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第一篇：國(guó)有資產(chǎn)自查報(bào)告

為認(rèn)真貫徹落市委20xx年19號(hào)文件精神和江陰市國(guó)資公司管理工作推進(jìn)會(huì)的會(huì)議精神，我公司對(duì)制度執(zhí)行情況進(jìn)行了全面檢查，現(xiàn)將有關(guān)情況匯報(bào)如下：

一、公司重大事項(xiàng)是否申報(bào)。

根據(jù)國(guó)資公司重大事項(xiàng)申報(bào)制度的.要求，對(duì)照重大事項(xiàng)申報(bào)制度中的具體內(nèi)容，通過(guò)深入自查，我公司在資產(chǎn)收購(gòu)、重大投資事項(xiàng)等國(guó)資委認(rèn)為需要報(bào)告的事項(xiàng)均按照國(guó)資要求進(jìn)行申報(bào)手續(xù)，未見(jiàn)任何形式的欺報(bào)瞞報(bào)行為。

二、公司內(nèi)部是否建立內(nèi)審制度。

為了規(guī)范公司內(nèi)部審計(jì)工作,加強(qiáng)現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè),根據(jù)《公司法》、《審計(jì)法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和審計(jì)署《關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》結(jié)合公司具體情況，我公司制定了內(nèi)部審計(jì)制度，并設(shè)有內(nèi)部審計(jì)部門(mén)開(kāi)展具體的審計(jì)工作，負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)審計(jì)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任人離任審計(jì)、工程項(xiàng)目審計(jì)、內(nèi)控制度執(zhí)行性及有效性審計(jì)等審計(jì)項(xiàng)目，確保公司各項(xiàng)制度得到有效執(zhí)行。

三、公司是否履行好投資主體職責(zé)，有無(wú)禁止的投資行為。

通過(guò)深入自查，公司股東代表、授權(quán)股東代表均能按照國(guó)資委批準(zhǔn)的意見(jiàn)發(fā)表意見(jiàn)、進(jìn)行表決、簽署股東會(huì)議記錄和決議；股東會(huì)議審議的事項(xiàng)均未超出國(guó)資委批準(zhǔn)意見(jiàn)范圍。公司股東會(huì)議結(jié)束后，授權(quán)股東代表均及時(shí)向股東代表報(bào)告其履行職責(zé)情況和股東會(huì)議情況，公司董秘辦負(fù)責(zé)將公司股東會(huì)議材料、股東會(huì)議記錄和股東會(huì)議決議等文件按照國(guó)資委的有關(guān)規(guī)定存檔；股東代表、授權(quán)股東代表以及有關(guān)部門(mén)均依法跟蹤了解公司股東會(huì)議決議執(zhí)行情況，維護(hù)國(guó)有股東合法權(quán)益，截止20xx年11月，通過(guò)深入自查，未發(fā)現(xiàn)公司有禁止的投資行為。

四、公司投資項(xiàng)目管理是否符合規(guī)定要求，是否經(jīng)董事會(huì)討論，是否經(jīng)過(guò)可行性論證，是否按規(guī)定程序辦理報(bào)批手續(xù)，是否公開(kāi)招投標(biāo)。

經(jīng)查，截止20xx年11月，公司在重大投資項(xiàng)目均按規(guī)定流程履行審批手續(xù)，并經(jīng)董事會(huì)討論，經(jīng)專(zhuān)家論證形成會(huì)議紀(jì)要，并按規(guī)定程序辦理報(bào)批手續(xù)，重大設(shè)備和大宗材料的采購(gòu)均按規(guī)定進(jìn)行公開(kāi)招投標(biāo)，確保國(guó)有資產(chǎn)安全和資金使用，促進(jìn)公司投資決策的科學(xué)化和民主化。

五、公司有無(wú)應(yīng)批未批的對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)。

公司內(nèi)控規(guī)定對(duì)外擔(dān)保由公司統(tǒng)一管理，未經(jīng)公司董事會(huì)或股東大會(huì)批準(zhǔn)，公司及子公司不得對(duì)外提供擔(dān)保，不得相互提供擔(dān)保，也不得請(qǐng)外單位為子公司提供擔(dān)保。具體程序?yàn)橛山?jīng)辦人員根據(jù)申請(qǐng)人提供有關(guān)資料進(jìn)行初審，由投資發(fā)展部會(huì)簽，經(jīng)審查合格后，將申請(qǐng)?zhí)峤回?cái)務(wù)總監(jiān)復(fù)審，審核后擔(dān)保金額在董事會(huì)授權(quán)限額內(nèi)的報(bào)經(jīng)公司總經(jīng)理和董事長(zhǎng)審批同意后出具擔(dān)保，如超出授權(quán)限額則需另行報(bào)董事會(huì)或股東大會(huì)通過(guò)后才能提供擔(dān)保。截止20xx年11月，公司未有對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)發(fā)生。

六、公司有無(wú)違反規(guī)定擅自招聘管理人員，公司領(lǐng)導(dǎo)人有無(wú)違反《國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人廉潔從業(yè)若干規(guī)定》的現(xiàn)象以及公司董事會(huì)工作的執(zhí)行情況。

經(jīng)深入自查，具體情況如下：

第一，公司招聘管理人員情況。公司人力資源部根據(jù)現(xiàn)有員工狀況和未來(lái)發(fā)展需要進(jìn)行員工需求規(guī)劃、員工職業(yè)規(guī)劃、員工薪酬規(guī)劃，按明確的聘用政策招聘合格的管理人員，未發(fā)現(xiàn)公司有違反規(guī)定招聘管理人員的行為。

