千文網(wǎng)小編為你整理了多篇相關(guān)的《信貸管理部門自查報告》，但愿對你工作學(xué)習(xí)有幫助，當(dāng)然你在千文網(wǎng)還可以找到更多《信貸管理部門自查報告》。

第一篇：信貸管理部門自查報告

為貫徹落實20xx年銀監(jiān)局對我行信貸業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)項治理工作。我行信貸人員積極開展學(xué)習(xí)討論，充分了解了本次專項治理工作的重要意義，明確了執(zhí)行規(guī)章制度和操作規(guī)程的重要性、必要性，進一步認(rèn)識違章制度和操作規(guī)程的危害性，并根據(jù)自身情況展開自查?，F(xiàn)將自查情況匯報如下：

一、自查情況與總體評價

1、通過自查我行全體信貸人員都能夠合規(guī)操作、顧全大局，不為眼前利益所動，站在我行與客戶的角度去想問題、做工作，不計較個人得失，辦理信貸業(yè)務(wù)是恪守原則，不怕吃苦，勇于奉獻，能夠加強自身愛崗敬業(yè)意識的培養(yǎng)，進一步增強服務(wù)意識，做到“干一行、愛一行、專一行”，自覺接受廣大客戶監(jiān)督，定期開展批評與自我批評，做一名合格的信貸人員。

2、恪守規(guī)章制度

能夠按照國家金融法令，有關(guān)法規(guī)制度和我行信貸管理條例，具體辦理信貸的相關(guān)業(yè)務(wù)，嚴(yán)格遵守信貸員“八不準(zhǔn)”和“十嚴(yán)禁”。在辦理信貸業(yè)務(wù)的過程中，嚴(yán)格按規(guī)章制度進行貸款調(diào)查、審查審批，無違規(guī)放貸行為。對于調(diào)查中存在的風(fēng)險隱患，也認(rèn)真分析加以討論，盡可能規(guī)避風(fēng)險。對于貸后檢查中發(fā)現(xiàn)存在問題的，及時加以關(guān)注，防控不良。

二、自查發(fā)現(xiàn)存在的問題

1、學(xué)習(xí)信貸業(yè)務(wù)不夠深入，因我行為新開展的信貸業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上，信貸員均為新培訓(xùn)上崗員工，實踐經(jīng)驗不足，在信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展和產(chǎn)品的認(rèn)知方面不夠深入，對客戶的風(fēng)險把控能力不足。

2、工作還不夠積極主動，有時候只求過得去，不求過得硬。

3、工作缺乏創(chuàng)新，按部就班；許多工作只是照著別人學(xué)，不去鉆研，不去研究，不去歸納，辦事憑主觀。

三、案例分析

1、我行自發(fā)放貸款以來，客戶還款意愿良好且還款正常，貸款確定用于經(jīng)營，不存在借新還舊、以貸還貸、重組等延遲風(fēng)險暴露的情況，信貸員嚴(yán)格按規(guī)章制度發(fā)放貸款，無違規(guī)操作行為。

2、經(jīng)自查，客戶經(jīng)營情況穩(wěn)定，資產(chǎn)狀況良好，抵押物變現(xiàn)能力強，有按期償還我行個商貸款的'能力，授信額度保持不變，不存在貸款分類偏差的現(xiàn)象。

3、信貸員整理檔案過程中由于馬虎粗心，同一抵押物下的合同號書寫錯誤，部分資料未按銀監(jiān)局的規(guī)范要求整理。自查出的問題已按要求及時整改，做到檔案的規(guī)范、整潔。在以后的工作中以此為鑒，認(rèn)真做好信貸工作中的每一個環(huán)節(jié)。

四、下一步改進措施和有關(guān)建議

在以后的信貸工作中，我要兢兢業(yè)業(yè)，時刻保持清醒頭腦，思想上不能有任何的懈怠，踏踏實實工作，老老實實做人。通過這次對個人存在問題的剖析，我的思想受到了洗禮，得到了凈化，在以后的工作中我一定會做好每一件事，努力爭當(dāng)一名優(yōu)秀的信貸員。

今后的努力方向。一是始終堅持抓信貸學(xué)習(xí)，不斷為自己充電。二是進一步提高風(fēng)險防控意識和自我防范能力，警惕各種腐敗思想的侵蝕。三是堅持按章辦事，努力執(zhí)行好各項規(guī)章制度，把制度落實到實處，在發(fā)展貸款業(yè)務(wù)的同時，防控好貸款的不良和逾期。

