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第一篇：內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)
一、引言
內(nèi)部控制是組織為實(shí)現(xiàn)目標(biāo)，保障資產(chǎn)安全，提高運(yùn)營效率，遵循法律法規(guī)而建立的一系列政策、制度和程序。本報(bào)告旨在對(duì)本單位內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行自我評(píng)價(jià)。
二、內(nèi)部控制的目標(biāo)和原則
（一）目標(biāo)
保障組織資產(chǎn)的安全和完整。
提高財(cái)務(wù)信息的準(zhǔn)確性和可靠性。
促進(jìn)運(yùn)營效率和效果的提升。
確保組織遵循相關(guān)法律法規(guī)和政策。
（二）原則
全面性原則：涵蓋組織的各項(xiàng)業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)。
重要性原則：關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。
制衡性原則：在治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配等方面形成相互制約、相互監(jiān)督。
適應(yīng)性原則：隨著內(nèi)外部環(huán)境的變化及時(shí)調(diào)整和完善。
三、內(nèi)部控制的要素評(píng)價(jià)
（一）內(nèi)部環(huán)境
組織架構(gòu)清晰，職責(zé)分工明確，決策、執(zhí)行和監(jiān)督相互分離。
制定了明確的發(fā)展戰(zhàn)略和目標(biāo)，并得到有效傳達(dá)和執(zhí)行。
人力資源政策完善，重視員工培訓(xùn)和發(fā)展，績效考核機(jī)制合理。
（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
建立了風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，能夠定期識(shí)別和分析內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)，并制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。例如，在市場環(huán)境變化時(shí)，及時(shí)調(diào)整業(yè)務(wù)策略以降低市場風(fēng)險(xiǎn)。
（三）控制活動(dòng)
建立了完善的預(yù)算管理制度，預(yù)算編制科學(xué)合理，執(zhí)行嚴(yán)格有效。
資金管理規(guī)范，資金使用審批流程嚴(yán)格，確保資金安全。
采購與付款環(huán)節(jié)控制有效，實(shí)行了供應(yīng)商評(píng)估和招標(biāo)采購制度。
（四）信息與溝通
建立了有效的信息系統(tǒng)，確保信息的及時(shí)、準(zhǔn)確收集和傳遞。內(nèi)部溝通渠道暢通，定期召開會(huì)議進(jìn)行信息交流和問題研討。
（五）內(nèi)部監(jiān)督
設(shè)立了獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)部門，定期對(duì)內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)。對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題能夠及時(shí)整改和跟蹤。
四、內(nèi)部控制的有效性評(píng)價(jià)
通過對(duì)內(nèi)部控制各要素的評(píng)價(jià)，本單位的'內(nèi)部控制體系在整體上是有效的。但仍存在以下不足之處：
部分員工對(duì)內(nèi)部控制的認(rèn)識(shí)和重視程度有待提高。
個(gè)別業(yè)務(wù)流程的控制措施還需要進(jìn)一步細(xì)化和完善。
五、改進(jìn)措施
加強(qiáng)內(nèi)部控制的培訓(xùn)和宣傳，提高員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和內(nèi)部控制意識(shí)。
針對(duì)薄弱環(huán)節(jié)，進(jìn)一步優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，完善控制措施。
六、結(jié)論
本單位的內(nèi)部控制體系在一定程度上保障了組織的正常運(yùn)營和發(fā)展，但仍需持續(xù)改進(jìn)和完善，以適應(yīng)不斷變化的內(nèi)外部環(huán)境，實(shí)現(xiàn)組織的戰(zhàn)略目標(biāo)。
第二篇：內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)
第一次在廣告公司工作，已經(jīng)有一個(gè)星期了，來的第一天就接手做中信銀行與蘇寧電器的合作活動(dòng)，真的很累，這幾天我整個(gè)人都曬黑了很多，比以前的銷售工作還要累，但是這份工作到目前為止，我還不反感，因?yàn)椋铱梢詫W(xué)會(huì)整理資料，可以學(xué)到其他的很多事情，很好。
這次中信與蘇寧的活動(dòng)我做的很不好，有很多我這邊的工作我都沒有做好，很亂……
針對(duì)這次活動(dòng)，為了能讓我在下一次工作中有一個(gè)很好的開始，我做出了一個(gè)簡單的總結(jié)：