第二，公司領(lǐng)導(dǎo)人廉潔從業(yè)情況。對(duì)照國(guó)務(wù)院下發(fā)的《國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人廉潔從業(yè)若干規(guī)定》中的行為規(guī)范，通過(guò)深入自查，未發(fā)現(xiàn)公司領(lǐng)導(dǎo)人有違反《國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人廉潔從業(yè)若干規(guī)定》的現(xiàn)象發(fā)生。具體情況如下:公司領(lǐng)導(dǎo)人無(wú)濫用職權(quán)，損害國(guó)有資產(chǎn)權(quán)益的行為；能忠實(shí)履行職責(zé)，無(wú)利用職權(quán)謀取私利以及損害本公司利益的行為；能正確行使經(jīng)營(yíng)管理權(quán)并依據(jù)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行職務(wù)消費(fèi)，加強(qiáng)作風(fēng)建設(shè)，注重自身修養(yǎng)，增強(qiáng)社會(huì)責(zé)任意識(shí)，樹(shù)立良好的公眾形象。

第三，公司董事會(huì)工作執(zhí)行情況。為適應(yīng)公司規(guī)范治理的要求，公司董事會(huì)根據(jù)證券會(huì)、證交所的相關(guān)規(guī)章制度，加強(qiáng)內(nèi)部管理機(jī)制的規(guī)范運(yùn)作，認(rèn)真履行董事會(huì)工作職責(zé)，貫徹落實(shí)股東大會(huì)決議，完成和推進(jìn)股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)開(kāi)展的各項(xiàng)工作；關(guān)注公司發(fā)展戰(zhàn)略，審慎決策，正確把握投資節(jié)奏；健全完善各項(xiàng)規(guī)章制度，規(guī)范企業(yè)行為，公司根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》和《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等法律法規(guī)，20xx年1月12日公司第三屆第四次臨時(shí)董事會(huì)議審議通過(guò)了了《內(nèi)部控制制度》，并得到有效執(zhí)行。

通過(guò)自查、回顧，公司認(rèn)為：截止20xx年11月，我單位認(rèn)真執(zhí)行國(guó)資公司各項(xiàng)制度規(guī)定，在日常的運(yùn)作中能夠認(rèn)真貫徹省有關(guān)法律法規(guī)，規(guī)范企業(yè)運(yùn)作，科學(xué)管理企業(yè)，推進(jìn)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和改革發(fā)展各項(xiàng)工作，取得了較好的成效。今后我們將繼續(xù)貫徹執(zhí)行省國(guó)資監(jiān)管重要決策部署和規(guī)章制度，一如既往地增強(qiáng)落實(shí)制度的自覺(jué)性，提高制度執(zhí)行力。

第二篇：資產(chǎn)清查自查報(bào)告

隨著我校事業(yè)的發(fā)展，固定資產(chǎn)數(shù)量越來(lái)越多，種類(lèi)越來(lái)越復(fù)雜，管理難度越來(lái)越大，管理中存在和出現(xiàn)問(wèn)題也越來(lái)越多，致使資產(chǎn)清查工作難度大、困難多，任務(wù)艱巨。資產(chǎn)管理處依靠學(xué)校黨委行政的`正確領(lǐng)導(dǎo)和各單位的大力支持、密切配合，歷時(shí)近一年，初步完成了學(xué)校固定資產(chǎn)賬務(wù)核對(duì)和資產(chǎn)清查工作，基本摸清了學(xué)校固定資產(chǎn)家底。

一、資產(chǎn)清查結(jié)果

（一）賬賬核對(duì)結(jié)果

1、核對(duì)方法

由于固定資產(chǎn)總賬、電子帳、分戶(hù)明細(xì)賬、分戶(hù)賬錯(cuò)漏較多，無(wú)法實(shí)現(xiàn)相互校核，經(jīng)與后勤管理處、財(cái)務(wù)處協(xié)商，請(qǐng)示主管領(lǐng)導(dǎo)同意，賬賬核對(duì)只能依據(jù)財(cái)務(wù)處固定資產(chǎn)資金帳進(jìn)行核對(duì)。

2、核對(duì)結(jié)果

通過(guò)核對(duì)，學(xué)校固定資產(chǎn)賬與財(cái)務(wù)處固定資產(chǎn)資金賬實(shí)現(xiàn)了相符合，截止2011年年底，學(xué)校固定資產(chǎn)賬面總額為13108.705342萬(wàn)元。

（二）賬實(shí)核對(duì)結(jié)果

說(shuō)明

核查結(jié)果統(tǒng)計(jì)并不十分精確：一是教室固定資產(chǎn)（桌椅、多媒體設(shè)備）未能核實(shí)準(zhǔn)確；二是個(gè)別單位第三輪核對(duì)數(shù)據(jù)提交太遲，沒(méi)有統(tǒng)計(jì)。但對(duì)基本統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)影響不會(huì)十分明顯。

通過(guò)三輪賬實(shí)核對(duì)，學(xué)校13108.705342萬(wàn)元賬面固定資產(chǎn)中，盤(pán)實(shí)在用資產(chǎn)12583.637941萬(wàn)元，盤(pán)虧525.067401萬(wàn)元。依照資產(chǎn)大類(lèi)統(tǒng)計(jì)，教學(xué)儀器設(shè)備5985.266956萬(wàn)元，盤(pán)實(shí)在用資產(chǎn)5607.241794萬(wàn)元，盤(pán)虧378.025162萬(wàn)元；其他資產(chǎn)7123.438336萬(wàn)元，盤(pán)實(shí)在用資產(chǎn)6976.396147萬(wàn)元，盤(pán)虧147.042239萬(wàn)元。按照資產(chǎn)使用年限統(tǒng)計(jì)，02年前資產(chǎn)2777.398673萬(wàn)元，盤(pán)實(shí)在用資產(chǎn)2504.449929萬(wàn)元，盤(pán)虧272.948744萬(wàn)元；02年后資產(chǎn)10331.306669萬(wàn)元，盤(pán)實(shí)在用資產(chǎn)10079.188012萬(wàn)元，盤(pán)虧252.118657萬(wàn)元。盤(pán)虧資產(chǎn)總量較大，占學(xué)校賬面總資產(chǎn)4.01%；其中教學(xué)儀器設(shè)備盤(pán)虧占學(xué)校賬面總資產(chǎn)2.88%，占盤(pán)虧資產(chǎn)72%，02年后資產(chǎn)盤(pán)虧占學(xué)校賬面總資產(chǎn)1.92%，占盤(pán)虧資產(chǎn)48.02%。

