適應(yīng)中國11發(fā)展總公司高速發(fā)展的要求，加強進出口業(yè)務(wù)管理，明確責(zé)權(quán)，確保貿(mào)易項目質(zhì)量，建立規(guī)范化、科學(xué)化的管理模式，根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定并結(jié)合11總公司實際經(jīng)營情況，特制定本規(guī)定。

第二條 本規(guī)定的重點是從財務(wù)管理與資源控制的角度出發(fā)，涉及法規(guī)的問題，請參照（中國11發(fā)展總公司合同管理規(guī)定）執(zhí)行。

第三條 本規(guī)定適用于11系統(tǒng)所有從事進出口業(yè)務(wù)的商品流通企業(yè)。

第二章 出口業(yè)務(wù)

第四條 出口項目報審時，業(yè)務(wù)人員需向財務(wù)部門提供下列資料。

1、《合同審批表）（見附表一）；

2、出口合同及國內(nèi)購銷合同或委托代理出口協(xié)議樣本：

3、《自營出口商品換匯成本預(yù)算單》（見附表二）；

4、如出口商品屬于國家計劃配額內(nèi)商品，還需提供出口商品許可證正本，招標(biāo)項目需提供出口中標(biāo)書。

第五條 財務(wù)主管人員根據(jù)上述資料有權(quán)審核以下內(nèi)容：

1、復(fù)核《自營出口商品換匯成本預(yù)算單》，對項目預(yù)期的總體盈利情況進行審核；

2、項目在運行過程中是否有違反國家財經(jīng)紀(jì)律（如海關(guān)、稅務(wù)、

外管局等部門的有關(guān)規(guī)定）和公司有關(guān)財務(wù)制度的可能；

3、對于代理出口業(yè)務(wù)是否存在承擔(dān)銷售盈虧，墊付商品資金及擔(dān)負(fù)基本費用的情況；

4、對收付款方式的選擇是否合理、安全，經(jīng)營資金是否有保障。 在上述審核過程中，財務(wù)主管人員對項目的某些具體情況持有異議時，項目執(zhí)行人須詳細(xì)說明情況，對有嚴(yán)重違反國家財經(jīng)紀(jì)律或公司財務(wù)制度，以致于項目不具備操作的條 件時，財務(wù)主管人員可在《合同審批表）中簽署否定意見。

第六條 對于自營出口項目，業(yè)務(wù)人員應(yīng)在支付國內(nèi)商品采購貨款前5一10天與財務(wù)人員聯(lián)系，以便財務(wù)人員及時安排資金。辦理付款手續(xù)時，業(yè)務(wù)人員應(yīng)填制（進出口貿(mào)《進出口貿(mào)易項目付款申請表》（見附表三），并報請本部門負(fù)責(zé)人、財務(wù)負(fù)責(zé)人。公司負(fù)責(zé)人簽審， 并附加蓋“法規(guī)審核專用章”的有關(guān)合同或協(xié)議書副本，財務(wù)人員依此辦理忖款手續(xù)。付款后業(yè)務(wù)人員應(yīng)在10個工作日內(nèi)將發(fā)票交財務(wù)部門。對于增值稅發(fā)票，財務(wù)人員應(yīng)逐項認(rèn)真審核。對不符合要求的發(fā)票，業(yè)務(wù)人員有責(zé)任重新向客戶索取。

第七條 在做農(nóng)副產(chǎn)品收購業(yè)務(wù)時，不準(zhǔn)直接向農(nóng)民收購。所購貨物裝上運輸工具取得運輸部門憑證后，方可支付不超過貨款20％的預(yù)付款，貨物運至出口裝運港經(jīng)商檢部門檢驗合格后，方可支付余款。如發(fā)現(xiàn)不符合出口商品規(guī)格和質(zhì)量等問題，應(yīng)拒絕收購和付款，并及時向?qū)Ψ教岢鲇行М愖h，如已憑托收方式付款的，應(yīng)及時予以追回。

第八條 關(guān)于127特戶的使用方法的規(guī)定：在商品采購業(yè)務(wù)中，原則上不采用匯票自帶（即127特戶）方式，如確因業(yè)務(wù)需要，經(jīng)總公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，可由業(yè)務(wù)人員和財員共同攜帶外出，相互監(jiān)督使用。業(yè)務(wù)人員負(fù)責(zé)貨物采購及訂立合同，財務(wù)人員負(fù)責(zé)掌握匯標(biāo)及討款，貨物余額超過10萬（含）元人民幣的，合同簽訂步須上報購批準(zhǔn)，派出的財務(wù)人員須見到公司分管領(lǐng)導(dǎo)簽字同意付款的書面?zhèn)髡婧蠓娇筛犊睿厥獾貐^(qū)無法使用傳真的，由公司領(lǐng)導(dǎo)口頭通知派出的財務(wù)人員，回京后補辦書面手續(xù)。

