千文網(wǎng)小編為你整理了多篇相關(guān)的《公司付款審批制度(大全)》，但愿對你工作學(xué)習(xí)有幫助，當(dāng)然你在千文網(wǎng)還可以找到更多《公司付款審批制度(大全)》。

第一篇：財(cái)務(wù)付款制度

煙臺市領(lǐng)昇投資有限公司

付 款 管 理 制 度

財(cái)務(wù)部

2011年11月25日

真誠，鑄就信賴；專業(yè)，追求卓越

煙臺市領(lǐng)昇投資有限公司

領(lǐng)字【2010】第00 號

簽發(fā)人：

付款管理制度

為了加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)管理工作，統(tǒng)一公司付款及各部門的報(bào)銷程序。明確各部門及員工的職責(zé)，提高公司財(cái)務(wù)管理水平，現(xiàn)結(jié)合公司的具體情況，特制定本制度。一．借款權(quán)限流程

1.公司員工因公借款，由各部門經(jīng)理審簽后，報(bào)公司財(cái)務(wù)審核，經(jīng)分管財(cái)務(wù)副總簽字后，并送公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，方能借款。.公司員工因公出差應(yīng)填寫“借款單”，并注明借款事由及行程，按規(guī)定程序報(bào)批后，到財(cái)務(wù)部門預(yù)借款。

3.借款期起3個工作日內(nèi)，進(jìn)行報(bào)銷程序或說明未報(bào)銷事由（出差除外）二.應(yīng)付款項(xiàng)支付的規(guī)定: 4.經(jīng)辦人或公司相關(guān)部門,支付合同約定款項(xiàng)及公司掛帳款項(xiàng),在應(yīng)付款前3個工作日，提前填寫“付款通知單”寫明事由。經(jīng)辦人與部門負(fù)責(zé)人簽署意見,報(bào)財(cái)務(wù)部核實(shí),經(jīng)分管財(cái)務(wù)副總簽字同意后,報(bào)呈總經(jīng)理簽字確認(rèn)支付。所支付款項(xiàng)的方式為轉(zhuǎn)賬支票，銀行匯票或銀行電匯。真誠，鑄就信賴；專業(yè)，追求卓越

5.對未簽定相關(guān)合同或呈報(bào)采購申請表至財(cái)務(wù)部備案的,未付款而產(chǎn)生的物品到達(dá)公司本部,或產(chǎn)生的其它應(yīng)支付的相關(guān)費(fèi)用的。視情況財(cái)務(wù)部拒付相關(guān)款項(xiàng)。由與產(chǎn)生的不良后果由經(jīng)辦人及部門負(fù)責(zé)人承擔(dān)。三．發(fā)票及收據(jù)的規(guī)定：

6.員工對外支付款項(xiàng)應(yīng)向收款方索要發(fā)票及收據(jù)，必須為稅務(wù)機(jī)關(guān)及財(cái)政部門出具的增值稅發(fā)票，增值稅普通發(fā)票，行政性收費(fèi)收據(jù)等。對已取得發(fā)票未付款，待實(shí)付款時，應(yīng)所要收款單位收據(jù)。上述發(fā)票及收據(jù)均應(yīng)有加蓋收款單位的公章或財(cái)務(wù)專章。四.報(bào)銷與付款程序:

7.到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取“費(fèi)用報(bào)銷單” 或“付款通知單”，并寫明事項(xiàng)。填寫“ 采購申請單”應(yīng)詳細(xì)標(biāo)注供應(yīng)商信息，費(fèi)用款項(xiàng)單位價(jià)值及總額，日期等內(nèi)容，附粘貼相關(guān)原始單據(jù)（為稅務(wù)機(jī)關(guān)及財(cái)政部門出具的增值稅發(fā)票，增值稅普通發(fā)票，行政性收費(fèi)收據(jù)等）經(jīng)辦人簽字后，經(jīng)部門經(jīng)理審簽，報(bào)公司財(cái)務(wù)制單及分管財(cái)務(wù)副總簽字審核后，并送交總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可到財(cái)務(wù)報(bào)銷或支付。財(cái)務(wù)部根據(jù)報(bào)銷及付款內(nèi)容決定付款方式，所支付款項(xiàng)的方式原則為轉(zhuǎn)賬支票，銀行匯票或銀行電匯。

8.員工出差返回后或付款3個工作日內(nèi)報(bào)帳，未按規(guī)定時間也無特殊理由的報(bào)銷，財(cái)務(wù)部門應(yīng)于當(dāng)月工資中扣回預(yù)借款，待報(bào)銷時再行支付。真誠，鑄就信賴；專業(yè)，追求卓越

9.超過1個月以上的出差單據(jù)、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù)，財(cái)務(wù)部門不予報(bào)銷。

10.財(cái)務(wù)部有權(quán)對不實(shí)的出差費(fèi)用或付款，向員工出差居住地酒店或收款單位直接查詢，如有虛假行為公司將按情節(jié)輕重處罰。

11.對公司定點(diǎn)消費(fèi)延期付款的單位，經(jīng)辦人及相關(guān)部門應(yīng)在每月28日前（每年2月份為26日前，每年12月份為31日前）將相關(guān)費(fèi)用發(fā)票（包括相關(guān)原始單據(jù)）匯總報(bào)至財(cái)務(wù)部，在履行相關(guān)簽字手續(xù)后，方可付款。

12.財(cái)務(wù)部門要加強(qiáng)對備用金和預(yù)付款項(xiàng)的管理和監(jiān)督。五．附則

13.對違反規(guī)定用途和不符合開支標(biāo)準(zhǔn)的支出，財(cái)務(wù)不予報(bào)銷。將追究經(jīng)辦人及分管領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

以上各項(xiàng)個人借款支出，原則上前款不清，后款不借

未經(jīng)財(cái)務(wù)部分管副總或總經(jīng)理審核簽字的，財(cái)務(wù)人員擅自付款的，將對財(cái)務(wù)人員處以一個月的工資罰款直至解除勞動合同。如支付給非公司人員及無業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)單位的行為，觸犯國家法律的，依法追究刑事責(zé)任。分管領(lǐng)導(dǎo)將受到公司的相關(guān)處罰。