第二篇：總結(jié)不良貸款經(jīng)驗,防范不良貸款發(fā)生

總結(jié)不良貸款經(jīng)驗，防范不良貸款發(fā)生 ——不良貸款/問題貸款案例分析

主要內(nèi)容：

一、我行不良貸款概況及清收現(xiàn)狀

二、不良貸款/問題貸款的成因分析

三、不良貸款/問題貸款案例分析

四、不良貸款/問題貸款的防范

五、經(jīng)辦授信業(yè)務(wù)如何盡職盡責(zé)

一、我行不良貸款概況及清收現(xiàn)狀

今年以來，分行不斷加大不良貸款的清收工作力度。截止8月底，已成功回收不良貸款本金合計8531.7萬元，存量不良貸款清收工作開展順利。

目前全行不良貸款余額4662.79萬元，不良貸款率降至0.16%，信貸資產(chǎn)質(zhì)量優(yōu)良。但自第二季度以來，逾期貸款有所回升，截止8月底，共有3076.75萬元貸款跨月逾期，逾期轉(zhuǎn)不良的壓力仍然較大。

二、不良貸款/問題貸款的成因分析

（一）不良貸款產(chǎn)生的根源是制度問題。

制度問題包括制度的漏洞問題、制度的執(zhí)行力不足問題。

（二）每筆不良貸款的背后都有一系列“難以置信”的偶然事件，這些偶然事件的疊加形成了必然。

三、不良貸款/問題貸款案例分析

（一）東莞市xx針織服裝有限公司

1、情況介紹

東莞市xx針織服裝有限公司為東莞市本地民營企業(yè)家創(chuàng)辦的一家服裝生產(chǎn)企業(yè)，主營業(yè)務(wù)為生產(chǎn)男女毛衫，自身擁有廠房、機器設(shè)備。

授信時總資產(chǎn)約一億元，年主營業(yè)務(wù)收入約兩億元，采購生產(chǎn)方式包括自行接單生產(chǎn)、來料加工，銷售方式主要銷售給香港中介公司轉(zhuǎn)美國市場。

我行以原材料、成品質(zhì)押、零星機器設(shè)備抵押、股東保證的擔(dān)保方式，給予借款人使用人民幣1000萬元開票額度。在我行介入前，借款人已在他行以房地產(chǎn)抵押、核心機器設(shè)備抵押等方式融資4000萬元。

某日，個別供應(yīng)商上門催收貨款未果，開始圍堵廠區(qū)，借款人實際控制人全家隨即逃匿，企業(yè)陷入停產(chǎn)狀態(tài)。根據(jù)目前了解，借款人受香港中介公司拖欠貨款影響，導(dǎo)致資金鏈斷裂。

2、經(jīng)驗教訓(xùn)

（1）嚴(yán)格客戶準(zhǔn)入

借款人屬勞動密集型行業(yè)，行業(yè)競爭充分、無自身品牌，并且我行介入前核心資產(chǎn)已在他行抵押融資。

因此，在此重申客戶的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)：符合“雙優(yōu)、雙主”的要求；爭取核心條件，成為主要合作銀行。 （2）深入了解客戶，重點監(jiān)控資金鏈情況

借款人逃債的直接誘因是下游拖欠貨款導(dǎo)致企業(yè)資金鏈斷裂，但客戶經(jīng)理在介入時并未對客戶的財務(wù)狀況特別是現(xiàn)金流狀況進行深入的了解。

因此，無論是在貸前還是貸后，熟悉客戶都應(yīng)作為一門重要的功課常抓不懈。同時，在整個授信過程中，要充分關(guān)注企業(yè)的收入支出情況、應(yīng)收應(yīng)付集中度和賬齡結(jié)構(gòu)，對于可能影響企業(yè)資金鏈狀況的風(fēng)險信號保持高度警惕。

（3）審慎辦理代加工企業(yè)存貨質(zhì)押業(yè)務(wù)

借款人屬于服裝行業(yè)，由于其行業(yè)特征，往往為代加工方式與自行承接訂單的方式并行生產(chǎn)，如

此一來，代加工的原材料與自身所備原材料難以區(qū)分，出質(zhì)人對部分存貨極可能無所有權(quán)，極容易造成質(zhì)押無效。

因此，應(yīng)審慎辦理代加工企業(yè)的存貨質(zhì)押業(yè)務(wù)。

（二）東莞市xx化建有限公司

1、情況介紹

東莞市xx化建公司為東莞市本地民營企業(yè)家創(chuàng)辦的環(huán)保產(chǎn)品處理企業(yè)，主要從事工業(yè)廢品處理和環(huán)境服務(wù)。我行于2009年介入該客戶。因增資擴產(chǎn)需要，2010年該客戶引入深圳一家公司入股，并且該公司成為第一大股東。