第九條 在買方開出信用證后，業(yè)務(wù)人員應(yīng)立即通知財務(wù)人員到通知銀行查收，財務(wù)人員視資金狀況采取相應(yīng)融資措施，需要信用證打包貸款的項目，財務(wù)人員應(yīng)及時與銀行聯(lián)系，爭取貸款早日到位。

第十條 在出口貨物裝船發(fā)運后，業(yè)務(wù)人員應(yīng)在1一2個工作日內(nèi)按照信用證或有關(guān)出口合同的要求制妥全套結(jié)匯單據(jù)，并填制匯票（見附表團），業(yè)務(wù)人員應(yīng)配合財務(wù)人員做好審單工作，盡早向銀行交單收匯、結(jié)匯。

第十一條 對核銷單的管理

報關(guān)之前，業(yè)務(wù)人員需從財務(wù)部門領(lǐng)?。ǔ隹谑諈R核銷單），同時在（核銷單領(lǐng)用登記?。┥虾炞?。注明申領(lǐng)份數(shù)。合同號、商品名稱、申報金額。報關(guān)后業(yè)務(wù)人員應(yīng)立即將核銷單退還財務(wù)部門。對不及時退還累計達5份以上核銷單的業(yè)務(wù)人員，在下一次領(lǐng)取核銷單時，財務(wù)人員有權(quán)拒發(fā)，同時，財務(wù)部門有權(quán)視情節(jié)輕重提請人事部門扣發(fā)相應(yīng)工資。

第十二條 財務(wù)人員到外匯管理局辦理核銷手續(xù)時，應(yīng)備好下述資料正本。

1、蓋有海關(guān)驗訖章的核銷單；

2、報關(guān)單：

3、銀行結(jié)匯水單（蓋有“供核銷專用”字樣的已在外管局備案的結(jié)匯水單）；

4、外貿(mào)發(fā)票。

上述單據(jù)之間要求單位數(shù)量一致，金額相符。

第十三條 財務(wù)人員在辦理出口退稅時，應(yīng)及時備好全套資料如下。

1、出口退稅申請表：

2、增值稅發(fā)票并附稅收（出口貨物專用）繳款書；

3、在外管局已核銷的核銷單；

4、報關(guān)單；

5、外貿(mào)發(fā)票；

6、收入成本作銷帳復(fù)印件。

上報稅務(wù)局后，財務(wù)人員還應(yīng)積極配合稅務(wù)局做好函證調(diào)查工作，盡早收回退稅款。

第十四條 代理出口業(yè)務(wù)中，在完成銀行結(jié)匯，外管局核銷工作之后，財務(wù)人員應(yīng)持上述資料到稅務(wù)局辦理出口退稅轉(zhuǎn)移單，并交委托方在當(dāng)?shù)赝硕?。對于委托方堅持在我公司辦理退稅的，我公司本著不墊付稅款的原則執(zhí)行。

第三章 進口業(yè)務(wù)

第十五條 進口項目報審時，業(yè)務(wù)執(zhí)行人需向財務(wù)部門提供下列資料：

1、《合同審批表》；

2、進口合同及國內(nèi)購銷合同或委托代理進口協(xié)議樣本；

3、《自營進口商品盈虧預(yù)算單》（見附表五）；

4、如進口商品屬于國家控制性商品，還需提供進口商品許可證正本或機電設(shè)備進口證明或進口商品登記證明。

第十六條 財務(wù)主管人員根據(jù)上述資料有權(quán)審核以下內(nèi)容：

1、復(fù)核《自營進口商品盈虧預(yù)算單》，對項目預(yù)期的總體盈利情況進行審核；

2、項目在運行過程中是否有違反國家財經(jīng)紀(jì)律（如海關(guān)、稅務(wù)、外管局等部門的有關(guān)規(guī)定）和公司有關(guān)財務(wù)制度的可能；

3、對于代理進口業(yè)務(wù)是否存在承擔(dān)銷售盈虧，墊付商品資金及擔(dān)負(fù)基本費用的情況；

4、對收付款方式的選擇是否合理、安全，項目資金是否有保障。

5、如對內(nèi)為遠(yuǎn)期收款方式的，除有長期業(yè)務(wù)關(guān)系的客戶經(jīng)特批外，一般不宜采用。

第十七條 對于需開立信用證的進口業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)人員須提前三天向財務(wù)部門提交公司內(nèi)部的（信用證開立申請書調(diào)見附表六），并報請業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人。財務(wù)負(fù)責(zé)人以及公司負(fù)責(zé)人簽審后，再向財務(wù)人員提供下列資料：