本制度由公司制定并負(fù)責(zé)解釋。

2010/11/25

第二篇：財(cái)務(wù)付款管理制度

一、堅(jiān)持來客對口接待。上級業(yè)務(wù)主管部門，一般由對口業(yè)務(wù)股室負(fù)責(zé)接待，陪客人數(shù)一般限制在1D3人，嚴(yán)禁一客多陪。

二、堅(jiān)持精簡節(jié)約，杜絕鋪張浪費(fèi)，不抽名煙、不喝名酒；早餐3元每人、午餐25元每人、晚餐同午餐標(biāo)準(zhǔn)。

三、堅(jiān)持來客接待審批制度。凡來客接待均由有關(guān)業(yè)務(wù)股室向主管領(lǐng)導(dǎo)提出申請，向局長提交“來客接待審批單”，局長簽署同意后方準(zhǔn)接待，否則有關(guān)費(fèi)用由接待人自費(fèi)。

四、堅(jiān)持來客接待由主管局長和秘書股統(tǒng)一安排。

第三篇：公司采購制度

分公司物資的采購,執(zhí)行先申請后執(zhí)行的原則,物資需求部門應(yīng)事先填寫采購申請單,報(bào)送公司分管部門審批后,轉(zhuǎn)交采購部門采購。

一、商品采購

1、各營業(yè)終端根據(jù)銷售、庫存情況填寫采購申請單,報(bào)送分公司領(lǐng)導(dǎo)審批,超過一定金額的采購送總公司總裁審批;

2、采購部門根據(jù)審批后的采購申請單整理、匯總后采購;

3、采購部門聯(lián)系供應(yīng)商,進(jìn)行詢價(jià)、洽談、簽訂采購合同,上報(bào)審批,最后下單采購;

4、采購商品送到營業(yè)終端后,各營業(yè)終端倉管員應(yīng)及時根據(jù)供應(yīng)商的隨貨同行單和分公司的發(fā)貨單驗(yàn)收商品,并簽字。直營店倉管員再根據(jù)隨貨同行單、分公司發(fā)貨單、驗(yàn)收情況登記庫存商品進(jìn)銷存表,而后將簽字后的分公司發(fā)貨單每周整理一次寄給采購部,加盟店將簽字確認(rèn)后的分公司發(fā)貨單傳真給采購部。采購部再根據(jù)直營店或加盟店簽收的情況在供應(yīng)商的送貨單上簽收,復(fù)印一份留存,一份傳真給供應(yīng)商,而后將原件轉(zhuǎn)給財(cái)務(wù)入賬;

5、各營業(yè)終端若發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問題或供應(yīng)商隨貨同行單、分公司發(fā)貨單與實(shí)際商品不相符的,應(yīng)及時通知采購部門,得到處理意見后辦理入庫;

6、采購部門根據(jù)采購合同,填寫付款申請單,報(bào)部門主管審核后,轉(zhuǎn)給財(cái)務(wù)審核,然后報(bào)送給有審批權(quán)限的公司領(lǐng)導(dǎo)審批;

7、采購部門負(fù)責(zé)取得供應(yīng)商發(fā)票,并轉(zhuǎn)交給財(cái)務(wù)。

二、其他物資采購

1、分公司購置固定資產(chǎn)(單價(jià)在20xx以上或it設(shè)備單價(jià)在1000元以上)的采購申請單,應(yīng)上報(bào)總公司領(lǐng)導(dǎo)審批方可采購。固定資產(chǎn)采購之后,分公司行政人員應(yīng)驗(yàn)收、登記,收取保修卡等相關(guān)資料,并督促相關(guān)人員填寫設(shè)備驗(yàn)收和領(lǐng)用單,附在報(bào)銷或付款申請單后。固定資產(chǎn)領(lǐng)用人發(fā)生變更的,行政部門應(yīng)負(fù)責(zé)監(jiān)督固定資產(chǎn)移交,并填寫移交單,報(bào)送一份給財(cái)務(wù)部備案;

2、其他零星的'采購均需填寫采購申請單,報(bào)送審批后方可采購;

3、所有的采購均要有相關(guān)人員的驗(yàn)收,并注明收到商品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量、日期等信息,并簽名;

4、采購人員根據(jù)手續(xù)完整的單據(jù),填寫費(fèi)用報(bào)銷單或付款申請單,辦理報(bào)銷或付款手續(xù)。

第四篇：公司采購制度

為了規(guī)范公司的物資選購行為，降低選購成本，加強(qiáng)對選購的監(jiān)督管理，根據(jù)科學(xué)有效、藏匿公平、比質(zhì)比價(jià)、監(jiān)督制約的原則，特制定本制度。

一、本制度是公司選購重要物資、普通物資、輔助物資以及其他開發(fā)新產(chǎn)品、新工藝所需物資過程中的決策、質(zhì)量檢驗(yàn)和價(jià)格監(jiān)督等行為的基本規(guī)范。

二、物資需求（選購）方案的分類

1、月度物資需求方案即月選購方案；

2、暫時物資需求方案即物資選購方案單。

三、選購工作應(yīng)遵循的原則與方式

（一）選購原則：

1、執(zhí)行詢儀價(jià)原則。物資選購要貨比三家，擇中選優(yōu)，暫時性應(yīng)急購買的物品除外；

2、供方評定原則；

3、職責(zé)分別原則，選購人員不得參加物資檢查驗(yàn)收；

4、全都性規(guī)定，選購的物品必需與選購單所列要求的規(guī)格、型號、數(shù)量相全都。

5、秉公辦事、維護(hù)公司利益原則。

（二）選購方式：

1、招標(biāo)選購；

2、固定廠商、長久報(bào)價(jià)選購；

3、即時詢價(jià)選購。

（三）付款方式：

1、預(yù)付部分款項(xiàng)；

2、貨到憑發(fā)票報(bào)銷付款；

3、貨到后分期付款；

4、貨到延期付款；

5、以上方式的結(jié)合。

四、選購方案請購和實(shí)施

（一）提出與確認(rèn)：料庫依據(jù)公司生產(chǎn)方案和物資消耗定額，按照庫存狀況核定選購數(shù)量，編制月份選購方案。經(jīng)部門主管、公司主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后，傳遞到供給部，物資選購請購審批程序完成。零星物資（生產(chǎn)、技術(shù)等急需材料、配件、設(shè)備）由使用部門提出申請并填寫物資選購方案單，由部門領(lǐng)導(dǎo)審核，經(jīng)料庫審查確認(rèn)，主管副總審批后交供給部實(shí)施。設(shè)備選購由技術(shù)部協(xié)作。