二、賬務(wù)核對(duì)和資產(chǎn)清查中存在的問(wèn)題及建議

1、賬務(wù)核對(duì)和資產(chǎn)清查中存在的問(wèn)題

一是賬務(wù)核對(duì)和資產(chǎn)清查中缺乏專(zhuān)業(yè)人員或中介機(jī)構(gòu)的介入，賬務(wù)核對(duì)處理和資產(chǎn)清查過(guò)程與方法、資產(chǎn)清查報(bào)告都可能不夠規(guī)范。

二是本報(bào)告為資產(chǎn)管理處在資產(chǎn)清查工作中形成的報(bào)告，能否作為資產(chǎn)賬務(wù)交接報(bào)告，請(qǐng)學(xué)校審議。

2、建議

（1）本次資產(chǎn)清查盤(pán)虧總量較大，占學(xué)?？傎Y產(chǎn)比例較高。建議學(xué)校在實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)管理信息化和資產(chǎn)編碼后，及時(shí)再次組織進(jìn)行各部門(mén)資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)，盤(pán)虧資產(chǎn)將會(huì)有所減少。

（2）目前資產(chǎn)清查和管理的難點(diǎn)之一是階梯教室設(shè)備、多媒體教室設(shè)備、學(xué)生課桌椅，考慮學(xué)校教室使用和管理現(xiàn)狀，建議學(xué)校明確階梯教室設(shè)備、多媒體教室設(shè)備、學(xué)生課桌椅由教務(wù)處統(tǒng)一進(jìn)行二級(jí)管理。

（3）本次資產(chǎn)清查中包括上報(bào)待批報(bào)廢262.7萬(wàn)元，建議學(xué)校將本次清查盤(pán)虧的525.1萬(wàn)元資產(chǎn)，全部列入待報(bào)廢資產(chǎn)，資產(chǎn)管理處待資產(chǎn)清查交接工作結(jié)束后，將及時(shí)分批申請(qǐng)報(bào)廢。

第三篇：固定資產(chǎn)清查自查報(bào)告

根據(jù)唐政辦文件及資產(chǎn)清查工作的有關(guān)制度、政策，我單位已按時(shí)完成了資產(chǎn)清查的主體工作，并通過(guò)了唐河仁信會(huì)計(jì)師事務(wù)所的資產(chǎn)清查專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)?，F(xiàn)將有關(guān)資產(chǎn)的工作情況報(bào)告如下：

一、資產(chǎn)清查基本情況

(一)本單位資產(chǎn)清查工作基準(zhǔn)日是20xx年12月31日。

(二)工作起止日期：本單位于20xx年4月1日至20xx年4月30日期間進(jìn)行了資產(chǎn)清查工作。

(三)本單位資產(chǎn)清查范圍：列入本次資產(chǎn)清查工作范圍的有本單位和所屬的2個(gè)二級(jí)單位，其所屬單位為園藝場(chǎng)和農(nóng)科所，單位性質(zhì)均為事業(yè)單位。

(四)單位資產(chǎn)清查工作具體實(shí)施情況：

1、單位成立了以李中波主任為組長(zhǎng)的領(lǐng)導(dǎo)小組，小組成員為賈海濤、曲良頎、張旭升三位同志。

2、根據(jù)上級(jí)有關(guān)規(guī)定，本單位自4月1日起組織人員進(jìn)行了資產(chǎn)自查工作，如實(shí)將本單位的固定資產(chǎn)建檔建卡，輸入到統(tǒng)一的固定資產(chǎn)管理軟件中。

3、本單位資產(chǎn)自查工作結(jié)束后，4月26日唐河仁信會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)該項(xiàng)工作進(jìn)行了專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)，并出具了審計(jì)報(bào)告。

二、資產(chǎn)清查工作結(jié)果

(一)通過(guò)對(duì)本單位20xx年12月31日會(huì)計(jì)報(bào)表的清查，本單位的匯總，資產(chǎn)清查數(shù)為632549.05元，匯總負(fù)債清查數(shù)為603336.48元，匯總凈資產(chǎn)清查數(shù)為29212.57元。

(二)單位清查出的資產(chǎn)損失為5080元，其損失的原因是使用年久報(bào)廢。

(三)經(jīng)仁信會(huì)計(jì)師事務(wù)所確認(rèn)的資產(chǎn)損失為5080元，具體為專(zhuān)用設(shè)備3380元，家具用俱1700元。

三、在本次的資產(chǎn)清查工作中，我單位在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成了上報(bào)工作。但是在清查過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)管理不夠科學(xué)，有待于今后的工作中予以解決。

四、整改方向。

通過(guò)本次資產(chǎn)清查，切實(shí)摸清了本單位的固定資產(chǎn)情況，避免了造成國(guó)有資產(chǎn)流失情況的出現(xiàn)，同時(shí)制訂了國(guó)有資產(chǎn)管理制度，規(guī)范管理。

第四篇：資產(chǎn)質(zhì)量報(bào)告

資 產(chǎn) 清 點(diǎn) 報(bào) 告

我公司針對(duì)固定資產(chǎn)管理的風(fēng)險(xiǎn)控制在企業(yè)建立初期就編制了《固定資產(chǎn)管理辦法》、《存貨管理辦法》、《應(yīng)收賬款管理辦法》、《資金管理辦法》等與資產(chǎn)相關(guān)的管理辦法及控制程序。并在企業(yè)發(fā)展中不斷更新及完善相關(guān)的管理制度及流程。