1、蓋有《法規(guī)審核專用章》的進口合同，國內(nèi)購銷合同或委托代理進口協(xié)議正本一套。

2、銀行開證申請書；

3、如屬國家控制性商品、還需提供進口商品許可證或機電設(shè)備進口證明或進口商品 登記證明等文件正本。

第十八條 財務(wù)人員在備齊上述開證所需資料審核無誤后，盡快提交銀行，并按與銀行事先約定的保證金比例將款轉(zhuǎn)入銀行保證金帳戶。信用證開出后，財務(wù)人員應(yīng)及時取回信用證副本并交業(yè)務(wù)人員共同核對。

第十九條 開出的信用證需修改時，業(yè)務(wù)人員應(yīng)及時向財務(wù)部門提出書面改證申請 并附詳細(xì)內(nèi)容，重要內(nèi)容的修改還需業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人的簽字。財務(wù)人員審核無誤后加蓋財務(wù)章送交銀行通知改證，并及時查收改證回單。

第二十條 財務(wù)人員應(yīng)根據(jù)信用證條 款或進口合同中規(guī)定的議付單據(jù)仔細(xì)核查單證 是否相符，以及各個單據(jù)之間是否相符，如若發(fā)現(xiàn)單單之間、單證之間有不一致之處，應(yīng)及時通知付款銀行，停止對出口商付款。

第二十一條 在對外議付時，業(yè)務(wù)人員應(yīng)提前5一10天與財務(wù)人員聯(lián)系，以便財務(wù)人 員合理安排資金；經(jīng)審核無誤可以對外付款的合同，業(yè)務(wù)人員填制《進出口貿(mào)易項目付款 申請表》，并報請業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、財務(wù)部門負(fù)責(zé)人、公司負(fù)責(zé)人（L／C方式除外）簽審后 交財務(wù)人員辦理付款手續(xù)，并配合財務(wù)人員備齊向銀行購

匯所需的資料。

第二十二條 財務(wù)人員在見到《進出口貿(mào)易項目付款申請表》后，填制忖款單據(jù)，向銀 行提交下述資料：

1、購匯申請書；

2、貿(mào)易進口付匯核銷單；

3、報關(guān)單；

4、進口合同，國內(nèi)購銷合同或委托代理進口協(xié)議正本；

5、如屬國家控制性商品，還需提供進口商品許可證或機電產(chǎn)品進口證明或進口商品登記證明等文件。

議付后，財務(wù)人員應(yīng)及時取回購匯單據(jù)及核銷單并通知業(yè)務(wù)人員購匯成本。

第二十三條 代理進口業(yè)務(wù)對外議付時，如果公司尚未收到委托方應(yīng)付的貨款，在L/C付款方式下，業(yè)務(wù)人員負(fù)有責(zé)任將公司所墊貨款及加收的利息在限期內(nèi)向委托方追回，在其他付款方式下，財務(wù)人員有權(quán)延遲或拒絕忖款。

第二十四條 未經(jīng)財務(wù)人員審核過的合同，或不能提供加蓋“法規(guī)審核專用章”的合同，或無法提供銀行購匯所需單據(jù)的項目，財務(wù)人員有權(quán)拒絕付款。

第二十五條 進口商品在國內(nèi)銷售時，財務(wù)人員根據(jù)《購銷合同）中的規(guī)定及時與業(yè)務(wù)人員聯(lián)系催收貨款，貨款收回后方可開具增值稅發(fā)票。

外貿(mào)公司出口管理制度2016-06-26 15:12 | #4樓

一、出口貿(mào)易統(tǒng)計制度

第一條 出口貿(mào)易統(tǒng)計是一項反映公司經(jīng)營業(yè)績、影響公司發(fā)展決策、出口計劃以及有關(guān)配額、許可證、審批證能否得到批準(zhǔn)的重要工作。

第二條 要專人負(fù)責(zé)出口貿(mào)易的統(tǒng)計工作。統(tǒng)計人員應(yīng)按業(yè)務(wù)管理部的要求如實填報各項統(tǒng)計數(shù)據(jù)，并報公司業(yè)務(wù)管理部備案。

第三條 統(tǒng)計報表以及時、準(zhǔn)確為原則。各種報表應(yīng)嚴(yán)格按下列規(guī)定的時間報送：

1．周報內(nèi)容為一周內(nèi)貨物實際出口情況，應(yīng)于每星期六下午報至主管。

2．季報內(nèi)容為季末月28日到本季末月的27日的實際出口情況，月報應(yīng)于每季末的'28日報至總公司業(yè)務(wù)管理部。

3．年報應(yīng)于每年12月25日報至總公司業(yè)務(wù)管理部，業(yè)務(wù)管理部累加整理后，于12月30日前報至市政府經(jīng)濟發(fā)展局統(tǒng)計處。