借款人目前在我行共有4500萬元授信，主要擔(dān)保條件為全體股東保證，以及省內(nèi)異地的一塊土地抵押，抵押率為40%。

今年，借款人授信額度到期續(xù)作，在簽訂合同時，大股東拒簽保證合同，隨即發(fā)現(xiàn)借款人內(nèi)部股東在經(jīng)營管理方面存在意見分歧，從而導(dǎo)致授信逾期。

2、經(jīng)驗教訓(xùn)

（1）做好日常貸后管理工作，特別是做好風(fēng)險預(yù)警工作，及時補充風(fēng)險化解措施

本案中，借款人股權(quán)結(jié)構(gòu)已于2010年9月發(fā)生實質(zhì)性變化，但當(dāng)時的經(jīng)辦單位A在日常貸后管理工作并未意識到這是一個重大的風(fēng)險預(yù)警信號，并且也沒有追加大股東保證，從而貽誤了風(fēng)險化解時機。今年3月，該客戶移交由經(jīng)營單位B經(jīng)辦，但B單位也一直未對其股東間的分歧予以足夠重視，最終影響了借款人的授信續(xù)作。

要求各經(jīng)營單位務(wù)必重視日常的貸后管理工作，特別是發(fā)現(xiàn)不利于我行授信回收的情況時，必須按照風(fēng)險預(yù)警管理辦法及時提起預(yù)警，重大風(fēng)險需由經(jīng)營單位一把手直接向行領(lǐng)導(dǎo)報告，并且聯(lián)合分行信貸管理部及時制定有效的風(fēng)險化解方案。

（2）不宜采用異地抵押物作擔(dān)保。

本案中，抵押物處于省內(nèi)異地，一方面較難合理地評估其實際價值，另一方面對異地抵押物處理便利程度與當(dāng)?shù)氐恼哂泻軓婈P(guān)系，因此，下階段我行將進一步加強異地抵押物管控，謹(jǐn)慎開展異地抵押物擔(dān)保授信。

（三）xx個人貸款

1、情況介紹

借款人xx在東莞經(jīng)營一家廣告公司，其于2010年7月以購買某處別墅為名向我行申請別墅按揭貸款，該別墅總價1680萬元，借款金額1058萬元，抵押率約60%。

借款發(fā)放三個月后，貸款即發(fā)生逾期，我行信管人員上門了解抵押物狀態(tài)發(fā)現(xiàn)，抵押物評估價值水分較大，實際市價約800萬元。

我行追加了借款人經(jīng)營的廣告公司、其母親及姐姐連帶責(zé)任保證。之后上門與借款人及擔(dān)保人商談還款事宜，但借款人及擔(dān)保人較為抗拒，我行遂于2011年4月向法院提起訴訟。

2、經(jīng)驗教訓(xùn)

（1）重視抵押物價格評估、充分考慮抵押物變現(xiàn)能力。

雖然抵押物的評估價值是經(jīng)我行認(rèn)可的評估公司進行評估，但其評估人員的素質(zhì)良莠不齊，其評估報告質(zhì)量也可能受到客戶、客戶經(jīng)理影響干預(yù)。

分行一方面要求相關(guān)部門加強評估公司的考核管理以及加強實地調(diào)查，另一方面要求各經(jīng)營單位重視抵押物的價格評估，客觀了解抵押物自身價值、抵押物的租金水平、抵押物上是否已經(jīng)存在租賃合同等情況。

（2）充分了解客戶，重視第一還款來源，不盲目迷信擔(dān)保條件。

據(jù)了解，該客戶由他人介紹給經(jīng)辦客戶經(jīng)理，經(jīng)辦客戶經(jīng)理只是了解辦理房產(chǎn)過戶的二手房中介公司，對客戶只是合同面簽時見過。由此來看，經(jīng)辦人員過于迷信房產(chǎn)抵押，對于借款人的背景、收入、工作情況均不甚了解，只是表面執(zhí)行了面談、面簽制度，未能在工作中實際落實，導(dǎo)致貸款清收中我行較為被動。