一、2016年度年末資產(chǎn)清點(diǎn)工作總結(jié)

1、固定資產(chǎn)清點(diǎn)情況

我公司按總公司的要求于2016年12月31日前完成了固定資產(chǎn)的年末盤(pán)點(diǎn)工作。賬、物完全相符，實(shí)物狀態(tài)完好。

2、存貨清點(diǎn)情況

▲我公司生產(chǎn)物流部在2016年12月15日針對(duì)存貨下達(dá)年末盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃。明確分工與職責(zé)，落實(shí)到生產(chǎn)車(chē)間、庫(kù)房、技術(shù)部、質(zhì)保部、綜合部等具體負(fù)責(zé)人。

▲2016年12月31日對(duì)生產(chǎn)車(chē)間、協(xié)作件庫(kù)、成品庫(kù)、備件庫(kù)等進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)。

▲對(duì)下線結(jié)算的產(chǎn)品組織人員到現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)。

所有庫(kù)房存貨盤(pán)點(diǎn)結(jié)果賬物相符，車(chē)間在制盤(pán)點(diǎn)盤(pán)盈**元、盤(pán)虧**元，盈虧合計(jì)：盤(pán)盈**元。形成原因如下：

1.生產(chǎn)物流部針對(duì)外購(gòu)半成品實(shí)行物料當(dāng)場(chǎng)驗(yàn)收，缺一

補(bǔ)十管理，補(bǔ)回?cái)?shù)量大于損失數(shù)量。

2.新產(chǎn)品調(diào)試零件，調(diào)試合格，零件錄入系統(tǒng)進(jìn)入庫(kù)房。 存貨實(shí)物狀態(tài)完好，順利通過(guò)會(huì)計(jì)師事務(wù)所監(jiān)盤(pán)。

3、應(yīng)收賬款狀況

我公司主要客戶(hù)有兩家，**回款信用期為n+2，**回款信用期為1個(gè)月，應(yīng)收賬款回款都很及時(shí)，兩家客戶(hù)信用良好沒(méi)有拖欠貨款的情況發(fā)生。社會(huì)備品主要是**公司，每月我公司采用先收款后發(fā)貨的銷(xiāo)售方式銷(xiāo)售，不存在回款風(fēng)險(xiǎn)。在2016年12月末及2017年1月初我公司對(duì)應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、應(yīng)付賬款等資產(chǎn)和負(fù)債的主要客戶(hù)及供應(yīng)商發(fā)放詢(xún)證函，現(xiàn)已全部收回并送交會(huì)計(jì)師事務(wù)所。

4、資產(chǎn)減值損失

共四種車(chē)型的EOP停產(chǎn)下線，分別為**年12月**車(chē)型EOP下線，**年2月**車(chē)型EOP下線，**年4月**車(chē)型EOP下線。**產(chǎn)品的專(zhuān)用設(shè)備已于**年按**年*月預(yù)計(jì)賬面價(jià)值**元計(jì)提過(guò)減值準(zhǔn)備**元。2016年就*車(chē)型、*車(chē)型、*車(chē)型產(chǎn)品的專(zhuān)用設(shè)備計(jì)提減值準(zhǔn)備。賬面價(jià)值**元計(jì)提減值準(zhǔn)備**元。*車(chē)型EOP，根據(jù)賬面余額*元，應(yīng)計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備*元。由于2015年按照EOP時(shí)點(diǎn)預(yù)計(jì)的賬面余額計(jì)提過(guò)*元的減值準(zhǔn)備，2016年就其差額計(jì)提了*元的減值準(zhǔn)備。

二、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)合理性及存在的風(fēng)險(xiǎn)

公司整體存貨占用資金*萬(wàn)，6月以?xún)?nèi)存貨*萬(wàn)，

6月以上存貨占用資金共計(jì)*萬(wàn)元。

超期6月以上：

從賬齡劃分：6-12月占用資金*萬(wàn)元，1年以上占用資金*萬(wàn)元；

從存貨種類(lèi)劃分：存貨中備件(輔材)占用資金*萬(wàn)，*外購(gòu)產(chǎn)品占用資金*萬(wàn)元（已提減值準(zhǔn)備*萬(wàn)元），風(fēng)險(xiǎn)較大。

三、不良資產(chǎn)的處置方案

對(duì)不良資產(chǎn)的處置包括應(yīng)收賬款清欠管理，不合格品的控制管理程序及固定資產(chǎn)的報(bào)廢流程及管理,公司有相關(guān)管理辦法。應(yīng)收賬款的清欠管理主要包括弄清客戶(hù)拖欠的真實(shí)原因，調(diào)查客戶(hù)的資信狀況，全面、細(xì)致地做好欠款追收的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作，企業(yè)自行追討等幾方面。不合格品的控制管理程序主要依據(jù)ISO16949：2009《質(zhì)量管理體系——汽車(chē)生產(chǎn)件及相關(guān)維修零件組織應(yīng)用GB/T19001-2008的特別要求》標(biāo)準(zhǔn)，并結(jié)合

公司實(shí)際編制。適用于公司對(duì)從原材料、外購(gòu)件進(jìn)廠、生產(chǎn)加工到成品出廠全過(guò)程的所有不合格品和可疑品的控制。為了防止不合格品的非預(yù)期使用，此程序規(guī)定了不合格品的判定、標(biāo)識(shí)、隔離、評(píng)審及處置方法。固定資產(chǎn)的報(bào)廢流程主要包含實(shí)物使用部門(mén)對(duì)符合報(bào)廢條件的固定資產(chǎn)，提出報(bào)廢申請(qǐng)；技術(shù)或質(zhì)量部門(mén)做技術(shù)鑒定；實(shí)物使用部門(mén)、技術(shù)部門(mén)填報(bào)《固定資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)單》；財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)資產(chǎn)原