1、首先應(yīng)該熟悉這次活動(dòng)的活動(dòng)規(guī)則，例如刷卡滿多少錢送什麼禮品，是分期付款，還是一次性付款等等，都應(yīng)了解清楚，不然后面出的問題可就是很麻煩的問題了。
2、其次就是這次活動(dòng)禮品怎麼發(fā)放，?什麼要求，都應(yīng)了如指掌，不然自己都會(huì)覺得頭腦一片混亂，而且，對(duì)自己在活動(dòng)結(jié)束后結(jié)算這塊都會(huì)有很大的影響，會(huì)很麻煩。
3、再接著就是活動(dòng)結(jié)束后，去回收禮品的同時(shí)，應(yīng)帶上筆及筆記本，把回收回來的禮品都記錄下來，哪個(gè)點(diǎn)回收了什麼禮品，多少個(gè)，都因詳細(xì)的記清楚，過后沒有人會(huì)幫你去對(duì)賬的。
4、對(duì)于合作單位給活動(dòng)單位營業(yè)員的.獎(jiǎng)勵(lì)禮品應(yīng)在活動(dòng)結(jié)束后，給拿過去，不然根本沒有辦法實(shí)數(shù)回收。
以上就是我的工作總結(jié)，可以說是我的工作經(jīng)驗(yàn)吧。
后面的工作，我會(huì)遇到更多的麻煩事，我還要繼續(xù)學(xué)習(xí)，加油!
第三篇：內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)
本人性格開朗、大方，掌握良好的禮儀知識(shí)和接待工作經(jīng)驗(yàn)，頭腦靈活、反應(yīng)敏捷，能夠靈活處理工作中的突發(fā)事件。本人曾經(jīng)在旅行社工作過，雖然主要從事的不是前臺(tái)和行政方面的工作，但是也積累了一些工作經(jīng)驗(yàn)，對(duì)于行政和前臺(tái)方面的工作有一定的理解。本人本人工作踏實(shí)，認(rèn)真，并且極富工作和團(tuán)隊(duì)精神，本人性格開朗，樂于與人溝通，因此結(jié)交了許多朋友，具有良好的適應(yīng)性和熟練的'溝通技巧，相信能夠協(xié)助主管人員出色地完成各項(xiàng)工作。本人愿意同貴公司共同發(fā)展、進(jìn)步。
首先我在工作方面有自己的原則，努力工作，完成任務(wù)是我作為秘書最基本的任務(wù)。協(xié)助辦公室主任做好了各類公文的登記、上報(bào)、下發(fā)等工作;做好了各類信件的收發(fā)工作，為了不耽誤學(xué)院、大家的工作，不怕辛苦每天按時(shí)取信取報(bào)，把公函，便函及時(shí)分發(fā)到部門及個(gè)人;協(xié)助好辦公室主任做好學(xué)院的財(cái)務(wù)工作;做好公章的管理工作。公章使用做好詳細(xì)登記，嚴(yán)格執(zhí)行學(xué)院公章管理規(guī)定，不濫用公章，不做違法的事情;做好辦公用品的管理工作。做好辦公用品領(lǐng)用登記，按需所發(fā)，做到不浪費(fèi)，按時(shí)清點(diǎn)，以便能及時(shí)補(bǔ)充辦公用品，滿足大家工作的需要。
第四篇：內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)
在本年度，我們公司積極響應(yīng)監(jiān)管要求，深入開展了內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)工作，以確保我們的業(yè)務(wù)操作、財(cái)務(wù)管理及合規(guī)性處于最佳狀態(tài)。評(píng)價(jià)過程中，我們遵循了COSO（Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission）內(nèi)部控制框架，圍繞控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、以及監(jiān)控五個(gè)核心要素進(jìn)行全面審視。
首先，從控制環(huán)境來看，我們強(qiáng)化了高層管理人員對(duì)內(nèi)部控制重要性的認(rèn)識(shí)，通過培訓(xùn)提升了員工的內(nèi)控意識(shí)，并確保組織結(jié)構(gòu)清晰、權(quán)責(zé)分明。我們還優(yōu)化了公司治理結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)了董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督職能。
在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方面，我們實(shí)施了定期的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和分析機(jī)制，針對(duì)市場變化、運(yùn)營流程、合規(guī)要求等方面可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了全面梳理，并制定了相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理策略和應(yīng)對(duì)措施。
控制活動(dòng)上，我們重點(diǎn)審查了關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程中的'控制點(diǎn)，如采購、銷售、庫存管理和資金運(yùn)作等，確保有有效的審批流程、實(shí)物控制和系統(tǒng)權(quán)限設(shè)置，以防止錯(cuò)誤和舞弊。
信息與溝通機(jī)制得到進(jìn)一步加強(qiáng)，我們建立了更加透明的信息報(bào)告體系，確保管理層能夠及時(shí)獲得準(zhǔn)確、完整的信息，以便做出決策。同時(shí)，鼓勵(lì)員工之間的有效溝通，及時(shí)反饋內(nèi)部控制執(zhí)行中發(fā)現(xiàn)的問題。