（二）挑選選購渠道，確定選購價(jià)格。供給部接到經(jīng)批準(zhǔn)的《物資選購方案單》，先核對選購內(nèi)容，查閱《物資供給商記下臺帳》和其他有關(guān)資料后，按照選購物資的緩急程度，參考市場行情及過去選購記錄或廠商提供的資料，除經(jīng)批準(zhǔn)的緊張?zhí)貏e狀況外，精選三家以上的供給商舉行詢價(jià)（設(shè)備選購由技術(shù)部協(xié)作）。對于廠商的報(bào)價(jià)資料舉行收拾后，選購經(jīng)辦人員應(yīng)深化分析，擬訂議價(jià)方式及各種有利條件，和符合規(guī)定的選購方式向廠協(xié)商價(jià)。選購經(jīng)辦人員詢價(jià)、議價(jià)以及對有關(guān)物資的質(zhì)量、付款方式等內(nèi)容洽談完成后填寫《選購物資詢議價(jià)報(bào)告表》，經(jīng)供給部部長審核后，舉行選購。須要時與供給商簽定《購貨合同》，按合同審批程序?qū)徟笤倥e行選購。做好選購質(zhì)量記錄。

五、質(zhì)量驗(yàn)證與檢驗(yàn)。質(zhì)檢中心負(fù)責(zé)對選購物資舉行驗(yàn)證（設(shè)備選購由技術(shù)部協(xié)作），選購物資未經(jīng)質(zhì)量檢驗(yàn)合格不得辦理正式入庫手續(xù)和結(jié)算手續(xù)，特別狀況經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)特例處理。全部特例處理的狀況均須記錄備案。各種生產(chǎn)用物資進(jìn)廠后，由料庫填寫檢驗(yàn)通知單，經(jīng)質(zhì)檢中心檢驗(yàn)并將檢驗(yàn)結(jié)果送至料庫，由料庫按其質(zhì)量情況舉行標(biāo)識。不合格物資由料庫報(bào)供給部按有關(guān)規(guī)定處理。嚴(yán)峻不合格的物資要求所有退貨，嚴(yán)禁進(jìn)入生產(chǎn)過程。

六、物資驗(yàn)收入庫結(jié)算程序。選購物資到廠后，料庫提請質(zhì)檢中心對選購物資舉行檢驗(yàn)或驗(yàn)證。檢驗(yàn)或驗(yàn)證合格后，填寫各類《物資入庫驗(yàn)收單》，簽字后物資記下入庫。實(shí)行預(yù)付款方式的選購物資，由選購人員憑《選購合同》或《選購物資詢議價(jià)報(bào)告表》，填寫《借款單》，經(jīng)總經(jīng)濟(jì)師審核批準(zhǔn)后辦理預(yù)付款手續(xù)。實(shí)行除預(yù)付款方式之外的方式付款的選購物資，在選購物資到廠入庫后，由選購人員憑《選購合同》或《選購物資詢議價(jià)報(bào)告表》，《物資入庫驗(yàn)收單》，以及購貨發(fā)票按照公司財(cái)務(wù)報(bào)銷的有關(guān)規(guī)定經(jīng)總經(jīng)濟(jì)師審核批準(zhǔn)后辦理報(bào)銷付款手續(xù)。

七、規(guī)定要求

（一）物資需求（選購）信息傳遞規(guī)定：

1、物資需求使用單位必需在《月選購方案》或《暫時物資選購方案單》上將所需物資的相關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)要求說明，特殊是品種、規(guī)格、型號以及對選購物資的其它特別要求填寫具全。

2、所需物資需試用后方能結(jié)算付款的，物資需求單位應(yīng)《月度選購方案》或《暫時物資選購方案》上注明相關(guān)事項(xiàng)。

3、物資需求使用單位要準(zhǔn)時把握所需物資的市場信息狀況，在《月選購方案》或《暫時物資選購方案》上將所需物資的市場信息狀況列明。

4、物資需求使用單位需要對所需物資的規(guī)格或數(shù)量舉行變更時，必需立刻通知供給部，雙方商議樂觀協(xié)作處理好有關(guān)事宜。

（二）物資選購規(guī)定：

1、物資選購部門必需根據(jù)“質(zhì)量第一”和“藏匿、公平、公正”的原則，以“降低成本、保障生產(chǎn)經(jīng)營”為目的，切實(shí)做好物資的選購供給工作。

2、供給部要嚴(yán)格遵守供貨商評定規(guī)定，通過“同等條件，質(zhì)優(yōu)優(yōu)選、價(jià)低優(yōu)選、近處單位優(yōu)選、老供貨單位優(yōu)選、直接生產(chǎn)單位優(yōu)選、信譽(yù)好單位優(yōu)選”的方式，綜合考慮“質(zhì)量、價(jià)格、交貨期、售后服務(wù)”四個方面的內(nèi)容，在“重質(zhì)量、遵合同、守信用、看服務(wù)”的前提下，做好物資供給商的考察挑選工作。對同類的重要物資和普通物資，應(yīng)同時挑選三家以上合格的供方，并保存合格供方的質(zhì)量記錄。

3、凡選購的大型設(shè)備、成套設(shè)備、大宗物資，必需實(shí)行藏匿招標(biāo)的方式，由隨事成立的公司招標(biāo)小組確定相關(guān)事項(xiàng)。

4、若因缺貨等緣由無法按需貨日期完成物資選購，供給部應(yīng)準(zhǔn)時通知物資需求使用單位，雙方樂觀商議處理好有關(guān)事宜。

（三）選購物資驗(yàn)收入庫、出庫規(guī)定：

1、選購物資到廠后，必需經(jīng)質(zhì)檢中心檢驗(yàn)或驗(yàn)證合格后方可入庫。

2、對于經(jīng)檢驗(yàn)或驗(yàn)證不合格的選購物資，料庫通知供給部，由供給部與供貨商舉行商議，實(shí)行退貨、換貨或索賠措施。

3、各需求單位在物資驗(yàn)收合格后按單位使用狀況填寫領(lǐng)料單，經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)和主管副總批準(zhǔn)后到料庫辦理領(lǐng)料出庫手續(xù)。