值及凈值確認(rèn)審核并簽字；總經(jīng)理及副總經(jīng)理審核并簽字；財(cái)務(wù)部按審批后的《固定資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)單》登記臺(tái)賬，同時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，并登記臺(tái)賬。

我公司根據(jù)上述規(guī)定，在*年對(duì)不良資產(chǎn)的處理情況如下：

伴隨四種車(chē)型的EOP停產(chǎn)下線，分*四車(chē)型生產(chǎn)線開(kāi)始閑置，只生產(chǎn)備品。

閑置設(shè)備處理方案：

1、按公司程序文件對(duì)*車(chē)型生產(chǎn)線專(zhuān)用模具報(bào)廢出售處理，資產(chǎn)原值*元，累計(jì)折舊*元，資產(chǎn)凈值*元，殘值收入*元，資產(chǎn)損失*元。

EOP下線停產(chǎn)零件處理方案：

庫(kù)存零件共7種，EH44 28E91/E96共計(jì)6000件/5999件、EG21 28500共計(jì)13097件、EH48 34H91共計(jì)5756件、EG21 50EJ0共計(jì)16089件、EH44 34300/350共計(jì)4632件/4641件，合計(jì)*萬(wàn)元。2015年11月30日提出減值*萬(wàn)元，2016年9月提出減值*萬(wàn)元。

四、資產(chǎn)管理存在問(wèn)題及改進(jìn)措施

1、*年*月*車(chē)型EOP下線，生產(chǎn)線設(shè)備報(bào)廢，機(jī)器人工作站內(nèi)的機(jī)器人、焊機(jī)、外部軸變位機(jī)、送絲機(jī)構(gòu)、焊槍及電纜線、控制柜等作為固定資產(chǎn)帳外物資去管理，根據(jù)公司發(fā)展需要，主要用于新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)上。

2、*年*月*車(chē)型EOP下線，由于*與*部分零件相同，2016年1月份完成*及*產(chǎn)品切換工作，*產(chǎn)品主要在原*焊裝線生產(chǎn)。2016年2月份日本專(zhuān)家對(duì)*焊裝線進(jìn)行設(shè)備風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，2016年3月份完成*焊裝線設(shè)備工裝夾具工件檢知開(kāi)關(guān)、定位銷(xiāo)、定位塊、臨時(shí)線、光柵、工位照明等維修工作，維修費(fèi)用：*萬(wàn)元，目前*焊裝線設(shè)備狀態(tài)完好，已批量生產(chǎn)、供貨。

3、*年*月，**技術(shù)專(zhuān)家到*液壓成型現(xiàn)場(chǎng)檢查設(shè)備狀態(tài)，*年*月份日本專(zhuān)家組對(duì)液壓成型設(shè)備進(jìn)行維修，勞務(wù)費(fèi)用：*萬(wàn)元，備件費(fèi)用：*萬(wàn)元，合計(jì)：*萬(wàn)元，目前液壓成型設(shè)備狀態(tài)完好，能夠滿(mǎn)足*產(chǎn)品使用。

**有限公司

*年*月*日

第五篇：學(xué)校資產(chǎn)管理自查報(bào)告

近年來(lái)，國(guó)家加大了對(duì)教育事業(yè)的投入力度，對(duì)于民辦教育更是大力支持。隨著學(xué)校規(guī)模的擴(kuò)大，學(xué)校的固定資產(chǎn)無(wú)論是數(shù)量結(jié)構(gòu)質(zhì)量都有了很大的提高，學(xué)校擁有的資產(chǎn)數(shù)量和價(jià)值在日益加大。學(xué)校的固定資產(chǎn)是學(xué)校財(cái)產(chǎn)也是資產(chǎn)的重要組成部分，是開(kāi)展教學(xué)、科研等一系列活動(dòng)的重要物質(zhì)基礎(chǔ)。但是由于各所民辦學(xué)校的領(lǐng)導(dǎo)人的觀念及管理制度或方法的的不同，會(huì)使學(xué)校的財(cái)務(wù)制度呈現(xiàn)混亂和失控的局面，尤其是固定資產(chǎn)流失問(wèn)題非常嚴(yán)重，這次調(diào)查報(bào)告通過(guò)對(duì)安徽星火學(xué)校的實(shí)際情況及相關(guān)資料的查閱，與部分校領(lǐng)導(dǎo)的探討與溝通以及對(duì)其他民辦學(xué)校的簡(jiǎn)潔了解，分析了如何加強(qiáng)和完善學(xué)校固定資產(chǎn)管理，防止國(guó)有資產(chǎn)流失，促進(jìn)學(xué)校資產(chǎn)合理，有限使用已成為當(dāng)務(wù)之急。

一、星火學(xué)校的固定資產(chǎn)管理存在的問(wèn)題

1、管理體制不順，管理職責(zé)不清

學(xué)校固定資產(chǎn)是學(xué)校資產(chǎn)的重要組成部分，但是長(zhǎng)期以來(lái)，星火學(xué)校的管理體制一直沒(méi)有理順，存在著很多問(wèn)題，特別是職責(zé)劃分不清，有的將職能放在財(cái)務(wù)部門(mén)，有的將職能放在后勤部門(mén)，例如定期清查學(xué)校資產(chǎn)時(shí)，有時(shí)會(huì)讓財(cái)務(wù)部門(mén)去清查并且管理，但是過(guò)段時(shí)間核對(duì)或者缺少某件物品時(shí)卻找到了后勤部，最終是財(cái)務(wù)部和后勤部都沒(méi)有準(zhǔn)確的等級(jí)檔案。而實(shí)際上資產(chǎn)管理的問(wèn)題是無(wú)人專(zhuān)管負(fù)責(zé)，財(cái)務(wù)上管理混亂。體制問(wèn)題導(dǎo)致職能交叉、分工不明，導(dǎo)致制定制度、開(kāi)展監(jiān)督等固定資產(chǎn)管理工作形成了“誰(shuí)都負(fù)責(zé)，