最后，在監(jiān)控環(huán)節(jié)，我們實(shí)施了持續(xù)性和專項(xiàng)的內(nèi)部控制監(jiān)督，包括內(nèi)部審計(jì)、自我評(píng)估和管理層審核，確保內(nèi)部控制體系的有效運(yùn)行并能及時(shí)調(diào)整完善。
通過本次內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)，我們識(shí)別并糾正了幾處潛在的控制弱點(diǎn)，進(jìn)一步鞏固了公司的內(nèi)部控制基礎(chǔ)，為實(shí)現(xiàn)長期戰(zhàn)略目標(biāo)提供了有力保障。未來，我們將持續(xù)優(yōu)化內(nèi)部控制體系，不斷提升公司治理水平，以適應(yīng)不斷變化的內(nèi)外部環(huán)境。
第五篇：內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)
一、內(nèi)部控制環(huán)境
治理結(jié)構(gòu)：公司建立了以董事會(huì)為核心的治理結(jié)構(gòu)，下設(shè)審計(jì)委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)等專門委員會(huì)，負(fù)責(zé)監(jiān)督內(nèi)部控制體系的建立與實(shí)施。董事會(huì)及管理層對(duì)內(nèi)部控制的重視程度較高，形成了良好的內(nèi)部控制文化。
組織架構(gòu)：公司組織架構(gòu)清晰，部門職責(zé)明確，各崗位權(quán)限設(shè)置合理，確保了決策、執(zhí)行、監(jiān)督等職能的有效分離與制衡。
人力資源政策：公司注重員工職業(yè)道德與專業(yè)能力培訓(xùn)，建立了完善的招聘、考核、晉升及激勵(lì)機(jī)制，為內(nèi)部控制的有效執(zhí)行提供了堅(jiān)實(shí)的人力資源基礎(chǔ)。
二、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與應(yīng)對(duì)
公司定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，識(shí)別可能影響目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的`內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)因素，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的重要程度和發(fā)生的可能性，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略和措施。同時(shí)，建立了風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和應(yīng)急響應(yīng)機(jī)制，以應(yīng)對(duì)突發(fā)事件。
三、控制活動(dòng)
財(cái)務(wù)控制：加強(qiáng)了對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告編制、審核、披露等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制，確保財(cái)務(wù)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。
運(yùn)營管理控制：通過流程優(yōu)化、標(biāo)準(zhǔn)化作業(yè)、定期盤點(diǎn)等手段，加強(qiáng)對(duì)采購、生產(chǎn)、銷售等業(yè)務(wù)流程的監(jiān)控，提高運(yùn)營效率，減少浪費(fèi)和損失。
信息技術(shù)控制：加強(qiáng)了對(duì)信息系統(tǒng)的安全管理，包括數(shù)據(jù)備份、訪問控制、病毒防護(hù)等方面，確保信息系統(tǒng)的穩(wěn)定運(yùn)行和數(shù)據(jù)安全。
四、信息與溝通
公司建立了有效的信息與溝通機(jī)制，確保內(nèi)部控制相關(guān)信息在公司內(nèi)部各層級(jí)之間、部門之間以及與外部利益相關(guān)者之間的及時(shí)、準(zhǔn)確傳遞。同時(shí)，鼓勵(lì)員工提出改進(jìn)建議，形成全員參與內(nèi)部控制的良好氛圍。
五、監(jiān)督與評(píng)價(jià)
內(nèi)部審計(jì)部門獨(dú)立開展內(nèi)部控制的監(jiān)督和評(píng)價(jià)工作，定期或不定期地對(duì)內(nèi)部控制體系進(jìn)行審計(jì)檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正存在的問題。同時(shí)，將內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)果納入績效考核體系，作為管理層和員工獎(jiǎng)懲的重要依據(jù)。
六、結(jié)論與建議
綜上所述，公司內(nèi)部控制體系總體運(yùn)行良好，但仍存在部分領(lǐng)域需進(jìn)一步優(yōu)化和完善。建議公司繼續(xù)加強(qiáng)內(nèi)部控制文化建設(shè)，提升全員內(nèi)控意識(shí)；深化風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，完善風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略；強(qiáng)化信息技術(shù)安全管理，防范網(wǎng)絡(luò)安全風(fēng)險(xiǎn)；以及加強(qiáng)內(nèi)部控制的培訓(xùn)和宣傳工作，提高內(nèi)部控制的執(zhí)行力和有效性。
