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第一篇：資產(chǎn)清查自查報告

根據(jù)《xx市行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作方案》（東財〔20xx〕47號）和《關(guān)于在全市范圍內(nèi)開展行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作的通知》（東財〔20xx〕28號）文的要求，我們對本單位進行資產(chǎn)清查?，F(xiàn)將有關(guān)資產(chǎn)清查情況報告如下：

一，資產(chǎn)清查基本情況

（一）本單位成立于年月，屬于行政/事業(yè)單位，主管部門是，法定代表人是，法定地址為__市，人員編制人，在編干部職工人，實有人員（含臨工）人。單位主要職能為。

（二）工作基準日：本單位資產(chǎn)清查工作基準日是20xx年12月31日。

（三）資產(chǎn)清查工作范圍

本次資產(chǎn)清查的工作范圍是：本單位及未單獨核算，與本單位合并填報報表的單位個，分別為xx。

不列入此次清查范圍，但由本單位填報有關(guān)數(shù)據(jù)單位個，分別為xx。

（四）清產(chǎn)核資工作具體實施情況

1，本次清產(chǎn)核資工作的主要內(nèi)容為：基本情況清理，帳務清理，財產(chǎn)清查，完善制度。

2，資產(chǎn)清查的組織工作。本單位成立了資產(chǎn)清查工作小組，統(tǒng)一組織實施本單位資產(chǎn)清查工作。小組成員包括：組長：，副組長：，成員：。

3，資產(chǎn)清查工作程序：

（1）制定本單位資產(chǎn)清查工作方案，組織學習有關(guān)政策，研究工作報表，做好人員分工；

（2）對本單位戶數(shù)，編制和人員狀況等基本情況進行全面清理。時間安排：3月日至月日；

（3）進行帳務清理，財產(chǎn)清查，時間安排：月日至月日，組織人員輸入固定資產(chǎn)電子卡并進行核對，時間安排：月日至月日；

（4）導入資產(chǎn)清查報表，分析資產(chǎn)清查結(jié)果；

（5）撰寫資產(chǎn)清查工作報告，上報有關(guān)數(shù)據(jù)；

（6）工作總結(jié)和完善單位資產(chǎn)管理方向制度。

4，其他工作情況

二，資產(chǎn)清查工作結(jié)果

（一）資產(chǎn)清查結(jié)果

通過對本單位2006年12月31日會計報表及資產(chǎn)損益情況的清查，本單位資產(chǎn)總額賬面值為元，清查值為元：負債總額賬面值為元，清查值為元：凈資產(chǎn)總額賬面值為元，清查值為元。

（二）會計差錯調(diào)整情況

截至2006年12月31日，本單位會計賬中資產(chǎn)總額賬面值為元，資產(chǎn)清查報表中資產(chǎn)總額賬面值為元，差額元，屬于會計差錯調(diào)整。具體情況為：。

三，重要事項說明

（一）資產(chǎn)損益及資金掛賬情況；

本單位此次資產(chǎn)清查中，資產(chǎn)損失元，占資產(chǎn)賬面值的。主要包括流動資產(chǎn)損失元，固定資產(chǎn)損失元，對外投資（有價證券）損失元，無形資產(chǎn)損失元，其他資產(chǎn)損失及資金掛賬等元；具體損失原因分別為。

（二）資產(chǎn)盤盈情況；

本單位此次資產(chǎn)清查中，資產(chǎn)盤盈元，占資產(chǎn)賬面值的。主要包括流動資產(chǎn)盤盈元，固定資產(chǎn)盤盈元，無形資產(chǎn)盤盈元，其他資產(chǎn)盤盈等元；具體盤盈原因及入賬，計價情況分別為。

（三）關(guān)于土地使用權(quán)情況的說明。

（四）單位申報處理的資產(chǎn)損益。

本單位在此次資產(chǎn)清查中國共產(chǎn)黨申報處理資產(chǎn)損失元，申報處理的損失資產(chǎn)占單位資產(chǎn)總額賬面值的。其中流動資產(chǎn)損失元，固定資產(chǎn)損失元，對外投資損失元，無形資產(chǎn)損失元，其他資產(chǎn)損失元。

本單位在此次資產(chǎn)清查中國共產(chǎn)黨申報處理資產(chǎn)盤盈元，申報處理的盤盈資產(chǎn)占單位資產(chǎn)總額賬面值的。其中流動資產(chǎn)盤盈元，固定資產(chǎn)盤盈元，對外投資盤盈元，無形資產(chǎn)盤盈元，其他資產(chǎn)盤盈元。