誰(shuí)都不負(fù)責(zé)”的混亂現(xiàn)象?？梢哉f(shuō)，體制不順是學(xué)校固定資產(chǎn)管理弱化的一個(gè)根本問(wèn)題。

2、管理意識(shí)淡薄，管理職責(zé)不清

由于教育投資體制的單一性，再加上是民營(yíng)企業(yè)，民辦教育的競(jìng)爭(zhēng)越來(lái)越大，學(xué)校的支出都是由舉辦者一人投資，使管理者有了一種著重購(gòu)買(mǎi)，輕管理的觀念，購(gòu)買(mǎi)時(shí)，不肯落后，甚至要求比其他競(jìng)爭(zhēng)學(xué)校投入的更好，可是，購(gòu)入后，又是另一番景象，反正東西是學(xué)校的，別人拿一些，或者是損壞都與自己關(guān)系不大，或者是別人拿著用，我也可以用，不用白不用。于是，學(xué)校的財(cái)產(chǎn)損失浪費(fèi)現(xiàn)象嚴(yán)重，例如學(xué)校對(duì)于購(gòu)買(mǎi)一些材料或者設(shè)備沒(méi)有一個(gè)合理的規(guī)劃與預(yù)測(cè)，學(xué)校缺少什么立刻就去購(gòu)買(mǎi)，當(dāng)買(mǎi)回來(lái)后發(fā)現(xiàn)多余的，原來(lái)學(xué)校的倉(cāng)庫(kù)原來(lái)還有，導(dǎo)致重復(fù)購(gòu)買(mǎi)，這樣就造成了嚴(yán)重浪費(fèi)。

3、家底不清，賬實(shí)不符

經(jīng)過(guò)調(diào)查發(fā)現(xiàn)星火學(xué)校現(xiàn)對(duì)于固定資產(chǎn)管理尤為嚴(yán)重的，也是最關(guān)鍵一點(diǎn)就是固定資產(chǎn)存量不清。賬實(shí)不符，或者是有物無(wú)帳、有帳無(wú)物。許些財(cái)產(chǎn)原本是屬于學(xué)校的，但是卻沒(méi)有登記在冊(cè)?，F(xiàn)在的學(xué)校發(fā)展較快，競(jìng)爭(zhēng)也較大，因?yàn)槭敲駹I(yíng)企業(yè)，所以在采購(gòu)上就省了很多環(huán)節(jié)，大部分是想到購(gòu)買(mǎi)什么直接問(wèn)領(lǐng)導(dǎo)，只要領(lǐng)導(dǎo)同意給過(guò)錢(qián)，就會(huì)直接購(gòu)買(mǎi)，而購(gòu)買(mǎi)回來(lái)也是直接用，并沒(méi)有到及時(shí)登記入賬，但是在用完后也沒(méi)有專(zhuān)人保管，而是隨處丟，久而久之就導(dǎo)致學(xué)校沒(méi)人知道學(xué)校的資產(chǎn)總數(shù)。財(cái)務(wù)只列支出，校內(nèi)不記固定資產(chǎn)總賬、明細(xì)賬，賬實(shí)不符等。

4、清查工作未得以落實(shí)

因?yàn)樵撔＿@幾年發(fā)展速度也是很快，從一開(kāi)始只能容納300人學(xué)生的校區(qū)發(fā)展到如今能容納3000人的校區(qū)，隨著規(guī)模的增大，固定資產(chǎn)也必然增多，使用也是必然頻繁，正確的來(lái)說(shuō)固定資產(chǎn)的報(bào)廢、有償使用必須是嚴(yán)格履行報(bào)批手續(xù)，是加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理的必須環(huán)節(jié)。但是學(xué)校固定資產(chǎn)報(bào)廢隨意性很大，科室或者個(gè)人報(bào)廢時(shí)根本沒(méi)有履行必要的報(bào)批程序。往往一些價(jià)值大而遠(yuǎn)還未到使用年限的設(shè)備就被提前報(bào)廢或者損壞了，更沒(méi)有經(jīng)過(guò)學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)的決定就自行處理了。另外，該校的固定資產(chǎn)清查一直沒(méi)有正常開(kāi)展，每到年末也沒(méi)有按照規(guī)定進(jìn)行固定資產(chǎn)的全面盤(pán)查等現(xiàn)象，鑒于以上的情況，該校對(duì)于財(cái)產(chǎn)管理應(yīng)該立即規(guī)范起來(lái)，保證固定資產(chǎn)的完整，保障學(xué)校的利益不受傷害。

二、固定資產(chǎn)管理規(guī)范的'幾點(diǎn)建議

1、強(qiáng)化資產(chǎn)管理意識(shí)，樹(shù)立依法治校觀念

強(qiáng)化固定資產(chǎn)管理意識(shí)是加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理的前提。加強(qiáng)全體師生對(duì)學(xué)校固定資產(chǎn)的概念、登記、移交、報(bào)廢等內(nèi)容和程序的學(xué)習(xí)，強(qiáng)化學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)和廣大教職工主動(dòng)參與固定資產(chǎn)管理的自覺(jué)性。學(xué)校要加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)的管理政策法規(guī)的宣傳、培訓(xùn)和學(xué)習(xí)，使全體教師都有主人翁精神和責(zé)任感。

2、建立健全的內(nèi)部管理制度體系

俗話(huà)說(shuō)管理不能靠人管人，而要靠制度管人。學(xué)校要管理好資產(chǎn)，就必須要有一套完善的管理制度。學(xué)校的資產(chǎn)管理室應(yīng)按照財(cái)政部、等資產(chǎn)管理局頒布的一系列資產(chǎn)管理辦法和相關(guān)的財(cái)經(jīng)法規(guī)，建立切合本單位實(shí)際的管資產(chǎn)、管人、管事相結(jié)合的內(nèi)部資產(chǎn)管理體系，一般來(lái)說(shuō)，學(xué)校資產(chǎn)管理制度體系應(yīng)包括以下內(nèi)容：按程序分為國(guó)有資產(chǎn)購(gòu)和驗(yàn)收制度、使用和維護(hù)制度、統(tǒng)計(jì)報(bào)告制度、監(jiān)督檢查制度、考核評(píng)價(jià)和獎(jiǎng)懲制度。