第六篇：內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)
河南中原高速股份有限公司全體股東：
根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》（以下簡稱“基本規(guī)范”）和《企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指引》（以下簡稱“評(píng)價(jià)指引”）等法律法規(guī)的規(guī)定和要求，結(jié)合河南中原高速公路股份有限公司（以下簡稱“公司”）內(nèi)部控制制度和評(píng)價(jià)辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督的基礎(chǔ)上，董事會(huì)對(duì)公司內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行了自我評(píng)價(jià)。
一、董事會(huì)聲明
公司董事會(huì)及全體董事保證本報(bào)告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。
建立健全并有效實(shí)施內(nèi)部控制是公司董事會(huì)的責(zé)任；監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)建立與實(shí)施內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督；經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)公司內(nèi)部控制的日常運(yùn)行。
公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是：合理保證經(jīng)營合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存在固有局限性，故僅能對(duì)達(dá)到內(nèi)部控制目標(biāo)提供合理保證。
二、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作的總體情況
根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》要求，公司已于建立了較為完善和健全的內(nèi)部控制制度，涵蓋經(jīng)營環(huán)節(jié)的各個(gè)層面，并得到了有效的實(shí)施，對(duì)公司經(jīng)營起到了指導(dǎo)、規(guī)范、控制和監(jiān)督作用。為繼續(xù)推進(jìn)內(nèi)部控制建設(shè)，強(qiáng)化企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理，結(jié)合18項(xiàng)《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》進(jìn)一步健全與完善內(nèi)控體系，公司于3月30日制定了《內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施工作方案》，方案明確了內(nèi)控規(guī)范實(shí)施的組織機(jī)構(gòu)與工作計(jì)劃進(jìn)度表。
按照方案要求，公司成立了內(nèi)部控制體系完善及實(shí)施工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由董事長擔(dān)任組長，作為內(nèi)控實(shí)施第一負(fù)責(zé)人，全面領(lǐng)導(dǎo)和推進(jìn)內(nèi)控規(guī)范實(shí)施工作；內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在公司董事會(huì)秘書處，由董事會(huì)秘書處具體負(fù)責(zé)內(nèi)部控制建設(shè)工作；審計(jì)部作為內(nèi)控自我評(píng)價(jià)的常設(shè)機(jī)構(gòu)，在董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)的督導(dǎo)下組織實(shí)施內(nèi)控評(píng)價(jià)工作，制定內(nèi)控評(píng)價(jià)工作方案，圍繞內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督等要素，對(duì)納入評(píng)價(jià)范圍的高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域和單位進(jìn)行評(píng)價(jià)。
在評(píng)價(jià)過程中，評(píng)價(jià)小組及時(shí)向?qū)徲?jì)委員會(huì)匯報(bào)評(píng)價(jià)工作的進(jìn)展情況，審計(jì)委員會(huì)對(duì)評(píng)價(jià)的方法、標(biāo)準(zhǔn)、程序以及評(píng)價(jià)的初步結(jié)果進(jìn)行討論。評(píng)價(jià)小組編制的內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告經(jīng)審計(jì)委員會(huì)審議通過后提交董事會(huì)。公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告經(jīng)董事會(huì)會(huì)議審議通過后對(duì)外披露。