四，資產(chǎn)清查工作中發(fā)現(xiàn)存在的問題及改進的措施

（一）存在的資產(chǎn)管理問題及產(chǎn)生的原因。

（二）存在的財務管理問題及產(chǎn)生原因。

（三）相應的改進措施。

五，備查材料

（一）單位20xx年度結(jié)轉(zhuǎn)后資產(chǎn)負債表。

（二）土地，房屋建筑物產(chǎn)權(quán)證明資料（復印件）。

（三）土地，房屋建筑物分布，使用狀況及經(jīng)營情況書面說明材料。

（四）需申報處理資產(chǎn)損益和資金掛帳明細表。

（五）20xx年市審計局出具年度審計報告或委托社會中介機構(gòu)審計報告。

（六）其他需要提供備查材料。

第二篇：清產(chǎn)核資報告

***************************公司

清產(chǎn)核資報告

總公司：

我公司年月初對公司所有的資產(chǎn)進行了全面仔細的清查，清查的具體情況報告如下：

一、清產(chǎn)核資的基本情況 年月日為清產(chǎn)核資的基準日；

二、清產(chǎn)核資結(jié)果

（一）至**月**日止，我公司賬面上的貨幣資金為元。其中現(xiàn)金余額元，銀行存款余額元，貨幣資金總額共計元。賬實相符，未發(fā)生短款，盤點的數(shù)字真實可靠。

（二）存貨賬面數(shù)元。全部屬于低值易耗品，無庫存血漿及耗材。通過實地盤點，其中已調(diào)出的待攤銷低值易耗品價值元，全部調(diào)往廣西賀州，無法使用的待攤銷低值易耗品價值元，在用的待攤銷的低值易耗品價值*元，共計元。

（三）債權(quán)

1、至月日止，我公司應收賬款賬面余額元。其中總公司應付我公司的血漿款元，**公司應付我公司的**款。

2、其他應收款賬面余額*元，好花紅鄉(xiāng)衛(wèi)生院欠款*元；以上兩項債權(quán)均已超過*年。至*月*日止，其他應收款已計提的壞賬準備*

元,計提壞賬準備的比例為*。

3、預付賬款賬面貸方余額*元，屬于前欠惠水吳大鋼結(jié)構(gòu)有限公司承包的采漿業(yè)務用房擴建工程的尾欠款

（四）固定資產(chǎn)賬面余額*元。年初固定資產(chǎn)原值*元，本年度新增固定資產(chǎn)*元，處置越野車一輛，減少固定資產(chǎn)原值*元，故至*月*日止，固定資產(chǎn)原值*元。其中現(xiàn)有固定資產(chǎn)原值*元，已調(diào)出固定資產(chǎn)原值*元，分別調(diào)往廣西賀州和陸川以及重慶。至*月*日止，我公司固定資產(chǎn)已計提折舊*元。

（五）土地使用權(quán)完整真實，我公司占地面積*平方米，尚可使用的年限為*年(*個月）。至*月*日止，無形資產(chǎn)賬面價值*元,其中土地使用權(quán)*元，許可證*元,攤銷期限*年（*個月）。土地使用權(quán)已攤銷*個月，已攤銷金額*元；特許權(quán)費用已攤銷*個月，攤銷金額*元；土地使用權(quán)和許可證費用已攤銷金額共計*元，故無形資產(chǎn)凈值*元。

（六）至*年*月*日止，我公司的遞延所得稅資產(chǎn)余額為*元。

（七）負債

1、應付職工薪酬*元。其中應付*月份員工工資*元，應付工會經(jīng)費*元。

2、應交稅費借方余額*元。其中預繳稅務機關(guān)的所得稅發(fā)生的借方余額*元，本期計提所得稅費用貸方發(fā)生額*元。故至*月*日止應交稅費為借方余額*元。

3、其他應付款*元。其中應付惠水縣人民政府疫苗*元，獻漿員就餐費超支出現(xiàn)借方余額*元。

（八）公司實收資本賬面余額*元。

（九）至10月31日止，我公司賬面累計虧損（利潤）數(shù)*元。其中本年虧損（盈利）*元，以前年度累計虧損數(shù)（盈利）*元

（十）其他

***********公司

**年*月*日

第三篇：資產(chǎn)清查自查報告

xx區(qū)固定資產(chǎn)清查工作方案的要求，結(jié)合本單位實際，認真對固定資產(chǎn)進行了全面清查，現(xiàn)對本次清查工作報告如下:

一、固定資產(chǎn)清查工作基本情景

(一)領(lǐng)導重視。街道領(lǐng)導高度重視本次清查工作，成立了固定資產(chǎn)清查領(lǐng)導小組，專人負責，明確分工；要求人人參與，科室配合，保證清查工作順利進行。

(二)合理安排。本次清查的重點工作落在清查階段和整改階段上。此次清查涉及的固定資產(chǎn)主要是信息設(shè)備、運輸工器具等。在清查階段主要是落實資產(chǎn)的各項基礎(chǔ)信息，以現(xiàn)場實物盤點為依據(jù)，對相關(guān)信息進行了補充、修改。填寫盤點后的固定資產(chǎn)信息表，與財務固定資產(chǎn)表進行核對，做到帳物相符。

二、資產(chǎn)清查工作結(jié)果

(一)資產(chǎn)總體情景

截止20xx年5月31日，經(jīng)過清查確認我街道的資產(chǎn)合計為23453304元。

(二)、我單位各項固定資產(chǎn)清查、分類情景

1、土地清查總值0元。

2、房屋及建筑物清查總值12882456元。

3、通用設(shè)備清查總值834557元。

4、專用設(shè)備清查總值517788元。

5、交通運輸設(shè)備清查總值3672108元。

6、電氣設(shè)備清查總值為175279元。

7、電子產(chǎn)品及通信設(shè)備清查總值為3617457元。

8、儀器儀表及其他清查總值為10581元。

9、文化體育設(shè)備清查總值為189937元。

10、圖書文物及陳列品清查總值為0元。

11、家具用品及其他清查總值為1553141元。

三、資產(chǎn)盤虧、盤盈的情景說明

我街道沒有盤虧、盤盈的情景。

四、資產(chǎn)清查工作中存在的主要問題

此次固定資產(chǎn)清查的時間緊、任務重，我街道原有的固定資產(chǎn)統(tǒng)計表不是很完善，更新不及時，為保障這次清查的準確，我們對每一間辦公室的物資逐一進行了清查，耗時較長。另外，報廢資產(chǎn)未及時清理，在清查的開始階段出現(xiàn)了重復統(tǒng)計的現(xiàn)象。部分資產(chǎn)已調(diào)撥到其他部門，但未辦理相關(guān)調(diào)撥手續(xù)，未進行變更登記。

五、改善措施

(1)建立資產(chǎn)管理長效機制。增強財物管理人員的職責意識，使賬物管理職責和記賬人員的職責落實到實處。嚴格執(zhí)行《行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理辦法》、《行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)處置管理實施辦法》及本次資產(chǎn)清查有關(guān)文件。

(2)運用信息技術(shù)進行資產(chǎn)管理。以計算機等現(xiàn)代化工具加強對資金產(chǎn)的監(jiān)控，把單位的資產(chǎn)管理與財務管理、資產(chǎn)的價值管理和實物管理結(jié)合起來，及時反映單位的資金動作、資產(chǎn)存量和變量情景，實現(xiàn)由靜態(tài)管理向動態(tài)管理的轉(zhuǎn)變。

(3)每年組織一次固定資產(chǎn)清查工作，使固定資產(chǎn)檢查經(jīng)?；?，更好的從源頭對固定資產(chǎn)變動情景進行監(jiān)控。

第四篇：清產(chǎn)核資自查報告

【#報告# 導語】自查報告是一個單位或部門在一定的時間段內(nèi)對執(zhí)行某項工作中存在的問題的一種自我檢查方式的報告文體。以下是?無憂考網(wǎng)整理的清產(chǎn)核資自查報告，僅供參考！　　篇一

我們接受委托，對XXXX公司(以下簡稱“XX公司”)截止200X年XX月31日進行清產(chǎn)核資工作申報的資產(chǎn)損失進行專項財務審計。XX公司對提供的會計資料以及申報的清產(chǎn)核資工作結(jié)果的真實性、完整性承擔責任;我們對所出具的清產(chǎn)核資專項財務審計報告和企業(yè)申報的損失及掛賬經(jīng)濟鑒證意見的準確性、可靠性承擔責任。我們的審計是依據(jù)《中國注冊會計師獨立審計準則》及國務院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員頒布的《國有企業(yè)清產(chǎn)核資辦法》及相關(guān)規(guī)定的要求進行的。在資產(chǎn)損失審計過程中，我們結(jié)合XX公司的實際情況，實施了包括詢問、審閱、函證、監(jiān)盤和核查資產(chǎn)損失依據(jù)等我們認為必要的審計程序，情況說明如下:

一、清產(chǎn)核資工作范圍

指南:主要應包括以下要點:

(一)企業(yè)簡況

包括XX公司成立的時間、地點、營業(yè)執(zhí)照號碼、注冊地點、注冊資本、法人代表、經(jīng)營范圍及組織機構(gòu)等情況

(二)清產(chǎn)核資范圍

1.列入清產(chǎn)核資工作范圍的子企業(yè)的戶數(shù)、名稱、執(zhí)行的原會計制度

序號

企業(yè)名稱

執(zhí)行的原會計制度

2.不列入清產(chǎn)核資工作范圍，直接以企業(yè)賬面數(shù)作為企業(yè)清產(chǎn)核資工作結(jié)果的子公司情況

序號

企業(yè)名稱

執(zhí)行的會計制度

不列入清產(chǎn)核資工作范圍的原因

二、清產(chǎn)核資依據(jù)

(一)法規(guī)政策依據(jù)

指南:XX公司進行清產(chǎn)核資工作的法規(guī)政策依據(jù)為:

1.國務院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會于20XX年9月9日頒布的《國有企業(yè)清產(chǎn)核資辦法》(國資委令第1號)。

2.20XX年9月13日頒布的《國務院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會關(guān)于印發(fā)國有企業(yè)資產(chǎn)損失認定工作規(guī)則的通知》(國資評價[20XX]72號);

3.20XX年9月13日頒布的《國務院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會關(guān)于印發(fā)國有企業(yè)清產(chǎn)核資工作規(guī)程的通知》(國資評價[20XX]72號);

4.20XX年9月18日頒布的《國務院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會關(guān)于印發(fā)國有企業(yè)清產(chǎn)核資經(jīng)濟鑒證工作規(guī)定的通知》(國資評價[20XX]72號);

(二)企業(yè)工作依據(jù)

指南:XX公司依據(jù)以上法規(guī)要求，結(jié)合公司實際情況制訂了清產(chǎn)核資工作規(guī)程及資產(chǎn)損失認定及預計損失認定標準，安排執(zhí)行清產(chǎn)核資的具體工作:

1.XXX公司清產(chǎn)核資工作操作辦法/工作規(guī)程

2.XXX公司清產(chǎn)核資資產(chǎn)損失認定標準具體標準:

3.XXX公司清產(chǎn)核資預計損失認定標準具體標準:

三、清產(chǎn)核資過程及實施情況

(一)工作基準日

XX公司清產(chǎn)核資工作基準日是200X年XX月31日

(二)工作起止日期

XX公司于200X年X月X日至200X年X月X日期間進行了清產(chǎn)核資工作

(三)企業(yè)清產(chǎn)核資工作具體實施情況指南:應包括以下方面

1.清產(chǎn)核資的組織工作

(1)XX公司各級單位成立清產(chǎn)核資領(lǐng)導小組和清產(chǎn)核資工作小組，其中集團公司清查領(lǐng)導小組組長由公司總裁/董事長/總經(jīng)理擔任。

(2)為確保清產(chǎn)核資工作順利實施，按時完成清查任務，XX公司各級單位建立每周“清查工作例會”/XX制度。

(3)建立清產(chǎn)核資分工協(xié)作制度。XX公司各級清產(chǎn)核資單位由財務部門牽頭，專業(yè)部門各自負責與本專業(yè)相關(guān)的清產(chǎn)核資工作，并與其他部門協(xié)調(diào)一致。

2.清產(chǎn)核資工作程序

(1)前期準備階段

XX公司在該階段的主要工作是:確定清產(chǎn)核資總體方案、擬訂清產(chǎn)核資工作實施方案和操作規(guī)程，明確重大事項的清查方法、界定的原則;確定各項清產(chǎn)核資和預計損失的原則和證據(jù)要求;確定參加清產(chǎn)核資的會計師事務所;召開清產(chǎn)核資工作布置會，培訓清產(chǎn)核資工作人員。