（1）機(jī)構(gòu)設(shè)：人員配備及各部門(mén)、人員的管理職責(zé)有負(fù)責(zé)人同意領(lǐng)導(dǎo)，、明確各部門(mén)的職責(zé)、分工明確、各司其職，相互協(xié)作，相互制約，共同做好固定資產(chǎn)管理工作，建立崗位責(zé)任制，各部門(mén)配備專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)人。嚴(yán)格界定固定資產(chǎn)的采購(gòu)、使用、管理等權(quán)限。將固定資產(chǎn)的采購(gòu)、審批、使用管理的權(quán)限交由不同的人員辦理，責(zé)任權(quán)在制度上明確，同時(shí)必須建立行之有效的獎(jiǎng)懲制度，對(duì)固定資產(chǎn)管理好，充分發(fā)揮其經(jīng)濟(jì)效益的職工給予合理的獎(jiǎng)勵(lì)。對(duì)管理不善的部門(mén)及個(gè)人，要采取必要的經(jīng)濟(jì)手段或行政手段，進(jìn)行處罰，學(xué)校應(yīng)根據(jù)自身實(shí)際制定出具體的獎(jiǎng)懲辦法。

（2）配備專(zhuān)職的實(shí)物保管員：負(fù)責(zé)各類(lèi)校產(chǎn)驗(yàn)收、入庫(kù)、保管、領(lǐng)發(fā)、分門(mén)別類(lèi)登記固定資產(chǎn)登記等，實(shí)物的進(jìn)出庫(kù)、出借登記工作。對(duì)于新添的資產(chǎn)，由實(shí)物管理員當(dāng)場(chǎng)驗(yàn)收登記固定資產(chǎn)卡片，并及時(shí)編號(hào)造冊(cè)，辦理登記，入賬手續(xù)，未經(jīng)驗(yàn)收，財(cái)務(wù)部門(mén)不入賬，會(huì)計(jì)做好固定資產(chǎn)的賬務(wù)常務(wù)處理工作，賬務(wù)核對(duì)工作，保證學(xué)校固定資產(chǎn)價(jià)值的真實(shí)性。會(huì)計(jì)做好固定資產(chǎn)賬務(wù)處理工作，帳實(shí)核對(duì)工作，保證學(xué)校固定資產(chǎn)價(jià)值真實(shí)性。

（3）使用部門(mén)領(lǐng)用財(cái)產(chǎn)保管實(shí)行責(zé)任制。使用人要具有高度的責(zé)任感，做到使用登記、小心維護(hù)、妥善保管。對(duì)于損壞學(xué)校資產(chǎn)，給學(xué)校資產(chǎn)造成重大損失的行為要追究當(dāng)事人的責(zé)任并要求賠償。學(xué)校要對(duì)資產(chǎn)的保管采取必要的安全措施，要防火、防盜、消除安全隱患。學(xué)校可制定物品管理責(zé)任書(shū)，物品器材誰(shuí)使用誰(shuí)保管。

（4）健全固定資產(chǎn)賬冊(cè)，加強(qiáng)賬務(wù)管理。

為全面反應(yīng)固定資產(chǎn)的增減變動(dòng)情況，便于監(jiān)督各項(xiàng)固定資產(chǎn)的保管、使用，就必須用價(jià)值的形式把固定資產(chǎn)登記到賬簿中去。

①建立固定資產(chǎn)總賬：用三欄式帳頁(yè)，根據(jù)固定資產(chǎn)總匯表經(jīng)清查小組、校長(zhǎng)簽字同意后，按清查結(jié)果匯總表金額登記入賬。財(cái)務(wù)人員憑匯總表作原始憑證。賬務(wù)處理，借：固定資產(chǎn)貸：固定基金，記入總賬。

②建立固定資產(chǎn)明細(xì)賬：用多欄式帳頁(yè)。按固定資產(chǎn)分類(lèi)設(shè)明細(xì)賬，分六大類(lèi)，設(shè)六個(gè)戶(hù)頭，每類(lèi)固定資產(chǎn)下設(shè)若干個(gè)分類(lèi)明細(xì)。如固定資產(chǎn)第二類(lèi)是專(zhuān)用設(shè)備，在此類(lèi)科目下，分設(shè)鋼琴設(shè)備、電化教學(xué)設(shè)備、文體器材、醫(yī)療器械、交通運(yùn)輸、通訊設(shè)備等分類(lèi)明細(xì)。

③建立各科室保管員固定資產(chǎn)登記薄、固定資產(chǎn)卡片：由各科室保管員負(fù)責(zé)。各保管員按自己的分工設(shè)分戶(hù)，用數(shù)量金額式帳頁(yè)，既要登記數(shù)量又要登記金額賬冊(cè)。如剛鋼琴設(shè)施按統(tǒng)一編制的目錄編類(lèi)到每個(gè)實(shí)物，資產(chǎn)購(gòu)進(jìn)保管員要開(kāi)入庫(kù)單、出庫(kù)要開(kāi)出庫(kù)單，報(bào)廢要由單位領(lǐng)導(dǎo)人批準(zhǔn)，出據(jù)報(bào)廢單等。保管員憑入庫(kù)單、出庫(kù)單、報(bào)廢單、對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行數(shù)量、金額登帳。財(cái)會(huì)人員進(jìn)行金額控制，季末保管員與財(cái)務(wù)部門(mén)相互核對(duì)，填寫(xiě)固定資產(chǎn)增減余額核對(duì)清單，以便與財(cái)務(wù)部門(mén)查核，如發(fā)現(xiàn)不符合及時(shí)逐筆核對(duì)，做到賬賬相符、帳務(wù)相符。固定資產(chǎn)卡片應(yīng)載明購(gòu)入日期，使用期限，保管人員等資料。