第四條 已上報表如遇節(jié)假日影響，不能當(dāng)期完成的，影響應(yīng)提前填報。

第五條 商品名稱應(yīng)規(guī)范具體，數(shù)量和金額應(yīng)整數(shù)填寫；金額一律以美元為統(tǒng)計單位。

第六條 統(tǒng)計人員若未能按照上述規(guī)定填寫報表或漏報、延期填報而造成不良后果，應(yīng)由統(tǒng)計人員負(fù)責(zé)。業(yè)務(wù)經(jīng)理有權(quán)對其通報批評，責(zé)令其按照要求填報。

二、出口報關(guān)管理規(guī)定

（一）目的

第一條 為加強貨物出口報關(guān)管理，提高工作效率，特制定本規(guī)定。

（二）出口報關(guān)

第一條 總公司各部門及下屬企業(yè)虛辦理一般貿(mào)易出口貨物報關(guān)的，須憑其財務(wù)部門開出的調(diào)撥

1

單到業(yè)務(wù)管理部門辦理有關(guān)手續(xù)，無調(diào)撥單的，業(yè)務(wù)管理部有權(quán)拒絕報關(guān)。

第二條 在一般情況下，星期日和節(jié)假日停止報關(guān)出貨。如影情況緊急確需報關(guān)出貨的，須由業(yè)務(wù)部門經(jīng)理于星期三提出書面申請，經(jīng)業(yè)務(wù)管理部及主管副總裁同意后，方能報關(guān)出貨。

第三條 報關(guān)員在報關(guān)出貨后，須妥善保管蓋有海關(guān)印章的報關(guān)單，并由報關(guān)員到代理報關(guān)單位辦理報關(guān)手續(xù)，其他人不得直接到代理報關(guān)單位辦理報關(guān)手續(xù)。其他人員直接辦理報關(guān)的，公司不付報關(guān)代理費。

三、一般貿(mào)易出口收匯核銷管理規(guī)定

(一)目的:為加強出口收匯管理，健全出口收匯制度，提高經(jīng)濟效益，特制定本規(guī)定。

（二）核銷單的領(lǐng)用及管理

第一條 公司的一般貿(mào)易出口收匯核銷單由外貿(mào)經(jīng)理統(tǒng)一向外匯管理局申領(lǐng)，集中保管。

第二條 各有關(guān)出口企業(yè)應(yīng)配備核銷單領(lǐng)用登記本，登記本由財務(wù)部保管。

第三條 領(lǐng)取核銷單須憑財務(wù)部開具的調(diào)撥單及核銷單領(lǐng)用登記本到總公司業(yè)務(wù)管理部領(lǐng)用，由業(yè)務(wù)管理部在核銷單領(lǐng)用登記本上對領(lǐng)用情況登記后，由領(lǐng)用人將領(lǐng)用登記本交還財務(wù)部。

（三）核銷期限

第一條 個出口企業(yè)財務(wù)部應(yīng)根據(jù)核銷單領(lǐng)用登記事項，督促、檢查核銷工作辦理情況。

第二條 核銷期規(guī)定為：即期信用證及本票出口項下的核銷單，原則上一個月內(nèi)核銷完畢。遠(yuǎn)期信用證及托收出口項下核銷單，原則上一個半月內(nèi)核銷完畢。

第三條 過期未核銷的，財務(wù)部發(fā)出催辦通知。催辦后仍不辦理，又無特殊原因的，業(yè)務(wù)管理部有權(quán)暫時不發(fā)核銷單，直到辦完過期核銷單為止。

（四）核銷單的核銷

第一條 核銷單的核銷，公司有業(yè)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)辦理，下屬各有關(guān)出口單位由各自單位的財務(wù)人員負(fù)責(zé)辦理。

2

第二條核銷單的核銷手續(xù)時應(yīng)提供下列材料：核銷單、報關(guān)單、匯票副本、發(fā)票以及結(jié)匯水單正本及復(fù)印件。

第三條 如結(jié)匯水單金額中已扣除押匯利息、傭金、保險費等，應(yīng)提供相應(yīng)的發(fā)票單據(jù)及銀行付款通知單。

四、信用證及附屬單據(jù)審核規(guī)定

第一條 公司業(yè)務(wù)管理部在收到信用證后，應(yīng)將信用證對照合同加以審核。審核無誤后，開出一式三份的審證記錄單，兩份留底，一份交業(yè)務(wù)部門，在出貨前，由業(yè)務(wù)管理部對照信用證項下已收客戶單據(jù)情況，加簽“同意出貨”意見后。由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員交財務(wù)部門。審核信用證工作一般在一個工作日內(nèi)完成。

第二條 各部門應(yīng)按業(yè)務(wù)管理部的審核意見執(zhí)行。需要修改時，業(yè)務(wù)部門應(yīng)在出貨日3天前，要求客戶通過開證銀行修改完畢，夠則一切后果由承辦人負(fù)責(zé)。