(2)清產(chǎn)核資單位自查填表、會計師事務所復核審計階段

XX公司在該階段的主要工作是:XX清產(chǎn)核資范圍內(nèi)各企業(yè)根據(jù)清產(chǎn)核資計劃和操作方案，對清產(chǎn)核資范圍內(nèi)的全部資產(chǎn)、負債和所有者權(quán)益進行賬務清理與資產(chǎn)清查，按照清產(chǎn)核資規(guī)程要求填制清產(chǎn)核資明細表。在此期間，我所對清產(chǎn)核資范圍內(nèi)企業(yè)進行業(yè)務指導。

同時，我所派出人員對企業(yè)各項內(nèi)控制度進行測試，協(xié)助企業(yè)的清產(chǎn)核資工作，并對清產(chǎn)核資的結(jié)果進行核實。

(3)清產(chǎn)核資結(jié)果匯總

XX公司在該階段的主要工作是:匯總清產(chǎn)核資范圍內(nèi)各企業(yè)的清產(chǎn)核資報表，核實匯總報表結(jié)果，檢查工作中是否存在重大遺漏，并根據(jù)匯總情況，對清產(chǎn)核資結(jié)果進行統(tǒng)一調(diào)整、修改和完善。

我所復核確認后，編制XX清產(chǎn)核資專項審計報告。

四、清產(chǎn)核資專項審計情況

(一)企業(yè)的會計責任和中介機構(gòu)的審計責任:

指南:

1.企業(yè)的會計責任:對企業(yè)提供的會計資料以及申報的清產(chǎn)核資工作結(jié)果的真實性、完整性承擔責任;

2.中介機構(gòu)的審計責任:對所出具的清產(chǎn)核資專項財務審計報告和企業(yè)申報的損失及掛賬經(jīng)濟鑒證意見的準確性、可靠性承擔責任。

(二)企業(yè)清查出的資產(chǎn)損失掛賬情況

指南:截止200X年XX月31日，XX公司資產(chǎn)總額為XXXXX元，此次清產(chǎn)核資中共清查出資產(chǎn)損失XXXX元，清查出的資產(chǎn)損失占資產(chǎn)總額XXX%。其中按原制度清查出資產(chǎn)損失XXXX元，主要包括流動資產(chǎn)損失、固定資產(chǎn)損失、長期投資損失、無形及遞延資產(chǎn)損失、其他資產(chǎn)損失及資金掛賬等;按《企業(yè)會計制度》清查出預計損失XXXX元，主要包括對應收款項、存貨、長短期投資、固定資產(chǎn)、在建工程、無形資產(chǎn)與委托貸款項目預計的損失。

各項清查出的資產(chǎn)損失金額及項目請見附表《企業(yè)損失掛賬情況表》(按原會計制度)“清查出有問題資產(chǎn)”欄及附表《企業(yè)預計損失情況表》(按《企業(yè)會計制度》)“企業(yè)預計損失數(shù)”欄。

(三)企業(yè)申報處理的資產(chǎn)損失:

指南:截止200X年XX月31日，XX公司在此次清產(chǎn)核資中共申報處理資產(chǎn)損失XXXX元，申報處理的資產(chǎn)損失占資產(chǎn)總額XXX%。其中按原制度清查申報損失XXXX元，;按《企業(yè)會計制度》清查申報預計損失XXXX元。

各項申報的資產(chǎn)損失金額及項目請見附表《企業(yè)損失掛賬情況表》(按原會計制度)“企業(yè)申報凈損失”欄及附表《企業(yè)預計損失情況表》(按《企業(yè)會計制度》)“企業(yè)申報數(shù)”欄。

(四)經(jīng)會計師事務所審核確認的按原制度清查出的資產(chǎn)損失

指南:應說明確認各項資產(chǎn)損失的金額、筆數(shù)、主要損失項目、損失發(fā)生的主要原因、確認的依據(jù):

經(jīng)審核，我所確認XX公司申報的按原制度清查出的資產(chǎn)損失共計XXXX元。具體為:

1.確認流動資產(chǎn)損失XXX元，其中:

項目

(1)確認流動資產(chǎn)盤盈XXX元

筆數(shù)

共XXX筆

確認內(nèi)容盤盈資產(chǎn)主要是，其中賬外資產(chǎn)入賬XXX元

(2)確認流動資產(chǎn)盤虧XXX元(3)確認流動資產(chǎn)毀損XXX元(4)確認流動資產(chǎn)報廢XXX元

共XXX筆

報廢資產(chǎn)主要是報廢的主要原因是

(長期積壓報廢/生產(chǎn)不合格報廢/技術(shù)淘汰報廢)