公司聘請(qǐng)了專業(yè)機(jī)構(gòu)北京華遠(yuǎn)智和管理咨詢有限公司提供內(nèi)部控制咨詢服務(wù)，指導(dǎo)完成《內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)手冊(cè)》的編制，同時(shí)協(xié)助公司開展內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作；公司聘請(qǐng)致同會(huì)計(jì)事務(wù)所（特殊普通合伙）對(duì)公司內(nèi)部控制有效性進(jìn)行獨(dú)立審計(jì)。
三、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的依據(jù)
本評(píng)價(jià)報(bào)告旨在根據(jù)財(cái)政部等五部委聯(lián)合發(fā)布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及《企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指引》的要求，結(jié)合公司內(nèi)部控制制度和評(píng)價(jià)辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督的基礎(chǔ)上，對(duì)公司截至月31日內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)與運(yùn)行的有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)。
四、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的范圍
內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的范圍涵蓋了公司及其所屬單位的各種業(yè)務(wù)和事項(xiàng)，重點(diǎn)關(guān)注下列高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域：公司治理缺乏獨(dú)立性風(fēng)險(xiǎn)、關(guān)聯(lián)交易未經(jīng)恰當(dāng)審批及披露風(fēng)險(xiǎn)、對(duì)控股子公司管控不力、投資決策不當(dāng)導(dǎo)致盲目發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)、籌資管理不當(dāng)引發(fā)財(cái)務(wù)困難風(fēng)險(xiǎn)、大額資金被個(gè)人挪用的資金安全風(fēng)險(xiǎn)、資產(chǎn)管理不當(dāng)導(dǎo)致的資產(chǎn)損失風(fēng)險(xiǎn)、不相容職責(zé)未分離引發(fā)舞弊風(fēng)險(xiǎn)、通行費(fèi)管理風(fēng)險(xiǎn)、工程項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)等。
納入評(píng)價(jià)范圍的單位包括：
因公司按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及配套指引對(duì)原有內(nèi)控體系進(jìn)行了健全與完善，確定評(píng)價(jià)范圍時(shí)力求全面覆蓋至公司的所有業(yè)務(wù)和單位。20xx年10月8日，鄭州黃河公路大橋終止收費(fèi)，鄭州黃河公路大橋分公司不再開展正常業(yè)務(wù)；鄭石分公司負(fù)責(zé)的項(xiàng)目建設(shè)已基本完成，業(yè)務(wù)已基本結(jié)束。公司確定評(píng)價(jià)范圍時(shí)將上述兩個(gè)分公司除外的其他分（子）公司、項(xiàng)目部全部納入內(nèi)控自我評(píng)價(jià)范圍內(nèi)，并按照計(jì)劃開展檢查評(píng)價(jià)。
評(píng)價(jià)范圍具體包括：中原高速本部、鄭漯分公司、駐馬店分公司、鄭開分公司、鄭民分公司、商丘分公司、鄭州分公司、平頂山分公司、鄭新黃河大橋分公司、經(jīng)營開發(fā)分公司、鄭漯、漯駐改擴(kuò)建工程項(xiàng)目部、河南英地置業(yè)有限公司、秉原投資控股有限公司、河南中宇交通科技發(fā)展有限責(zé)任公司。
納入評(píng)價(jià)范圍的業(yè)務(wù)和事項(xiàng)包括：組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、社會(huì)責(zé)任、人力資源、企業(yè)文化、內(nèi)部信息傳遞、內(nèi)部監(jiān)督、籌資管理、投資管理、營運(yùn)資金管理、采購業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、通行費(fèi)管理、公路養(yǎng)護(hù)、路政管理、運(yùn)營監(jiān)督、服務(wù)區(qū)管理、工程項(xiàng)目、房地產(chǎn)開發(fā)、營銷管理（房地產(chǎn)開發(fā)與營銷管理為子公司河南英地置業(yè)有限公司特定業(yè)務(wù)事項(xiàng)）、財(cái)務(wù)報(bào)告、全面預(yù)算、合同管理、信息系統(tǒng)。