（四）xx電子有限公司

1、情況介紹

xx電子為臺資企業(yè)，主要生產(chǎn)液晶顯示器背光膜組和電源成品，主要下游為深圳關(guān)聯(lián)公司。 借款人于2008年6月獲得我行人民幣7000萬元綜合授信額度，授信條件為借款人提供評估價值約一億元人民幣的土地及地上房產(chǎn)作為抵押。

由于金融海嘯的影響，借款人深圳關(guān)聯(lián)公司（下游企業(yè)）的美國客戶倒閉，導(dǎo)致深圳關(guān)聯(lián)公司拖欠供應(yīng)商貨款，包括借款人貨款2億元，從而引起借款人拖欠其上游主要供應(yīng)商貨款，部分供應(yīng)商從2009年11月開始向法院提起訴訟，并查封了我行的抵押物。

2010年2月，我行查詢到借款人提供的抵押物已被法院查封，遂停止了借款人額度使用，并追加借款人關(guān)聯(lián)企業(yè)提供連帶責(zé)任保證。借款人尚未到期的授信到期后紛紛發(fā)生逾期，我行向法院提起訴訟，之后借款人向法院申請進入破產(chǎn)程序。

2、經(jīng)驗教訓(xùn)

（1）審慎辦理臺資、港資企業(yè)授信業(yè)務(wù)

東莞存在大量的臺資、港資企業(yè)，這些企業(yè)大多數(shù)為外資企業(yè)在內(nèi)地的一個加工機構(gòu)，在東莞無核心資產(chǎn)、無自有品牌、無本地高管人員，所使用的廠房與機器設(shè)備大多為租用。

該類企業(yè)在發(fā)生金融危機或業(yè)績下滑時，極容易棄業(yè)務(wù)而逃匿，從實際情況來看，外資企業(yè)的違約概率也要高于本地民營企業(yè)，因此，要審慎介入臺資、港資等企業(yè)。

（2）關(guān)注抵押物的法律狀態(tài)

我行的授信抵押條件，均采取最高額抵押。按照法律規(guī)定，最高額抵押的抵押物一旦被查封，抵押物擔(dān)保的主債權(quán)即確定，通俗點說，抵押物被查封之后我行所發(fā)放的授信不能包含在最高額抵押的擔(dān)保范圍。

本案中，經(jīng)辦經(jīng)營單位在查詢抵押物狀態(tài)時流于形式，導(dǎo)致在他人查封抵押物的情況下，我行仍繼續(xù)使用授信額度，使查封后的授信面臨脫保的風(fēng)險。因此各經(jīng)營單位在日常開展業(yè)務(wù)過程中，需嚴(yán)格按照分行的制度要求，執(zhí)行抵押物法律狀態(tài)查詢制度。

（五） 東莞市xx發(fā)展有限公司

1、情況介紹

借款人原本從事批發(fā)紡織品業(yè)務(wù)，后經(jīng)營物業(yè)租賃，在某鎮(zhèn)有約2000萬元的商鋪出租，月租金收入約20萬元。

我行給予借款人1800萬元授信，擔(dān)保條件主要包括上述2000萬元商鋪抵押以及一幢價值500萬元的別墅抵押，抵押率70%。

2010年1月，抵押給我行的部分商鋪（約1/3）發(fā)生了火災(zāi),雖無人員傷亡,但是給借款人人帶來較為嚴(yán)重的影響。借款人因處理火災(zāi)事宜，被牽涉了大部分精力，并耗費了大量資金，無暇顧及其他業(yè)務(wù)，造成借款人貿(mào)易生意急劇萎縮，企業(yè)資金鏈緊張。

2、經(jīng)驗教訓(xùn)——關(guān)注民營企業(yè)實際控制人的經(jīng)營決策能力 東莞民營企業(yè)眾多，民營企業(yè)在我行客戶群中占有很大一部分。我行在與民營企業(yè)的授信合作中，談判地位較高，授信收益較好；但部分民營企業(yè)未能形成良好的企業(yè)文化、財務(wù)管理不規(guī)范、抗風(fēng)險能力較弱，企業(yè)經(jīng)營狀況往往依賴于企業(yè)法定代表人或?qū)嶋H控制人的個人能力，若企業(yè)實際控制人出現(xiàn)變故或決策錯誤，則企業(yè)未來的發(fā)展趨勢則不甚明朗。

本案中，從清收人員日常與實際控制人接觸了解到，該實際控制人分析決策能力較差，經(jīng)營團隊管理松散，處理突發(fā)事故時無所適從，從而導(dǎo)致個別突發(fā)事故影響企業(yè)的全盤經(jīng)營。