第三條 業(yè)務(wù)管理部門應(yīng)對擬出貨的信用證經(jīng)常查閱。對已過裝期、效期的信用證，及時與業(yè)務(wù)部門聯(lián)系，業(yè)務(wù)部門應(yīng)向業(yè)務(wù)管理部門提出書面的繳證證明，以便及時通知銀行辦理撤證手續(xù)。

第四條 在提交銀行議付單據(jù)中，如有客戶出具的單據(jù)，業(yè)務(wù)部門應(yīng)要求客戶在出貨前1天，將單據(jù)傳真給業(yè)務(wù)管理部門，或?qū)螕?jù)正本送公司業(yè)務(wù)管理部，以便核對或修改，不延誤出貨和結(jié)匯工作。凡出貨當(dāng)日客戶出具的單據(jù)正本未能送達業(yè)務(wù)管理部的，或有不符點的，不予出貨。不按此規(guī)定執(zhí)行的，業(yè)務(wù)部門應(yīng)付相應(yīng)的責(zé)任。

第五條 單證審核相符的，在出貨時，由財務(wù)部門根據(jù)業(yè)務(wù)管理部門在出口貨物關(guān)審批單上簽署的審核意見，開具內(nèi)部貨物調(diào)撥單，憑此出口報關(guān)。

第六條 出貨后當(dāng)天，業(yè)務(wù)部門應(yīng)將出貨裝箱等詳細(xì)資料提交給業(yè)務(wù)管理部門，以便及時制單。業(yè)務(wù)管理部門應(yīng)根據(jù)信用證得時間要求，及時審核，制作好結(jié)匯單據(jù)，并將一份商業(yè)發(fā)票交給財務(wù)部備案。

五、出口貿(mào)易作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化手冊

（一）業(yè)務(wù)流程

1．新產(chǎn)品開發(fā)（樣品收集）。

2．客戶開發(fā)。

3．客戶詢價（電報、信件、電話處理）。

4．報價。

5．訂單確認(rèn)。

6．開立生產(chǎn)部訂單。

7．出貨。

8．客戶付款。（按具體合同規(guī)定，要求客戶付款）

（二）業(yè)務(wù)處理細(xì)則

第一條 新產(chǎn)品開發(fā)（樣品收集）

1、業(yè)務(wù)科取得新樣品后，應(yīng)填寫產(chǎn)品卡，寫明以下資料：

（1）臨時編號。

（2）品名、規(guī)格、包裝。

（3）負(fù)責(zé)人的聯(lián)系方式

（4）開發(fā)成本。

（5）預(yù)估生產(chǎn)成本。

（6）實際成本審核報價。

（7）可能銷售對象及地區(qū)。

（8）預(yù)估售價。

（9）預(yù)估毛利。

2、業(yè)務(wù)科于每周業(yè)務(wù)匯報時，就前項新產(chǎn)品提出討論，經(jīng)逐項評估，按開發(fā)價值分為A、B、C三類，A類為極具開發(fā)價值，B類為有開發(fā)價值，C類為無開發(fā)價值。

3、經(jīng)評估列為A、B類之產(chǎn)品，賦予正式產(chǎn)品編號，列入產(chǎn)品檔。樣品拍照存檔，樣品存放樣品室，并于產(chǎn)品卡上寫明存放位置。經(jīng)評估列為C類之產(chǎn)品，產(chǎn)品卡列入次品檔，樣品存放次品室。

4、業(yè)務(wù)科每月就現(xiàn)有產(chǎn)品，選擇過時產(chǎn)品，于每月第一周業(yè)務(wù)匯報時，提出檢查，經(jīng)評定已無開發(fā)價值者，產(chǎn)品卡列入次品檔，樣品移入次品室。

第二條 客戶開發(fā)：

1、業(yè)務(wù)科于每月最后一周業(yè)務(wù)匯報時，提包下個月的客戶開發(fā)計劃，計劃內(nèi)容包括：

（1）制作公司簡介，產(chǎn)品目錄（注明交貨期限及付款條件）。

（2）產(chǎn)品市場研究、分析、及客戶資料之收集。

（3）介紹新產(chǎn)品（郵寄新產(chǎn)品目錄）。

（4）刊登廣告、郵寄開發(fā)信。

（5）其他。

2、客戶開發(fā)應(yīng)選擇A類產(chǎn)品，并配合季節(jié)性需求。

3、經(jīng)研討定案之客戶開發(fā)計劃，應(yīng)由業(yè)務(wù)科列入下個月的營業(yè)計劃，并按職責(zé)列入個人工作計劃。

第三條 客戶詢價（電報、信件、電話處理）

1、業(yè)務(wù)科收到客戶詢價的電報及信件，應(yīng)即加蓋收文戳記，填上收文日期，并依來電或來信內(nèi)容，于文件空欄填具處理意見后，將來文大意及處理情況，登記于收文簿，將原文呈經(jīng)理核閱后，依經(jīng)理批示內(nèi)容，回函或回電，并將回函或回電大意填入收文簿?；睾蚧仉姼北敬婵蛻魴n。