確認的依據(jù)是(企業(yè)技術(shù)部門出具的技術(shù)鑒定、經(jīng)企業(yè)內(nèi)部各級相關(guān)管理部門按照內(nèi)部控制制度要求批復的財產(chǎn)清查資產(chǎn)報廢申請表、存貨盤點表等文件)

確認壞賬損失XXXX元

共XXX筆

壞賬賬款損失主要是

損失發(fā)生的主要原

確認的依據(jù)為(公安

共XXX筆

毀損資產(chǎn)主要是毀損的主要原因是

共XXX筆

盤虧資產(chǎn)主要是

盤虧的主要原因是

主要原因盤盈的主要原因是

確認依據(jù)

因為(債務人破產(chǎn)、機關(guān)/村委會出具的倒閉、死亡/債務人被吊銷、注銷/國及政治經(jīng)濟因素造成的應收款損失/三年以上應收款)

個人走死逃亡證明，法院的判決、裁定書，工商、稅務部門的注銷證明文件、企業(yè)出具的說明文件等)

(6)確認貪污、盜竊、詐騙損失XXX元

(7)確認司法敗訴強制執(zhí)行損失XXX

共XXX筆主要是-

共XXX筆損失資產(chǎn)主要是-

項目

(8)確認因其他原因造成的流動資產(chǎn)損失XXX元

筆數(shù)確認內(nèi)容主要原因確認依據(jù)

共XXX筆損失資產(chǎn)主要是損失發(fā)生的主要原因是

項目

(1)確認固定資產(chǎn)盤盈XXX元

筆數(shù)

共XXX筆

確認內(nèi)容盤盈資產(chǎn)主要是，其中賬外資產(chǎn)入賬XXX元

(2)確認固定資產(chǎn)盤虧XXX元(3)確認固定資產(chǎn)毀損XXX元(4)確認固定資產(chǎn)報廢XXX元

共XXX筆

報廢資產(chǎn)主要是報廢的主要原因是

(逾期報廢/質(zhì)量報廢/技術(shù)淘汰提前報廢/結(jié)構(gòu)調(diào)整或列入搬遷造成報廢)

確認的依據(jù)是(企業(yè)技術(shù)部門出具的技術(shù)鑒定、經(jīng)企業(yè)內(nèi)部各級相關(guān)管理部門按照內(nèi)部控制制度要求批復的清產(chǎn)核資資產(chǎn)報廢申請表、固定資產(chǎn)盤點表等文件)。

確認壞賬損失XXXX元

共XXX筆

壞賬賬款損失主要是

損失發(fā)生的主要原

確認的依據(jù)為(公安

共XXX筆

毀損資產(chǎn)主要是毀損的主要原因是

共XXX筆

盤虧資產(chǎn)主要是

盤虧的主要原因是

主要原因盤盈的主要原因是

確認依據(jù)

因為(債務人破產(chǎn)、機關(guān)/村委會出具的倒閉、死亡/債務人被吊銷、注銷/國及政治經(jīng)濟因素造成的應收款損失/三年以上應收款)

個人走死逃亡證明，法院的判決、裁定書，工商、稅務部門的注銷證明文件、企業(yè)出具的說明文件等)

(6)確認貪污、盜竊、詐騙損失XXX元

(7)確認司法敗訴強制執(zhí)行損失XXX元

共XXX筆主要是-

共XXX筆損失資產(chǎn)主要是-

篇二

20XX年2月2日至3月30日，我新華書店參加區(qū)新華書店清產(chǎn)核資會議后，結(jié)合我店實際，成立了清產(chǎn)核資領(lǐng)導小組和清產(chǎn)核資辦公室，制定了清產(chǎn)核資實施方案，并于2月9日召開了清產(chǎn)核資會議，我店領(lǐng)導、中層干部及相關(guān)部門的工作人員都參加了會議。會上主要傳達區(qū)新華書店領(lǐng)導的講話精神，講解了我店清產(chǎn)核資的實施方案并組織學習了相關(guān)文件。現(xiàn)將我我店清產(chǎn)核資的工作情況匯報如下:

一、清產(chǎn)核資工作基本情況

(一)、清產(chǎn)核資工作基準日

我我店清產(chǎn)核資基準日確定為20XX年XX月31日，以20XX年4月15日為盤點日。

(二)、清產(chǎn)核資范圍

根據(jù)國資委有關(guān)清產(chǎn)核資的規(guī)定，我我店此次清產(chǎn)核資范圍包括:我店本部、送電第一分我店、送電第二分我店、送電第三分我店、變電分我店、建筑分我店和鐵塔廠。