四、不良貸款/問題貸款的防范

（一）授信主體的選擇——選擇正確的行業(yè)面、正確的客戶

堅持選擇“雙優(yōu)雙主”，符合環(huán)保、符合維護社會穩(wěn)定，具有“閃光點”的企業(yè)；選擇配合度高、可知資產(chǎn)明顯大于可知負(fù)債的客戶；切實做到“了解你的客戶，了解你客戶的業(yè)務(wù)”；重視第一還款來源，限制介入第一還款來源有問題的企業(yè)。

（二）堅持適度授信原則，審慎介入，循序漸進

各經(jīng)營單位應(yīng)根據(jù)客戶的實際經(jīng)營情況、財務(wù)狀況、還款來源、擔(dān)保條件等一系列因素，結(jié)合監(jiān)

管部門提出的測算要求，對給予客戶的授信額度進行合理的設(shè)定，避免出現(xiàn)授信金額過大出現(xiàn)信貸資金閑置、挪用的情況。

（三）重視擔(dān)保條件的選擇，爭取足額有效的擔(dān)保措施，原則上不接受異地抵押物。

部分經(jīng)營單位在擔(dān)保方案設(shè)計上，并未從分行實際處理抵（質(zhì)）押物的角度出發(fā)考慮，導(dǎo)致?lián)７绞脚c授信方案嚴(yán)重不匹配，在實際操作中又未能按授信方案落實相應(yīng)的回籠、監(jiān)控、還款等運作要求，導(dǎo)致授信條件形同虛設(shè)，帶來風(fēng)險隱患。

（四）不盲目迷信擔(dān)保條件，熟悉了解各種擔(dān)保條件實際價值。 擔(dān)保條件僅作為第二還款來源看待，不能取代第一還款，強擔(dān)保條件不代表可以降低授信的門檻。 各種擔(dān)保條件都不是絕對安全的，客戶經(jīng)理必須定期檢查其狀態(tài)，動態(tài)評估其實際價值。

1、存貨質(zhì)押擔(dān)保

對于存貨質(zhì)押業(yè)務(wù)，要特別注意貨物權(quán)屬的確定以及質(zhì)押貨物品種的選擇。

2、應(yīng)收賬款質(zhì)押擔(dān)保

對于應(yīng)收賬款質(zhì)押業(yè)務(wù)，要深刻理解“只有有效應(yīng)收賬款，才是有效的擔(dān)保條件”。

3、抵押擔(dān)保

最高額抵押應(yīng)按總分行要求查詢抵押物狀態(tài)，承諾抵押的抵押物，要核實抵押人是否為真正的權(quán)屬人。

4、保證擔(dān)保

保證擔(dān)保要嚴(yán)格落實核保制度，簽名必須為保證人簽名，原則上，要取得保證人配偶對保證合同的確認(rèn)，核實保證人名下實際資產(chǎn)、是否能夠辦理查封等等。

五、經(jīng)辦授信業(yè)務(wù)如何盡職盡責(zé)

銀行是經(jīng)營風(fēng)險的，難以保證不出現(xiàn)不良貸款，經(jīng)辦授信業(yè)務(wù)要全程盡職盡責(zé)。

（一）貸前調(diào)查真實合規(guī)、杜絕弄虛造假

在做好行業(yè)選擇、客戶選擇的基礎(chǔ)上、深入了解客戶的真實狀況的前提下審慎介入、爭取較有效的擔(dān)保措施，做到收益與風(fēng)險相匹配，做到反映客戶的真實情況。

（二）在貸前調(diào)查及貸后檢查過程中，多收集財產(chǎn)線索，保管好相關(guān)書面資料

多收集財產(chǎn)線索，一方面能夠更清楚了解借款人的資產(chǎn)實力，另一方面，若貸款進入清收階段，通過查封其財產(chǎn)，能夠很好地約束借款人的還款意愿，并可通過資產(chǎn)變現(xiàn)的方式實現(xiàn)貸款清收。

（三）按照核保制度，做好核保工作

合同簽署的真實性是擔(dān)保有效性的基本前提；通過核保環(huán)節(jié)，可發(fā)現(xiàn)擔(dān)保人甚至是借款人股東的內(nèi)部矛盾以及真實的控股關(guān)系；通過核保，真實了解抵質(zhì)押物的現(xiàn)狀。