2、處理中的電報或信件，存于待辦卷，隨時查閱催辦，已經(jīng)處理的電報或信件，依客戶別歸入

客戶檔。來文無適當(dāng)空欄時可另以簽辦單，粘附處理。

3、客戶電報限當(dāng)日回電，客戶信件，除按經(jīng)理指示期限外，限三日內(nèi)回函。

4、接到客戶電話，應(yīng)將通話內(nèi)容記入電話記錄上，呈經(jīng)理批閱，并依指示處理。電話記錄一式兩聯(lián)，處理程序同電報、信件。處理完成后，第一聯(lián)依順序歸入電話記錄檔，第二聯(lián)按客戶別歸入客戶檔。

第四條 報價：

1、業(yè)務(wù)科接到客戶詢價之電報或信件，應(yīng)立即按客戶需求指派人員洽詢廠商后，挑選產(chǎn)品ITEM，呈經(jīng)理核可后，打報價單，必要時修剪樣品照片，貼于報價單上。

2、報價單一式兩聯(lián)，第一聯(lián)寄客戶，第二聯(lián)存客戶檔。

第五條 訂單確認(rèn)：

1、業(yè)務(wù)科接到客戶訂單，即依訂單內(nèi)容，填成交卡交專業(yè)人員，讓廠商確認(rèn)買價及交貨期后，打SALES CONFIRMATION(S/C)，S/C一式五聯(lián)，第一、二、三聯(lián)寄客戶，第四聯(lián)存業(yè)務(wù)科待辦卷，第五聯(lián)存客戶檔，并將訂購品名、數(shù)量、單價、金額、交貨期、生產(chǎn)廠商填入客戶檔。

第六條 開立生產(chǎn)部訂單：

1、訂貨單一式四聯(lián)，第一聯(lián)交售方存查，第二聯(lián)存業(yè)務(wù)科待辦卷，第三聯(lián)交專業(yè)人員，據(jù)以協(xié)調(diào)廠商填寫生產(chǎn)及驗貨進度表，第四聯(lián)交售方簽認(rèn)后存廠商檔，并將訂購品名、數(shù)量廠價、交貨期等，記入廠商檔。

2、業(yè)務(wù)科依據(jù)S/C及訂貨單填寫產(chǎn)品表。

第七條 出貨：

1、出貨前，業(yè)務(wù)科聯(lián)絡(luò)船公司確定船期，填寫裝船預(yù)計表，同時聯(lián)絡(luò)專業(yè)人員，確定裝柜日期及地點，通知拖車公司將貨拖到制定地點，以備裝柜。

2、裝船預(yù)計表一式三聯(lián)，第一聯(lián)交報關(guān)行簽SHIPPING ORDER（S/O），第二聯(lián)業(yè)務(wù)科存查，

第三聯(lián)交專業(yè)人員據(jù)以驗貨。

3、裝柜完成后，專業(yè)人員立即回報每一種貨品實際出貨數(shù)量、箱號、凈重、毛重、材數(shù)、及退稅方式。

第八條 客戶付款：

1、每筆貨品出口后，業(yè)務(wù)科于結(jié)關(guān)后三日內(nèi)收集廠商寄來的發(fā)貨單、銷貨發(fā)票、及專業(yè)人員填具驗收記錄之裝船預(yù)計表第三聯(lián)，核對無誤后送會計。

公司進出口業(yè)務(wù)管理規(guī)定2016-06-26 23:12 | #5樓

為規(guī)避風(fēng)險、維護企業(yè)信譽和利益，以事前管理為重點，結(jié)合企業(yè)實際情況，使業(yè)務(wù)、單證、財務(wù)更好的銜接起來，特制定此規(guī)定。

一、所有的業(yè)務(wù)在正式簽約前業(yè)務(wù)部要在OA填寫《合同會簽流程》

1.1、《合同會簽流程》要求填寫真實、完整，準(zhǔn)確，不得隨意更改。

1.2、《合同會簽流程》由應(yīng)經(jīng)各相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)同意會簽。會簽后原件由營銷中心管理部留存，并掃描電子版存檔。