（四）選購物資付款規(guī)定：

下列狀況財(cái)務(wù)部應(yīng)否決支付選購款項(xiàng)：

1、與《選購合同》或《選購物資詢議價(jià)報(bào)告表》規(guī)定的付款方式或付款金額不全都的款項(xiàng)。

2、質(zhì)檢中心未在《物資入庫驗(yàn)收單》上簽字的款項(xiàng)。

3、《物資入庫驗(yàn)收單》中列出的選購物資的數(shù)量、品種與《選購合同》或《選購物資詢議價(jià)報(bào)告表》不符的款項(xiàng)。

4、所需物資需試用后方能結(jié)算付款的，物資需求單位應(yīng)《月度選購方案》或《暫時物資選購方案》上注明相關(guān)事項(xiàng)。

（五）選購紀(jì)律規(guī)定：

1、各物資需求使用單位應(yīng)按照生產(chǎn)經(jīng)營管理需要，本著“節(jié)省、降本”的原則提報(bào)物資需求選購方案，對任何亂報(bào)方案、浪費(fèi)鋪張甚至違規(guī)違紀(jì)提報(bào)物資需求選購方案的行為舉行鄭重處理。

2、物資選購經(jīng)辦人員必需牢固樹立企業(yè)仆人翁思想，盡職盡責(zé)，堅(jiān)持原則，秉公辦事，切實(shí)維護(hù)公司的利益，保障公司選購成本的'最低化、選購質(zhì)量的最優(yōu)化、選購效率的最快化。

3、選購人員必需遵守公司規(guī)則制度的規(guī)定，根據(jù)規(guī)定的程序和標(biāo)準(zhǔn)選購，任何人不得私自訂購和盲目進(jìn)貨。

4、選購人員必需做到廉潔自律，秉公辦事，不謀私利。任何人不得在物資選購過程中私下收受回扣或酬金。對實(shí)際浮現(xiàn)的回扣或酬金必需在三日之內(nèi)上交。

5、選購人員必需樹立服務(wù)意識，急生產(chǎn)經(jīng)營所急，想生產(chǎn)經(jīng)營所想，任何人不得無故積壓或遲延選購及相關(guān)工作。

6、為把握瞬息萬變的市場經(jīng)濟(jì)商品信息，如價(jià)格行情等，選購人員必需常常自覺學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)學(xué)問，提高業(yè)務(wù)工作的能力，以保證準(zhǔn)時、保質(zhì)保量地做好物資供給工作。

（六）售后服務(wù)規(guī)定：對于選購物資供給部在簽定購買合同時，要明確服務(wù)商定。選購物資在投用前需廠家舉行現(xiàn)場指導(dǎo)的，由供給部負(fù)責(zé)聯(lián)系。對于在使用過程中（保質(zhì)期內(nèi)、正常使用條件下）浮現(xiàn)的質(zhì)量問題，由供給部在規(guī)定時光內(nèi)協(xié)調(diào)解決。

八、選購價(jià)格監(jiān)督管理。企管部是行駛選購價(jià)格監(jiān)督的職能部門，內(nèi)設(shè)審計(jì)監(jiān)督比價(jià)員，抽查供給部的選購質(zhì)量記錄。負(fù)責(zé)選購全過程舉行財(cái)務(wù)監(jiān)督和審計(jì)；負(fù)責(zé)從各種渠道搜集各單位擬選購的各類物資的供貨單位價(jià)格信息，舉行收拾分析并與各單位填報(bào)的《材料驗(yàn)收單》上的供貨單位、價(jià)格等舉行比較分析。凡由供給部提供的納入清單的通用物資，原則上要顯然低于市場零售價(jià)格，并做到對質(zhì)量問題包退、包換，負(fù)責(zé)到底。使用單位如發(fā)覺從料庫領(lǐng)用的上述物資價(jià)格高于市場零售價(jià)格，應(yīng)即向企管部報(bào)告，由企管部調(diào)查處理。選購人員要自覺接受審計(jì)及針對選購活動的監(jiān)督和質(zhì)詢。

九、責(zé)任與獎懲。全部從事物資選購的人員都必需遵紀(jì)守法，廉潔奉公。仔細(xì)貫徹執(zhí)行公司關(guān)于物資選購管理的文件，認(rèn)清自己的責(zé)任，團(tuán)結(jié)配合，相互監(jiān)督，共同把公司的物資選購工作做好。

對降低選購成本做出突出貢獻(xiàn)的選購人員和其他人員、嚴(yán)格履行職責(zé)且成果顯著的質(zhì)量、價(jià)格監(jiān)督人員、舉報(bào)違背本制度規(guī)定的違法亂紀(jì)選購行為經(jīng)查證屬實(shí)的人員將予以嘉獎。對違背本制度弄虛作假、以權(quán)謀私、帳外暗中收受回扣和收受賄賂的人員，將按照情節(jié)輕重賦予處罰，直至行政處分或依法追究刑事責(zé)任。

本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行，以前與本制度規(guī)定不符者以本制度為準(zhǔn)。

第五篇：公司采購制度

一、目的

加強(qiáng)采購業(yè)務(wù)工作管理，做到有章可循，預(yù)防采購過程中的各種弊端，降低采購成本，提高采購業(yè)務(wù)的質(zhì)量和經(jīng)濟(jì)效益。

1：采購管理制度

二、范圍

本制度適用于公司所有物品(原材料、輔料、備品備件、固定資產(chǎn)、勞保用品、辦公用品)或勞務(wù)(技術(shù)、服務(wù)等)的采購。

三、職責(zé)

3.1市場部根據(jù)銷售訂單編制銷售計(jì)劃并下發(fā)相關(guān)部門。

3.2生產(chǎn)技術(shù)部根據(jù)市場部銷售計(jì)劃，編制原輔材料需求清單。負(fù)責(zé)制版、模具、量板等外包產(chǎn)品、技術(shù)服務(wù)以及其它外協(xié)業(yè)務(wù)采購申請及計(jì)劃的編制。

3.3供應(yīng)部根據(jù)生產(chǎn)部門報(bào)送的材料需求清單，核實(shí)倉庫存量，結(jié)合材料庫存安全定額，編制采購計(jì)劃，報(bào)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后組織采購。