(三)、清產(chǎn)核資工作具體實施情況

1、成立清產(chǎn)核資領(lǐng)導小組。我店領(lǐng)導非常重視這次清產(chǎn)核工作，成立了以經(jīng)理為組長、總會計師為副組長，相關(guān)部室負責人為成員的清產(chǎn)核資領(lǐng)導小組，主要負責我店清產(chǎn)核資工作的組織領(lǐng)導和統(tǒng)一部署。

2、成立清產(chǎn)核資辦公室。我店清產(chǎn)核資領(lǐng)導小組下設(shè)清產(chǎn)核資辦公室，清產(chǎn)核資辦公室設(shè)在我店財務部，由財務部長擔任清產(chǎn)核資辦公室主任，辦公室具體負責制訂我店清產(chǎn)核資實施方案，組織實施我店清產(chǎn)核資的具體工作。

3、成立清產(chǎn)核資工作組。我店清產(chǎn)核資辦公室按職責分工，落實到人，成立賬面資產(chǎn)清查組、設(shè)備(工器具)組、材料物資組、不動產(chǎn)組(土地、房屋)。

(1)賬面資產(chǎn)清查組:由財務部負責，審計室協(xié)助。主要做了以下工作:①負責我店的賬務清理，并監(jiān)督指導我店各單位開展各項賬務清理工作;②擬訂我店清產(chǎn)核資實施方案和有關(guān)規(guī)章制度，組織落實清產(chǎn)核資工作;③定期召開清產(chǎn)核資工作協(xié)調(diào)會，協(xié)調(diào)清產(chǎn)核資參與主體之間的關(guān)系。

(2)設(shè)備(工器具)組:由設(shè)備機具部負責，財務部、經(jīng)理工作部協(xié)助。主要做了以下工作:①對我店的固定資產(chǎn)進行清理、登記、核對和查實;②對我店固定資產(chǎn)進行整理造冊;③整理清產(chǎn)核資工作檔案。

(3)材料物資組:由物資部負責，財務部協(xié)助。主要做了以下工作:①對我店的庫存物資進行清理、登記、核對和查實;②對我店庫存物資進行整理造冊;③整理清產(chǎn)核資工作檔案。

(4)不動產(chǎn)組(土地、房屋):由物業(yè)部門負責，財務部協(xié)助。我店清產(chǎn)核資工作從2月9日至3月30日，歷時近兩個月，清產(chǎn)核資辦公室先后多次召集有關(guān)單位、部室人員進行協(xié)調(diào);本次清產(chǎn)核資的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)在實物清查。對實物資產(chǎn)的清點，我我店分兩步走:先由分我店實物資產(chǎn)保管人和分我店財務人員共同清查，要求盤點人員見物就點，點完后再與財務賬核對其所有權(quán)，確定是否為我店資產(chǎn);分我店將盤點表交我店后，由財務部核對，并派人到施工現(xiàn)場、物資倉庫進行實地抽盤，發(fā)現(xiàn)問題及時整改。在清理過程中，物資保管人員對積壓物資提出了處理意見，我店成立了內(nèi)部鑒定小組，共同對報損的實物進行現(xiàn)場鑒定，并提出了鑒定意見。我店這次清產(chǎn)核資的重點放在了對債權(quán)債務的清理上。我們首先對往來款項進行函證，對清債權(quán);其次，對賬齡進行分析，查出一些長期掛賬的往來款項，并分析形成的原因。損失證據(jù)的收集相當困難，反復多次到我店檔案室進行核查，往前一直查閱到1988年的會計檔案，找出原始依據(jù)，找當事人和我店法律顧問了解情況，到工商局、甚至出差到債務方取證，了解賬務形成的真正原因，并提出了處理意見。

二、清產(chǎn)核資工作結(jié)果

1、清查出的資產(chǎn)損失情況

①按原會計制度清查出的資產(chǎn)凈損失19,097,874.57元，其中:其他應收款16,085,253.37元，待處理流動資產(chǎn)1,219,469.90元，存貨1,266,010.94元，低耗品409,7XX.48元，固定資產(chǎn)報廢117,456.68元。