1.3、已經(jīng)會簽的《合同會簽流程》作為合同蓋章和財務(wù)部審核銷售訂單價格的重要依據(jù)。

二、簽訂外銷合同和購貨合同

辦公室蓋章要依據(jù)已經(jīng)會簽的《合同會簽流程》和購貨合同內(nèi)容進行認(rèn)真核對，核對無誤后方可蓋章。合同正本交財務(wù)部存檔。

三、信用證項下，催證、審證、改證并了解生產(chǎn)進度。

業(yè)務(wù)員認(rèn)真仔細(xì)審查信用證的內(nèi)容是否與合同一致，有無苛刻條款，如有不能接受的條款應(yīng)及時通知客戶改證；前T/T項下催收貨款，同時督促生產(chǎn)確保按期交貨。

四、辦理商品出入庫手續(xù)

《入庫單》由業(yè)務(wù)部填制，注明增值稅發(fā)票號及相關(guān)內(nèi)容，經(jīng)業(yè)務(wù)員、檢驗員、倉庫保管員、財務(wù)經(jīng)辦人員簽字后，業(yè)務(wù)、倉庫、財務(wù)各留一份；《出庫單》由業(yè)務(wù)部填制，注明出口發(fā)票號及相關(guān)內(nèi)

容，經(jīng)業(yè)務(wù)、倉庫、財務(wù)簽字后，業(yè)務(wù)、單證、倉庫、財務(wù)各留一份。

五、辦理商檢、安排訂艙

單證部備齊單據(jù)，經(jīng)審核無誤后到商檢局辦理商檢、取得有關(guān)證書（熏蒸消毒證書及木托換證憑單，發(fā)往歐盟的貨物辦理原產(chǎn)地證書或普惠制原產(chǎn)地證書），聯(lián)系貨代租船訂艙。

六、申領(lǐng)核銷單

核銷單上填寫出口企業(yè)名稱、組織代碼，加蓋三個公章，申領(lǐng)人和核銷員辦理領(lǐng)單簽字手續(xù)，注明核銷單號碼、申領(lǐng)日期、出口口岸，網(wǎng)上備案。

七、制作報關(guān)資料、報關(guān)、發(fā)貨

報關(guān)單、出口貨物明細(xì)單、裝箱單和重量單、出口發(fā)票、報關(guān)委托書及商檢單等報關(guān)單證，要齊全、正確、及時、清晰、美觀，經(jīng)他人復(fù)核無誤后蓋章。寄送報關(guān)單證至貨代辦理報關(guān)。

八、確認(rèn)提單、辦理保險，制作、審核、議付單據(jù)

嚴(yán)格按要求認(rèn)真確認(rèn)、制作各種單據(jù)，并由他人審核。財務(wù)根據(jù)審核無誤的單據(jù)到銀行辦理議付；D/P項下辦理托收；后T/T項下催收貨款，收匯后，財務(wù)與業(yè)務(wù)雙向反饋。

九、業(yè)務(wù)、單證人員按《提供單據(jù)明細(xì)表》（見附件4）要求的時間填寫《單據(jù)交接表》（見附件5）向財務(wù)交接單據(jù)，注明單據(jù)號碼和份數(shù)，雙方經(jīng)辦人員簽字。

十、做銷售

財務(wù)憑出庫單、出口發(fā)票、提單副本做銷售，記賬時注明出口發(fā)票號。

十一、核銷

核銷員網(wǎng)上交單后憑結(jié)匯水單、海關(guān)蓋章后的核銷單和出口貨物報關(guān)單（核銷專用）、出口發(fā)票到外管局辦理核銷手續(xù)。核銷后和辦稅員辦理核銷單（出口退稅專用）交接手續(xù)，核銷員要復(fù)印一份存檔。

十二、退稅

辦稅員及時憑出口發(fā)票、核銷單（出口退稅專用）、報關(guān)單（出口退稅專用）、購進貨物的增值稅專用發(fā)票抵扣聯(lián)或普通發(fā)票、稅收（出口貨物專用）繳款書（第二聯(lián)）或出口貨物完稅分割單（第二聯(lián)）挑選信息后連同《出口貨物退稅申報明細(xì)表》、《出口退稅進貨憑證申報表》、《出口退稅匯總申報表》、退稅申報軟盤到稅務(wù)局辦理退稅。

十三、信息反饋

1、業(yè)務(wù)運作過程中若發(fā)生退貨、理索賠等問題，業(yè)務(wù)部要及時以書面形式向財務(wù)負(fù)責(zé)人和總經(jīng)理報告，說明詳情并提出處理辦法，及時解決問題。

2、單證部門每周填制《購貨、出貨情況明細(xì)表》及時與財務(wù)進行核對。

3、如退稅資料和信息等發(fā)生問題，辦稅員要及時向財務(wù)負(fù)責(zé)人和業(yè)務(wù)部、單證部反饋，及時解決問題。

第三篇：進出口單證管理制度

營業(yè)助理復(fù)查上次該客戶當(dāng)面所交代或離京后來電或來函所應(yīng)辦工作是否已完成，如未完成應(yīng)速辦妥。

1.營業(yè)助理對客戶所寄來擬在臺仿制的原樣品，如需準(zhǔn)備(counter sample)或報價、確認(rèn)樣品、印刷盒、紙?zhí)住?biāo)紙、標(biāo)頭、陳列箱、說明書等資料，應(yīng)立即準(zhǔn)備齊全，如有問題不能解決，應(yīng)立即向主管經(jīng)理請示如何處理。