3.4辦公室負(fù)責(zé)編制公司勞保、辦公用品的采購和辦公用品日常維修申請計(jì)劃。

3.5設(shè)備工程部依據(jù)公司固定資產(chǎn)投資計(jì)劃、設(shè)備運(yùn)行狀況以及生產(chǎn)經(jīng)營需要編制設(shè)備的采購、固定資產(chǎn)維修以及零星維修制造所用備品備件采購計(jì)劃。

3.6各物品、勞務(wù)需求部門根據(jù)需求物品或勞務(wù)的性質(zhì)和權(quán)屬向辦公室、生產(chǎn)技術(shù)部、供應(yīng)部、設(shè)備部提交申請，并經(jīng)初審后交各分管副總或總經(jīng)理批準(zhǔn)。

3.7分管副總負(fù)責(zé)權(quán)限內(nèi)的采購審批和超出權(quán)限的采購初審，總經(jīng)理負(fù)責(zé)生產(chǎn)經(jīng)營采購、固定資產(chǎn)購置、維修等計(jì)劃的審批。

3.8財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)日常采購的價(jià)格審查，負(fù)責(zé)對價(jià)值10萬元以上的采購組織或上報(bào)集團(tuán)公司進(jìn)行招標(biāo)。

3.9質(zhì)量部負(fù)責(zé)原材料、輔料的驗(yàn)收，設(shè)備部會同生產(chǎn)技術(shù)部負(fù)責(zé)備品備件、設(shè)備、監(jiān)視和測量工具及維修等勞務(wù)的驗(yàn)收。

3.10各采購經(jīng)辦人負(fù)責(zé)索要發(fā)票、辦理結(jié)算，并對發(fā)票的真實(shí)性和合法性負(fù)責(zé)。

四、采購作業(yè)操作規(guī)程

4.1物資采購的計(jì)劃、申請與審批

4.1.1授權(quán)的請購部門根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃、實(shí)際需要以及庫存情況每月28日前報(bào)次月的采購計(jì)劃，報(bào)分管經(jīng)理審核。

4.1.2經(jīng)分管副總初審后的月度采購計(jì)劃報(bào)財(cái)務(wù)副總審批后執(zhí)行。

4.1.3未列入月份采購計(jì)劃或超出計(jì)劃的臨時采購申請需根據(jù)需求物品或勞務(wù)的性質(zhì)和權(quán)屬向辦公室、生產(chǎn)技術(shù)部、供應(yīng)部、設(shè)備部提交申請，并經(jīng)初審后交各分管副總或總經(jīng)理批準(zhǔn)。

4.1.4對價(jià)值超過200元以上的辦公用品及500元以上的配件、設(shè)備、儀器、勞務(wù)等需要由申請部門寫出申請報(bào)告經(jīng)分管副總簽署意見報(bào)總經(jīng)理審批后實(shí)施。

4.1.5采購計(jì)劃或申請應(yīng)列明采購物品或勞務(wù)的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、質(zhì)量技術(shù)要求、估計(jì)價(jià)值、交貨日期、用途等。

4.2采購比價(jià)

4.2.1采購部門在采購前須將采購計(jì)劃或申請，交財(cái)務(wù)部進(jìn)行比價(jià);在提交采購計(jì)劃或申請的同時，采購部門應(yīng)對新采購物品提供至少3家以上的供應(yīng)商報(bào)價(jià)和聯(lián)系資料，有財(cái)務(wù)部隊(duì)提供的供應(yīng)商(但不僅限于)進(jìn)行詢價(jià)或?qū)嵉卣{(diào)查。

4.2.2價(jià)值在2萬元以上的維修、服務(wù)等勞務(wù)、5萬元以上的單臺(套)設(shè)備的采購需召集三家以上的供應(yīng)商報(bào)價(jià)，進(jìn)行比價(jià);10萬元以上的必須采取招標(biāo)方式采購。

4.2.3對常用大宗原輔材料實(shí)行招標(biāo)比價(jià)采購，公司根據(jù)市場行情每年至少舉行2次招標(biāo)，確定采購價(jià)格和供應(yīng)商，一經(jīng)通過招標(biāo)確定價(jià)格，只能在定標(biāo)價(jià)格基礎(chǔ)上根據(jù)市場行情下調(diào)，不能上浮;如屬國家政策調(diào)整等客觀原因所致采購價(jià)格上漲，并且采購物資屬供不應(yīng)求的賣方市場，價(jià)格可以上調(diào)，但必須經(jīng)過總經(jīng)理辦公會研究同意后才能執(zhí)行。

4.2.4國家明碼標(biāo)價(jià)壟斷經(jīng)營的特殊商品采購以及政府有收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的行政事業(yè)性服務(wù)收費(fèi)不實(shí)行比價(jià)程序，物價(jià)審計(jì)只對采購物品或勞務(wù)的價(jià)格、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、數(shù)量、質(zhì)量的真實(shí)性進(jìn)行審查。

4.2.5所有采購業(yè)務(wù)應(yīng)景物價(jià)審查后方可報(bào)總經(jīng)理簽批報(bào)銷。

4.3采購實(shí)施及物資驗(yàn)收

4.3.1公司的采購業(yè)務(wù)統(tǒng)一由供應(yīng)部門負(fù)責(zé)辦理，其他部門或人員不得自行采購。

4.3.2供應(yīng)部門應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)技術(shù)部下達(dá)的原輔材料需用計(jì)劃結(jié)合庫存物資的數(shù)量編制采購計(jì)劃，報(bào)分管副總批準(zhǔn)后執(zhí)行。

4.3.3供應(yīng)部門根據(jù)批準(zhǔn)的采購計(jì)劃組織采購，除零星采購?fù)?，批量采購業(yè)務(wù)必須先與供貨方簽訂采購合同，并與財(cái)務(wù)部、質(zhì)量部、生產(chǎn)技術(shù)部等相關(guān)部門進(jìn)行會審，采購合同應(yīng)包括品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量、價(jià)格、交貨日期、運(yùn)費(fèi)承擔(dān)、結(jié)算方式及經(jīng)濟(jì)處罰等項(xiàng)條款。在采購合同有效期內(nèi)，若因市場行情發(fā)生較大變化時，經(jīng)過總經(jīng)理批準(zhǔn)可以與供貨商簽訂《調(diào)價(jià)協(xié)議》，并報(bào)請財(cái)務(wù)部門備案。