（四）每月堅持調(diào)查走訪企業(yè)，并留下工作記錄

有否書面工作記錄是貸后管理工作是否盡職免責(zé)的主要依據(jù)。

（五）客戶出現(xiàn)風(fēng)險預(yù)警信號，第一時間報告 風(fēng)險預(yù)警信號不等于授信出現(xiàn)風(fēng)險，不等于授信需要下調(diào)級次；授信客戶只要出現(xiàn)影響其正常經(jīng)營的不確定性因素，均要進行風(fēng)險預(yù)警；凡是出現(xiàn)風(fēng)險預(yù)警信號的客戶，均要定期進行跟蹤，并書面反映。

對于出現(xiàn)影響借款人正常經(jīng)營的重大不利信號，經(jīng)營單位負(fù)責(zé)人應(yīng)及時向分行行長、風(fēng)險主管匯報。

風(fēng)險預(yù)警信號的及時處理，是防止授信轉(zhuǎn)不良的關(guān)鍵。

表外不良貸款自查報告

不良貸款案件風(fēng)險自查報告（共10篇）

關(guān)于不良貸款現(xiàn)象調(diào)研報告（）

不良貸款清收工作匯報

不良貸款清欠工作匯報

第三篇：不良事件自查報告

陌南鎮(zhèn)中心衛(wèi)生院

醫(yī)療器械不良反應(yīng)事件自查工作報告

接上級主管部門文件精神，《關(guān)于開展醫(yī)療器械不良事件監(jiān)測和再評價管理辦法（試行）》專項檢查實施方案的通知要求，我院立即按照通知進行自查，現(xiàn)將在自查過程中發(fā)現(xiàn)的問題匯報如下：

1、沒有設(shè)立組織領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)和建立醫(yī)療器械不良事件報告制度。

2、沒有專（兼）職監(jiān)測人員、

3、宣傳培訓(xùn)工作開展的不到位。

根據(jù)以上在自查過程中所發(fā)現(xiàn)的問題，院領(lǐng)導(dǎo)高度重視，認(rèn)真組織我們立即進行整改，逐一落實，具體措施為：

1、加強領(lǐng)導(dǎo)，貫徹落實。為進一步加強監(jiān)測管理工作，我院成立以院長為組長，副組長為兩位副院長，下設(shè)各科室主任為成員，負(fù)責(zé)全院的醫(yī)療器械不良事件監(jiān)測工作。

2、深化思想，提高認(rèn)識。結(jié)合本單位實際，建立和完善相應(yīng)的管理組織和制度，落實配備專（兼）職人員，并承擔(dān)管理工作職責(zé)。

3、開展對此項工作的知識宣傳 和培訓(xùn)。

總之， 通過此次對醫(yī)療器械不良事件的自查，使我們認(rèn)識到還存在著諸多不足，雖然我們對有的問題進行了整改，但離上級的要求還有很大差距，這就要求我們對此項工作常抓不懈，對此我們有信心和義務(wù)去完成。

二0一0年十二月二十日

第四篇：不良貸款

不良貸款.txt人生重要的不是所站的位置，而是所朝的方向。不要用自己的需求去衡量別人的給予，否則永遠(yuǎn)是抱怨。 隨著農(nóng)村信用社清收盤活不良貸款的不斷深入，清收盤活難度不斷加大，困難不斷增多，不良貸款余額占比下降緩慢，制約了信貸資金的高效使用，限制了農(nóng)村信用社的支持力度和發(fā)展。為使信貸資金正常循環(huán)，充分發(fā)揮農(nóng)村金融主力軍作用，就必須認(rèn)真分析不良貸款形成的原因，找到“癥狀”所在，針對清收盤活難點，尋找化解良法，除去侵蝕在農(nóng)村信用社肌體上的不良病源，使農(nóng)村信用社健康發(fā)展，為支持新農(nóng)村建設(shè)提供金融支持，共創(chuàng)誠信文明的和諧社會。

一、不良貸款形成的原因

根據(jù)對合行某支行近三年不良貸款的分析和比照，究其原因，不良貸款形成的原因大致有內(nèi)、外兩個方面：

（一）內(nèi)部原因：

1、歷史遺留因素：一部分是信用社與農(nóng)行脫鉤后，大部分政策性貸款，如：政府指令性貸款、本由財政負(fù)擔(dān)的資金等由信用社來承擔(dān)形成的不良貸款；另一部分是農(nóng)村基金會并入時，吸納了很大一部分不良貸款；還有一部分是城市信用社并入時導(dǎo)致不良貸款的增加。