②按《廣西新華書店集團有限公司計提資產(chǎn)減值準備試行辦法》預計的資產(chǎn)損失6,264,256.48元，其中:應收款預計損失4,099,021.24元;長期股權(quán)投資預計損失2,165,235.24元。

2、中介機構(gòu)審核后的資產(chǎn)損失情況3、申報核銷損失的處理預案處理預案是:

申報核銷損失處理預案的數(shù)據(jù)是:按原會計制度清查出的資產(chǎn)損失金額為19,097,894.57元，其中:申請核減所有者權(quán)益的19,097,894.57元。

核減所有者權(quán)益的具體處理方法如下:

擬核減盈余公積11,391,250.02元;

擬核減資本公積7,249,140.92元;

擬核減2004年未分配利潤457,5XX.63元;

按《廣西新華書店集團有限公司計提資產(chǎn)減值準備試行辦法》預計的資產(chǎn)損失金額為6,845,196.31元，擬建議轉(zhuǎn)入企業(yè)20XX年度期初未分配利潤，并作為各項資產(chǎn)減值準備的期初數(shù)，其中:

應收款預計損失4,099,021.24元;

長期股權(quán)投資預計損失2,165,235.24元。

三、存在問題

(1)90年代部分重大決策沒有文字依據(jù)，沒有合同、協(xié)議。

(2)長年掛帳的款項沒有及時查明原因，沒有根據(jù)有關(guān)資料及時對債權(quán)進行追索。

(3)合同意識較淡薄，沒有按合同辦事的習慣，或草簽的合同、協(xié)議條款不嚴謹。

(4)在建工程結(jié)算嚴重滯后。

(5)資產(chǎn)管理交叉銜接的地方職責不夠分明。

四、整改措施

(1)相關(guān)人員要加強對法律、法規(guī)的學習，增強法律意識和合同意識，嚴把合同關(guān)，養(yǎng)成按合同辦事的習慣。

(2)我店的重大投資，一定要經(jīng)過合法程序，要進行充分的論證，要經(jīng)過我店領(lǐng)導班子的集體決策，在權(quán)限范圍內(nèi)謹慎投資。

(3)完善各項管理制度和內(nèi)控制度，制定切合實際、操作性強的制度，加強對制度執(zhí)行的監(jiān)控力度。

(4)定期、不定期地清理債權(quán)、債務，及時了解資產(chǎn)質(zhì)量狀況，避免債權(quán)難以收回。

(5)嚴格基建合同的審簽，加強基建過程監(jiān)控，嚴格現(xiàn)場簽證，避免結(jié)算糾紛，加快工程結(jié)算。

(6)對材料物資的采購要加強監(jiān)督，要考慮資金占用、存貨減值等機會成本，盡量避免不必要的存貨損失。

第五篇：資產(chǎn)清查自查報告

按照公司及公司工會資產(chǎn)清查工作的有關(guān)政策要求，我工會對所管理的工會固定資產(chǎn)、辦公用品、備品及低值易耗品進行清查，已按時完成清查工作任務，現(xiàn)將有關(guān)資產(chǎn)清查的工作情況報告如下：

一、資產(chǎn)清查工作總體狀況

（一）資產(chǎn)清查工作時間：20XX年4月22日至20XX年4月26日；

（二）資產(chǎn)清查范圍：根據(jù)公司工會財務部的要求，納入本次清查范圍的為總醫(yī)院工會固定資產(chǎn)、辦公用品、備品及低值易耗品；

（三）資產(chǎn)清查工作具體實施情況：接到公司工會通知后，醫(yī)院工會認真清查固定資產(chǎn)和庫存物品，對借出的進行收回、借用的給予歸還，無法使用的資產(chǎn)和物品進行登記，嚴格履行報廢程序。

（四）經(jīng)過認真仔細的資產(chǎn)清查，次工作取得良好的成效。

二、固定資產(chǎn)狀況：

總醫(yī)院工會共有固定資產(chǎn)14項，報廢兩項（因卡拉OK電視和多功能跑步機已損壞，無法使用，已按照報廢程序處理），剩余資產(chǎn)12項。

三、備品、辦公用品和低值易耗品狀況

總醫(yī)院工會備品、辦公用品和低值易耗品經(jīng)認真清查，共有22項。

四、清查存在問題分析和整改

此次清查發(fā)現(xiàn)個別物品保管方法不到位，影響了使用壽命，經(jīng)認真分析，已提出改進措施。

清查結(jié)果屬實，同意報送！