4.3.4采購物資運(yùn)到本公司時，先由供應(yīng)部門對照核對采購計(jì)劃，經(jīng)確認(rèn)無誤后開具《請驗(yàn)單》交質(zhì)量部或設(shè)備部進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，質(zhì)量部、設(shè)備部在驗(yàn)收條件允許的范圍內(nèi)組織物資檢驗(yàn)，并出具檢驗(yàn)報(bào)告單，檢驗(yàn)合格的物資由保管點(diǎn)數(shù)入庫并辦理入庫手續(xù)，檢驗(yàn)不合格的物資不得辦理入庫。

4.4結(jié)算

4.4.1采購發(fā)票按規(guī)定能夠取得增值稅發(fā)票的，且在我方能夠抵扣增值稅的采購項(xiàng)目必須索取增值稅發(fā)票，不能取得的，價(jià)格按扣除增值稅以后執(zhí)行。

4.4.2無論是現(xiàn)款采購還是賒購，在結(jié)算付款時均需由供應(yīng)部門填開《采購付款申請單》，連同有關(guān)憑證報(bào)經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核，并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，出納人員方可付款。

4.4.3財(cái)務(wù)部在對采購物品結(jié)算付款時，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真審核《請購單》、《采購合同》、《采購計(jì)劃單》、《采購付款申請單》、《入庫單》、《發(fā)票》或《收款收據(jù)》等有關(guān)單證，賬目結(jié)算不清或未按合同規(guī)定期限付款以及不符合稅務(wù)制度規(guī)定的結(jié)算憑證財(cái)務(wù)部門不得辦理相關(guān)手續(xù)。

4.4.4出納員須在接到經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)的付款憑證后辦理付款手續(xù)，付款時必須認(rèn)真審核是否具備簽章齊全的條件，對簽章不全的付款憑證不得辦理付款手續(xù)。

五、責(zé)任

5.1不按規(guī)定程序未經(jīng)審批采購的，由經(jīng)辦部門和人員自行負(fù)責(zé)處理，已經(jīng)與供方簽訂購銷合同，導(dǎo)致公司因不能履約而發(fā)生的損失由經(jīng)辦人員全額承擔(dān)。

5.2經(jīng)審批的采購計(jì)劃和申請，負(fù)責(zé)采購的部門和人員應(yīng)在規(guī)定采購期限內(nèi)采購到位，因沒有人到責(zé)任不能按時采購而影響正常經(jīng)營的，沒發(fā)現(xiàn)查實(shí)一次罰款100元，給公司造成損失的按確定損失額的40%。

5.3未經(jīng)比價(jià)即進(jìn)行采購的，采購價(jià)格明顯高于比價(jià)結(jié)果的，價(jià)格高出部分由采購人員自行承擔(dān)。提交供應(yīng)商報(bào)價(jià)時，與供應(yīng)商串通抬高價(jià)格，從中謀取私利;或未認(rèn)真進(jìn)行比價(jià)而導(dǎo)致采購價(jià)格明顯過高;經(jīng)查實(shí)后采購人員承擔(dān)相應(yīng)損失，損失額在5000元以上的`責(zé)令其下崗。

5.4物品使用部門(車間)必須依據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃、生產(chǎn)管理實(shí)際需要，認(rèn)真按照4.1.5條之規(guī)定填制購物申請單。填寫不規(guī)范，導(dǎo)致無法確認(rèn)請購物資須知信息的，采購部門有權(quán)拒絕采購。采購計(jì)劃及申請必須由請購部門主管簽字，無請購部門主管簽字，審批人不得予以審批。對貪圖省事、亂報(bào)采購計(jì)劃，造成本公司流動資金使用浪費(fèi)的，依照銀行貸款利率的兩倍標(biāo)準(zhǔn)對有關(guān)責(zé)任人處以罰款。

5.5供應(yīng)部門在確保品質(zhì)的前提下，必須充分考慮市場變化和庫存成本等因素，制定大宗物品的采購方案，落實(shí)供貨單位。并對采購物品的品質(zhì)、貨款結(jié)算安全負(fù)責(zé)。若因玩忽職守，造成公司經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)負(fù)相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。特別是結(jié)算過程中產(chǎn)生的應(yīng)收款項(xiàng)，有關(guān)采購人員負(fù)有無條件的清收責(zé)任。

5.6財(cái)務(wù)部必須認(rèn)真履行審核監(jiān)督責(zé)任，對審核把關(guān)工作不嚴(yán)、不及時向總經(jīng)理匯報(bào)有關(guān)事情真相，并造成公司經(jīng)濟(jì)損失的，給予相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)和行政處分。

5.7驗(yàn)收部門必須對所有運(yùn)抵本公司的采購物品，依照采購合同規(guī)定的質(zhì)量要求進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)。若發(fā)現(xiàn)品質(zhì)不符時，必須及時報(bào)告采購部門(必要時直接報(bào)告總經(jīng)理)處理。嚴(yán)禁品質(zhì)不符的外購物品入庫。因驗(yàn)收人員玩忽職守造成經(jīng)濟(jì)損失的，給予相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)和行政處分。

5.8倉庫對驗(yàn)收部門驗(yàn)收合格的外購物品辦理入庫手續(xù)，并對入庫采購物品的數(shù)量負(fù)責(zé)。若發(fā)現(xiàn)數(shù)量不符時，應(yīng)當(dāng)及時向有關(guān)部門報(bào)告(必要時直接報(bào)告總經(jīng)理)，同時妥善保管該批采購物品等待處理。對倉庫保管員工作馬虎，未按本辦法規(guī)定操作，造成入庫數(shù)量短缺、超計(jì)劃采購或不合格物資入庫的應(yīng)負(fù)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。

六、本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行，自本制度執(zhí)行之日起，原有相關(guān)規(guī)定同時廢止。