2、信貸管理因素：一是以前信用社風(fēng)險意識不強，目前大量不良貸款的產(chǎn)生和金融維權(quán)難皆是幾年前管理不到位，貸款審批制度和“三查”制度沒有落到實處的集中暴露；二是信貸約束機制不健全，管理不規(guī)范，個別信貸人員素質(zhì)低下，違規(guī)放貸形成不良貸款；三是信用社在化解不良貸款時，不注重法律維權(quán)，未能與司法部門配合好。四是信貸管理人員素質(zhì)不高，不能深度了解到深度風(fēng)險，只停留在表面的形式上。

（二）外部原因

1、社會環(huán)境因素：一是社會信用制度薄弱造成貸戶信用觀念談薄，甚至惡意拖欠貸款、逃廢信用社債務(wù)；二是體制變革、吊銷執(zhí)照等因素造成企業(yè)無法償貸造成不良貸款的產(chǎn)生。

2、政策性因素：一方面政府部門承擔(dān)著承辦公用事業(yè)的責(zé)任。由于財政收入少，需要資金時，政府部門沒有借款資格，政府部門采取了以干部個人名義借款，政府部門使用的現(xiàn)象，但貸政府部門無力償還，形成不良貸款；另一方面政府干預(yù)貸款，政府為完成即定的任務(wù)和目標(biāo)，如：發(fā)展多少家民營企業(yè)、經(jīng)濟園區(qū)等，干預(yù)信用社信貸資金投放，使信用社發(fā)放了一些不合規(guī)貸款，導(dǎo)致不良貸款的產(chǎn)生。

二、不良貸款的清收措施

通過分析，既然不良貸款形成的原因是多方面的，所以在探述解決問題的方法上不能搞一刀切，應(yīng)多措并舉，有的放矢，對癥下藥，根除“病源”，促使信用社穩(wěn)健發(fā)展，我認(rèn)為，盤活不良貸款應(yīng)采取以下對策：

（一）加大對債務(wù)人清收債務(wù)的力度。不良資產(chǎn)的形成，債務(wù)人是直接制造者。如何調(diào)動債務(wù)人履行債務(wù)的積極性，是化解不良貸款資產(chǎn)關(guān)鍵。債務(wù)人不履行債務(wù)，客觀原因是確

實沒有能力履行債務(wù)。主觀原因是有能力，但無履行債務(wù)的意愿。信用社應(yīng)區(qū)別對待，多方舉策，調(diào)動其還款積極性。對第一種原因，分析其現(xiàn)狀，如是其產(chǎn)品有市場、有競爭力，因經(jīng)營周期等原因，暫時陷入困境，可以注入資金幫助其渡對難關(guān)，恢復(fù)還款能力。如脫困無望，可用其抵（質(zhì)）押物作為第二還款來源歸還貸款。對第二種原因，加大社會誠信教育，消除其逃債心理，達到誠信、互惠的信貸關(guān)系，如果還不能按時償還債務(wù)，可利用社會對其施加大壓力，讓其受道德約束。一是可采取“黑名單”制，讓不守信者在“黑名榜”上有名，在電視媒體上有聲。二是，實行“關(guān)聯(lián)法”，農(nóng)村信用不僅對不守信者禁止貸款，還要限制與其有關(guān)聯(lián)的家人及親戚的信貸支持，讓他們因不守信而得不到信貸支持，從而強烈責(zé)他。三是，加大法律訴訟力度，用法律武器震懾不守誠信者。主要是收集其經(jīng)營信息、財產(chǎn)分布情況及相關(guān)證據(jù)，保證訴訟一筆，勝訴一筆，并且增大可執(zhí)行的系數(shù)。

（二）爭取政府及社會力量幫助清收盤活。不良資產(chǎn)形成與社會信用環(huán)境惡劣息息相關(guān)，良好的誠信環(huán)境是化解不良貸款的基礎(chǔ)。維護良好誠信環(huán)境，要政府和社會各方的共同努力，確保一方金融平安是地方政府與金融機構(gòu)的共同目標(biāo)和任務(wù)。

信用社要加強與當(dāng)?shù)卣吧鐣α柯?lián)手，運用市場處罰和政府約束職能，打擊逃廢債行為，共建誠信社會。一是營造政府講誠信的氛圍，讓其成為社會誠信的倡導(dǎo)者。二是信用社聯(lián)系政府使其引導(dǎo)工商、稅務(wù)、國土、司法等部門積極配合信用社化解不良貸款，積極落實化解不良貸款各種優(yōu)惠政策，解決信用社贏官司輸錢及執(zhí)行不力的老問題。三是政府動用行政手段，實行市場進入與退出機制，制裁債務(wù)人惡意逃廢債。對不守信者實行市場退出處罰，呆銷其營業(yè)執(zhí)照，限期歸還信用社債務(wù)。四是建立社會競爭機制，用公開招標(biāo)、競賣的方式調(diào)動社會力量的積極性，降低清收費用。充分發(fā)揮信用社職工清收盤活的積極性和能動性。