3、嚴(yán)格清查盤(pán)點(diǎn)制度，對(duì)學(xué)校的固定資產(chǎn)進(jìn)行全面清查核實(shí)

固定資產(chǎn)管理中出現(xiàn)的許多問(wèn)題都是由于賬物實(shí)分家又沒(méi)有定期盤(pán)點(diǎn)造成的。財(cái)務(wù)制度規(guī)定，每年在編制財(cái)務(wù)報(bào)告前應(yīng)當(dāng)先進(jìn)行全面盤(pán)點(diǎn)，平時(shí)也可以進(jìn)行抽查。盤(pán)點(diǎn)時(shí)必須有財(cái)務(wù)人員、實(shí)物管理人員參加，最終形成盤(pán)點(diǎn)表。在清查過(guò)程中，不走過(guò)場(chǎng)，無(wú)論資產(chǎn)的形態(tài)如何，無(wú)論是帳內(nèi)帳外，學(xué)校內(nèi)外、出租出借等資產(chǎn)都要全面的，徹底的進(jìn)行清查。查清固定資產(chǎn)的來(lái)源和去向，做到賬務(wù)清楚。查明盤(pán)盈盤(pán)虧的情況，對(duì)清查結(jié)果要編制資產(chǎn)盤(pán)盈盤(pán)虧報(bào)告表，并查明盤(pán)盈盤(pán)虧的原因。按程序報(bào)批作財(cái)務(wù)處理，力爭(zhēng)做到賬賬相符，賬物相符、多重入賬等現(xiàn)象發(fā)生，及時(shí)發(fā)現(xiàn)各種違紀(jì)違規(guī)行為，及時(shí)了解固定資產(chǎn)的使用情況。

三、調(diào)查總結(jié)

學(xué)校雖然在現(xiàn)在的市場(chǎng)上競(jìng)爭(zhēng)力比較大，有很多管理制度不是很完善，在規(guī)模上還不能和公辦的學(xué)校想比較，學(xué)校固定資產(chǎn)的管理室一項(xiàng)涉及多個(gè)部門(mén)的系統(tǒng)工程，許多問(wèn)題雖然亟待解決，但仍感覺(jué)路途遙遠(yuǎn)?？赡墚?dāng)務(wù)之急不是盲目正規(guī)，而是應(yīng)該根據(jù)其自身情況揚(yáng)長(zhǎng)避短，選擇適合自己的管理制度，加強(qiáng)學(xué)校的管理，從而更好的發(fā)展職業(yè)教育，為以后的發(fā)展和壯大提供前提和條件。

第六篇：資產(chǎn)清查自查報(bào)告

根據(jù)唐政辦[20xx]16號(hào)文、唐財(cái)[20xx]19號(hào)文及資產(chǎn)清查工作的有關(guān)制度、政策，我單位已按時(shí)完成了資產(chǎn)清查的主體工作，并通過(guò)了唐河仁信會(huì)計(jì)師事務(wù)所的資產(chǎn)清查專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)。現(xiàn)將有關(guān)資產(chǎn)的工作情況報(bào)告如下：

一、資產(chǎn)清查基本情況

(一)本單位資產(chǎn)清查工作基準(zhǔn)日是20xx年12月31日。

(二)工作起止日期：本單位于20xx年4月1日至20xx年4月30日期間進(jìn)行了資產(chǎn)清查工作。

(三)本單位資產(chǎn)清查范圍：列入本次資產(chǎn)清查工作范圍的有本單位和所屬的2個(gè)二級(jí)單位，其所屬單位為園藝場(chǎng)和農(nóng)科所，單位性質(zhì)均為事業(yè)單位。

(四)單位資產(chǎn)清查工作具體實(shí)施情況：

1、單位成立了以李中波主任為組長(zhǎng)的領(lǐng)導(dǎo)小組，小組成員為賈海濤、曲良頎、張旭升三位同志。

2、根據(jù)上級(jí)有關(guān)規(guī)定，本單位自4月1日起組織人員進(jìn)行了資產(chǎn)自查工作，如實(shí)將本單位的固定資產(chǎn)建檔建卡，輸入到統(tǒng)一的固定資產(chǎn)管理軟件中。

3、本單位資產(chǎn)自查工作結(jié)束后，4月26日唐河仁信會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)該項(xiàng)工作進(jìn)行了專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)，并出具了審計(jì)報(bào)告。

二、資產(chǎn)清查工作結(jié)果

(一)通過(guò)對(duì)本單位20xx年12月31日會(huì)計(jì)報(bào)表的清查，本單位的匯總，資產(chǎn)清查數(shù)為632549.05元，匯總負(fù)債清查數(shù)為603336.48元，匯總凈資產(chǎn)清查數(shù)為29212.57元。

(二)單位清查出的資產(chǎn)損失為5080元，其損失的原因是使用年久報(bào)廢。

(三)經(jīng)仁信會(huì)計(jì)師事務(wù)所確認(rèn)的資產(chǎn)損失為5080元，具體為專(zhuān)用設(shè)備3380元，家具用俱1700元。

三、在本次的資產(chǎn)清查工作中，我單位在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成了上報(bào)工作。但是在清查過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)管理不夠科學(xué)，有待于今后的工作中予以解決。

四、整改方向。

通過(guò)本次資產(chǎn)清查，切實(shí)摸清了本單位的固定資產(chǎn)情況，避免了造成國(guó)有資產(chǎn)流失情況的出現(xiàn)，同時(shí)制訂了國(guó)有資產(chǎn)管理制度，規(guī)范管理。