第六篇：公司付款審批制度

公司付款審批制度

付 款 審 批 制 度

第一章借支管理規(guī)定及借支流程

第一條 借款管理規(guī)定

（一）出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請表》按批準(zhǔn)額度辦理借款，出差返回

7個工作日內(nèi)辦理報(bào)銷還款手續(xù)。

（二）工作臨時借款：業(yè)務(wù)費(fèi)、購買零星設(shè)備等，借款人員應(yīng)及時報(bào)帳，在工作事項(xiàng)完成后的5日內(nèi)必須辦理報(bào)銷手續(xù)，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。

(三)工人借用生活費(fèi)用：當(dāng)月借款，當(dāng)月領(lǐng)取工資時歸還。

（四）各項(xiàng)借款金額超過3000元應(yīng)提前一天通知財(cái)務(wù)部備款。

（五）借款銷賬規(guī)定：

1.借款銷帳時應(yīng)以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實(shí)報(bào)銷，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)

批準(zhǔn)，否則財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳；

2.借領(lǐng)支票者原則上應(yīng)在5個工作日內(nèi)辦理銷帳手續(xù)。借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個人借款從當(dāng)月工資中扣回。

第二條 借款流程

(一)借款人按規(guī)定填寫《借據(jù)》。必須注明：

1、借款事由；

2、借款金額（大小寫須

完全一致，不得涂改）；

3、支票或現(xiàn)金。

(二)審批流程（誰簽批，誰承擔(dān)連帶責(zé)任）：

1、出差借款審批流程：

（1）1000元以下的：主管部門經(jīng)理審核簽字→財(cái)務(wù)部門復(fù)核 →分管副總審批。

（2）1000元以上的，主管部門經(jīng)理審核簽字→財(cái)務(wù)部門復(fù)核 →分管副總審批→公司總經(jīng)

理審批。

2、工作臨時借款審批流程：

（1）500元以下的：主管部門經(jīng)理審核簽字→財(cái)務(wù)部門復(fù)核→分管副總審批。

（2）500元以上的，主管部門經(jīng)理審核簽字→財(cái)務(wù)部門復(fù)核→分管副總審批→公司總經(jīng)理

審批。

3、工人借用生活費(fèi)用審批流程：

（1）一次200元以下（當(dāng)月累計(jì)不超過500元）的：主管部門經(jīng)理審核簽字→財(cái)務(wù)部門復(fù)

核 →分管副總審批。

（2）一次200元以上（當(dāng)月累計(jì)超過500元）的，主管部門經(jīng)理審核簽字→財(cái)務(wù)部門復(fù)核

→分管副總審批→公司總經(jīng)理審批。

(三)財(cái)務(wù)付款：借款憑審批后的借款單到出納處辦理領(lǐng)款手續(xù)。

第二章 日常費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定及流程

第三條 日常費(fèi)用范圍

主要包括差旅費(fèi)、電話費(fèi)、水電費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、生產(chǎn)需用的低值易耗品及機(jī)器設(shè)備的零星備品備件、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、資料費(fèi)等。在一個預(yù)算期間內(nèi)，各項(xiàng)費(fèi)用的累計(jì)支出原則

上不得超出預(yù)算。

第四條 費(fèi)用報(bào)銷的一般規(guī)定

（一）報(bào)銷人依據(jù)：必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)(相關(guān)規(guī)定見發(fā)票管理制度)，填寫報(bào)銷單；

如果有發(fā)票的，發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。

（二）填寫報(bào)銷單應(yīng)注意：

1、根據(jù)費(fèi)用性質(zhì)填寫對應(yīng)單據(jù)；

2、嚴(yán)格按單據(jù)要求項(xiàng)目認(rèn)

真寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致

（不得涂改）；

3、必須簡述費(fèi)用內(nèi)容或事由。

（三）按規(guī)定的審批程序報(bào)批。

（四）報(bào)銷2000元以上需提前一天通知財(cái)務(wù)部以便備款。

第五條 費(fèi)用報(bào)銷的一般流程

（一）報(bào)銷人整理報(bào)銷單據(jù)并完整填寫對應(yīng)費(fèi)用報(bào)銷單，須辦理申請或出入庫手續(xù)的應(yīng)

附批準(zhǔn)后的申請單或出入庫單；

（二）審批：

1、報(bào)銷金額在500元以下的：部門經(jīng)理審核簽字→財(cái)務(wù)部門復(fù)核→分管副總審批→到出納

處報(bào)銷后入賬。

2、報(bào)銷金額在500元以上的：部門經(jīng)理審核簽字→財(cái)務(wù)部門復(fù)核→公司總經(jīng)理審批→

到出納處報(bào)銷后入賬。

第三章 工薪福利及相關(guān)費(fèi)用支出規(guī)定及流程

第六條 工薪福利等支出范圍

包括工資、臨時工資、社會保險(xiǎn)及各項(xiàng)福利等，此類費(fèi)用按照資金支出制度相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第七條 工薪福利支付流程

(一)職工工薪收入支付流程：

1、每月5日前，由生產(chǎn)技術(shù)部統(tǒng)計(jì)完成員工的生產(chǎn)計(jì)劃執(zhí)行情況、計(jì)件（完成生產(chǎn)任務(wù)的數(shù)量、質(zhì)量）情況匯總表→物資主管審核→財(cái)務(wù)審計(jì)部。

2、每月5日前，由人力資源部將本月職工《出勤考核情況統(tǒng)計(jì)表》→財(cái)務(wù)審計(jì)部。

3、每月5日前，由人力資源部將本月職工工資支付標(biāo)準(zhǔn)（含人員變動、額度變動、扣款、社會保險(xiǎn)及住房公積金等信息）→財(cái)務(wù)審計(jì)部→公司財(cái)務(wù)經(jīng)理審批。

4、每月5日前，各部門進(jìn)行考核獎懲，經(jīng)分管副總審批后編制《獎懲兌現(xiàn)統(tǒng)計(jì)表》→財(cái)務(wù)

審計(jì)部。

5、每月10日前，財(cái)務(wù)審計(jì)部根據(jù)各部門交來的統(tǒng)計(jì)表及支付標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)行復(fù)核審計(jì)，抽查原

始單據(jù)，編制標(biāo)準(zhǔn)格式的本月《職工收入發(fā)放花名表》。

6、每月10-12日，審批復(fù)核：財(cái)務(wù)審計(jì)部編制的《職工收入發(fā)放花名表》→生產(chǎn)技術(shù)部、人力資源部、物資主管、分管副總審核簽字→公司總經(jīng)理審批。