2.營業(yè)助理需準(zhǔn)備客戶所欲購項目的最新報價，以滿足客戶再訂購的需要。

3.營業(yè)助理應(yīng)客戶所需，代訂飯店房間，并于到京前一天應(yīng)再與飯店聯(lián)絡(luò)，不可有誤。

4.營業(yè)助理須通知裝押助理，最遲于客戶來京前一日備妥ool(outstanding order list)。

5.如需采購部有關(guān)科長配合準(zhǔn)備工作者，營業(yè)助理應(yīng)即與其聯(lián)系協(xié)調(diào)妥善，對大客戶來京應(yīng)預(yù)告其到公司日期。

□ 客戶當(dāng)日工作

1比縲璧交場迎接，營業(yè)部助理應(yīng)向總務(wù)科協(xié)調(diào)安排接機事宜，并應(yīng)于飛機抵達前2小時與航空公司機場辦事處聯(lián)絡(luò)班機確定到達時間。必須提早5分鐘抵達機場或飯店將客人接來公司。

2比緲突需赴工廠察看，營業(yè)助理應(yīng)事先與工廠聯(lián)絡(luò)，安排行程。

3比緲突需要游覽名勝古跡，營業(yè)助理應(yīng)事先安排觀光行程。

□ 客戶來公司當(dāng)日

1.赴機場或飯店接客戶前，營業(yè)助理應(yīng)將有關(guān)資料、檔案、樣品等置于業(yè)務(wù)洽談室。

2.如客戶需要飲料、食品等，營業(yè)助理應(yīng)通知樣品室有關(guān)人員準(zhǔn)備。

3.如需采購部有關(guān)科長備詢時，營業(yè)助理應(yīng)事先通知待命。

□ 客戶接洽業(yè)務(wù)

1.營業(yè)部經(jīng)理及助理陪客戶挑選樣品。

2.經(jīng)客戶挑選的有興趣產(chǎn)品，營業(yè)助理應(yīng)立即記錄詳細(xì)資料及產(chǎn)品編碼、規(guī)格、包裝明細(xì)、材數(shù)、最近工廠價格。如有必要，可與有關(guān)科長協(xié)調(diào)報價。如客戶系以c&f或cif條件采購者，應(yīng)即計算所擬報單位數(shù)量的運費，如該產(chǎn)品客戶前曾購買者，則應(yīng)記錄前次廠價與賣價。

3.與客戶洽談中，對報價及客戶所特別要求的規(guī)格、形態(tài)、大小、尺寸、厚度、結(jié)構(gòu)材料、顏色、包裝、質(zhì)量、訂購數(shù)量等營業(yè)助理均應(yīng)詳細(xì)列入記錄，必要時畫上該產(chǎn)品草圖。

4.如客戶當(dāng)日未能決定采購，須待數(shù)日繼續(xù)洽談時，營業(yè)助理應(yīng)將所挑選出來的樣品，留條囑咐樣品室有關(guān)人員暫保留于業(yè)務(wù)洽談室架子內(nèi)。以免下次洽談時重復(fù)挑選。(保留期限不得超過一星期)。

5.如客戶不予洽談或已洽商完畢之樣品，營業(yè)助理應(yīng)立即囑咐樣品室有關(guān)人員歸還原處。

6.客戶如有任何詢問應(yīng)即查核答復(fù)，如不能即時答復(fù)，也應(yīng)向客戶說明原因并告以何時答復(fù)。

7.與客戶洽談中，對客戶所交代之工作應(yīng)于下次洽談前完成。

1.應(yīng)客戶需要，將洽談中有興趣的產(chǎn)品，營業(yè)助理與采購有關(guān)科長協(xié)調(diào)整理報價單，經(jīng)主管經(jīng)理核閱后打出交給客戶。

2.客戶訂購產(chǎn)品，營業(yè)助理應(yīng)于客戶離公司的當(dāng)日或限期內(nèi)將o/c單項總價及全部總價底稿整理妥當(dāng)，呈主管經(jīng)理核閱后，按o/c所需份數(shù)多加二份。如系c&f或cif時，o/c上之材數(shù)不予打出。

3.營業(yè)助理，應(yīng)立即核對o/c是否與底稿相符，如有錯誤即自行修改確實無誤，然后抽出一份o/c請示經(jīng)理后，開境內(nèi)訂單，連同境內(nèi)訂單裝運聯(lián)一并交裝押助理。