上述業(yè)務(wù)和事項(xiàng)的內(nèi)部控制涵蓋了公司經(jīng)營管理的主要方面，不存在重大遺漏。
五、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的程序和方法
公司年度內(nèi)控自我評(píng)價(jià)嚴(yán)格遵循基本規(guī)范、評(píng)價(jià)指引及《內(nèi)部控制評(píng)價(jià)手冊(cè)》規(guī)定的程序執(zhí)行。
公司年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)程序主要包括：制定評(píng)價(jià)工作方案、組成評(píng)價(jià)工作組、實(shí)施現(xiàn)場檢查測試、認(rèn)定控制缺陷、匯總評(píng)價(jià)結(jié)果、編報(bào)評(píng)價(jià)報(bào)告等環(huán)節(jié)。
評(píng)價(jià)過程中，我們采用了個(gè)別訪談、調(diào)查問題、專題討論、穿行測試、實(shí)地勘查、抽樣和比較分析、重新執(zhí)行等適當(dāng)方法，廣泛收集公司內(nèi)部控制設(shè)計(jì)和運(yùn)行是否有效的證據(jù)，如實(shí)填寫評(píng)價(jià)工作底稿，分析、識(shí)別內(nèi)部控制缺陷，我們進(jìn)行內(nèi)控評(píng)價(jià)的方法適當(dāng)。
六、內(nèi)部控制缺陷及其認(rèn)定
公司董事會(huì)根據(jù)基本規(guī)范、評(píng)價(jià)指引對(duì)重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認(rèn)定要求，結(jié)合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風(fēng)險(xiǎn)水平等因素，研究確定了適用本公司的內(nèi)部控制缺陷具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，重要缺陷和一般缺陷由內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組最終認(rèn)定，重大缺陷由董事會(huì)最終認(rèn)定。
公司在確定內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，充分考慮了內(nèi)部控制缺陷的重要性及其影響程度。按照內(nèi)部控制缺陷對(duì)控制目標(biāo)的重要性和影響程度區(qū)分為影響財(cái)務(wù)報(bào)告目標(biāo)和其他內(nèi)部控制目標(biāo)兩種不同表現(xiàn)形式，財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)直接取決于該內(nèi)部控制缺陷的存在可能導(dǎo)致的財(cái)務(wù)報(bào)告錯(cuò)報(bào)的重要程度，非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定取決于對(duì)除財(cái)務(wù)報(bào)告目標(biāo)之外的其他目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的影響程度。公司對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定與非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定均制定了定量標(biāo)準(zhǔn)與定性標(biāo)準(zhǔn)，具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)如下：
（一）財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)控缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)
從定量的標(biāo)準(zhǔn)看，如果該缺陷單獨(dú)或連同其他缺陷可能導(dǎo)致利潤總額潛在錯(cuò)報(bào)小于利潤總額的5%或資產(chǎn)總額潛在錯(cuò)報(bào)小于資產(chǎn)總額的，則認(rèn)定為不重要；如果利潤總額潛在錯(cuò)報(bào)大于等于利潤總額的5%、小于10%或資產(chǎn)總額潛在錯(cuò)報(bào)大于等于資產(chǎn)總額的、小于，則認(rèn)定為重要；如果利潤總額潛在錯(cuò)報(bào)大于等于利潤總額的10%或資產(chǎn)總額潛在錯(cuò)報(bào)大于等于資產(chǎn)總額的，則認(rèn)定為重大。
（二）財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)控缺陷定性標(biāo)準(zhǔn)
公司規(guī)定，發(fā)生以下任一情形通常被認(rèn)定重大缺陷：發(fā)現(xiàn)管理層存在的任何程度的舞弊；控制環(huán)境無效；影響收益趨勢(shì)的缺陷；影響關(guān)聯(lián)交易總額超過股東大會(huì)批準(zhǔn)的關(guān)聯(lián)交易額度的缺陷；外部審計(jì)發(fā)現(xiàn)的重大錯(cuò)報(bào)不是由公司首先發(fā)現(xiàn)的；對(duì)公司的戰(zhàn)略制定、實(shí)施，對(duì)公司經(jīng)營產(chǎn)生重大影響的缺陷；對(duì)公司聲譽(yù)有重大負(fù)面影響的缺陷；發(fā)生重大違規(guī)事件；其他可能影響報(bào)表使用者正確判斷的缺陷。