7、每月25日左右由財(cái)務(wù)部發(fā)放現(xiàn)金或通過銀行代發(fā)形式支付工資；

8、每月末之前員工到財(cái)務(wù)部領(lǐng)工資條并與工資卡內(nèi)資金進(jìn)行核實(shí)。

（二）臨時工資支付流程：

1、試用期工資或臨時工資支付流程：由生產(chǎn)技術(shù)部將其工作情況統(tǒng)計(jì)表→分管副總審

核→財(cái)務(wù)審計(jì)部。

2、由人力資源部將其《出勤考核情況統(tǒng)計(jì)表》、工資定額標(biāo)準(zhǔn)→財(cái)務(wù)審計(jì)部。

3、財(cái)務(wù)審計(jì)部根據(jù)各部門交來的統(tǒng)計(jì)表進(jìn)行復(fù)核審計(jì)，抽查原始單據(jù)，編制其臨時工資表

→公司總經(jīng)理審批→到出納處發(fā)放。

第四章 專項(xiàng)支出財(cái)務(wù)報(bào)銷規(guī)定及流程

第八條 專項(xiàng)支出的范圍

主要包括固定資產(chǎn)購置（5000元以上的機(jī)器設(shè)備、基礎(chǔ)建設(shè)）、咨詢顧問費(fèi)用、廣告

宣傳活動費(fèi)及其他專項(xiàng)費(fèi)用等。

第九條 報(bào)銷財(cái)務(wù)制度及流程

(一)填寫購置申請：

按公司《資產(chǎn)管理制度》相關(guān)規(guī)定填寫《資產(chǎn)購置申請單》或《項(xiàng)目報(bào)批表》并按照規(guī)定程

序報(bào)批。

(二)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：相關(guān)的合同協(xié)議及批準(zhǔn)生效的購置申請。

(三)結(jié)賬報(bào)銷：

1、資產(chǎn)驗(yàn)收（設(shè)備應(yīng)安裝調(diào)試）無誤后，經(jīng)辦人憑發(fā)票等資料辦理出入庫手續(xù)，按規(guī)定填

寫報(bào)銷單（經(jīng)辦人在發(fā)票背面簽字并附出入庫單）；

2、按資金支出規(guī)定審批程序?qū)徟?/p>

3、財(cái)務(wù)部根據(jù)審批后的報(bào)銷單以支票形式付款；

4、若需提前借款，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個工作日內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)。

5、需要分期付款的，則按照合同分期支付。

第五章生產(chǎn)原料和輔料的采購支出報(bào)銷規(guī)定

第十條 生產(chǎn)原料和輔料的范圍

指生產(chǎn)消耗掉的原材料和輔料，不包括機(jī)器設(shè)備和工具。

第十一條 采購和報(bào)銷規(guī)定

（一）采購計(jì)劃審批：采購資金每次在5000元以上、全月累計(jì)在20000元以上的單項(xiàng)原料或輔料，應(yīng)提前10天提出采購計(jì)劃，經(jīng)分管副總審批。采購資金每次在10000元以上或每月累計(jì)在200000元以上的單項(xiàng)原料或輔料，應(yīng)提前20天提出采購計(jì)劃，經(jīng)總經(jīng)理審批。

（二）確定供應(yīng)商：采購資金每次在5000元以上、全月累計(jì)在20000元以上的單項(xiàng)原料或

輔料，至少要確定沒有關(guān)聯(lián)關(guān)系的供應(yīng)商3家以上；采購資金每次在1萬元以上或每月累計(jì)在20萬元以上的單項(xiàng)原料或輔料，至少要確定沒有關(guān)聯(lián)關(guān)系的供應(yīng)商5-10家。同時，將所有供應(yīng)商的名稱、地址、聯(lián)系電話、聯(lián)系人、負(fù)責(zé)人、銷售的產(chǎn)品名稱等詳細(xì)資料交物資

主管存檔。

（三）確定采購價(jià)格：購貨資金每次在5000元以上、全年累計(jì)在20000元以上的單項(xiàng)原料或輔料，至少要確定沒有關(guān)聯(lián)關(guān)系的供應(yīng)商3家以上的供應(yīng)商報(bào)價(jià)；采購資金每次在1萬元以上或每月累計(jì)在20萬元以上的單項(xiàng)原料或輔料，至少有5-10家的供應(yīng)商報(bào)價(jià)。在所有供應(yīng)商的報(bào)價(jià)中，選擇性價(jià)比最高的供應(yīng)商，經(jīng)公司財(cái)務(wù)經(jīng)理審批后簽訂合同，實(shí)施采購。

（四）貨物驗(yàn)收：采購回的貨物，至少有3人參加驗(yàn)收并簽字。（1）生產(chǎn)技術(shù)部負(fù)責(zé)驗(yàn)收質(zhì)量；（2）物資主管和倉庫保管員負(fù)責(zé)驗(yàn)收數(shù)量，并保存相關(guān)技術(shù)資料。供貨商的送貨單上必須有以上三人的驗(yàn)收簽字，貨物在驗(yàn)收的三人到齊（如因公出差，則可由其主管代替）

以后方可下車。

（五）貨物入庫：入庫的貨物，必須同時登記入庫。只有入庫以后的物資，方可投入生產(chǎn)使

用。財(cái)務(wù)才可入賬和支付貨款。

（六）貨款支付：

1、采購部門填寫采購付款審批表；

2、單次購貨金額在1000元以下的，支付單據(jù)（驗(yàn)收單、入庫單）經(jīng)財(cái)務(wù)審核→分管副總審

批→出納付款；

3、單次購貨金額在1000元—5000元以下的，支付單據(jù)（驗(yàn)收單、入庫單）經(jīng)財(cái)務(wù)審核→

分管副總審批→出納付款；

4、單次購貨金額在5000元以上的，支付單據(jù)（驗(yàn)收單、入庫單、合同）經(jīng)財(cái)務(wù)審核→分管

副總審批→總經(jīng)理審批→出納付款（必須轉(zhuǎn)賬）。

附件 1.借據(jù)

2.費(fèi)用報(bào)銷單

3.固定資產(chǎn)購置申請單

4.工程付款審批表

5.采購付款審批表