（三）調(diào)動信用社職工化解不良貸款的積極性。信用社職工是化解不良貸款“主角”，調(diào)動其積極性，是化解不良貸產(chǎn)的動力。

1、提高業(yè)務(wù)員工操作技能的積極性。部分不良貸款是因信用社職工操作不當(dāng)造成，因此應(yīng)提高其業(yè)務(wù)操作技能。提高操作技能應(yīng)分為單位組織培訓(xùn)與建立執(zhí)行制度相結(jié)合。一是單位結(jié)合實際，定期或不定期組織內(nèi)部職工，對新政策、新業(yè)務(wù)進行培訓(xùn)；及時通報新情況、新經(jīng)驗、新教訓(xùn)。如接收抵債資產(chǎn)時，應(yīng)讓經(jīng)辦人及時了解市場行情，明確處置難易程度。二是建立執(zhí)行制度，將執(zhí)行內(nèi)容作為考核的一個“軟指標(biāo)”進行量化與細(xì)化，完善其操作技能，解決因操作風(fēng)險造成新不良貸款的問題。主要內(nèi)容是以政策、制度、法規(guī)的執(zhí)行能力為軟指標(biāo)，進行日常考核。

2、建立有效的約束、監(jiān)督機制，完善獎懲激勵機制。一是健全嚴(yán)格的約束機制，規(guī)避道德風(fēng)險。合理授權(quán)、授信，明確農(nóng)村信社貸款審查人與審批人的具體權(quán)利和應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，對違規(guī)操作、違章放貸造成信貸風(fēng)險的人實行嚴(yán)格的責(zé)任追究制。社內(nèi)設(shè)置監(jiān)督崗，明確職責(zé)（按一定比例劃分貸款責(zé)任），讓各崗位相互監(jiān)督，相互制約，民主管理。二是健全化解不良資產(chǎn)激勵機制，利順效益與風(fēng)險、動力與壓力間的相互關(guān)系。不僅要實行經(jīng)營效益、資產(chǎn)質(zhì)量同工資總額掛鉤的質(zhì)量效益工資制，而且要制定專門的不良貸款清收獎勵政策，對那些在清收工作中取得突出成績的人員，敢于在物質(zhì)上給予重獎，在待遇上打破常規(guī)。

（四）嚴(yán)格把好新增貸款發(fā)放關(guān)，認(rèn)真落實貸款“三查”制度。一是把好貸款審批關(guān)，

正確選擇貸款投向是新增貸款風(fēng)險管理的關(guān)鍵，要充分發(fā)揮民主，發(fā)揮貸審會職能，嚴(yán)格審貸分離制度。二是切實落實信貸“三查”制度是信用社防范風(fēng)險貸款的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，不能流于形式，貸款調(diào)查信息是否真實，是否遺漏，對貸款查產(chǎn)生一定的影響甚至誤導(dǎo)，審貸是貸款發(fā)放的重要關(guān)口，審貸人員應(yīng)根據(jù)借款人和信貸人員提供的信息嚴(yán)格堅持信貸政策，適時把握貸款投入時機和調(diào)整信貸投向，著眼于貸款的效益性和安全性有效結(jié)合。貸后檢查監(jiān)督是貸前調(diào)查和貸時審查的繼續(xù)。信用社貸后跟蹤檢查不到位，未能及時發(fā)現(xiàn)貸款潛在的風(fēng)險有直接關(guān)系，貸款發(fā)放后，信用社應(yīng)根據(jù)不同的貸款對象和用途，分別做好跟蹤檢查和監(jiān)督工作。如果信貸人員跟蹤檢查不及時，督促不到，致使問題貸款被及時發(fā)現(xiàn)應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

（五）積極推行貸款五級分類方法，真正反映信用社資產(chǎn)質(zhì)量狀況。采取科學(xué)的分類方法，避免以借新還舊方式來調(diào)整貸款形態(tài)使不良貸款產(chǎn)生。嚴(yán)格統(tǒng)計減少人為因素，使統(tǒng)計趨于客觀真實。加強對企業(yè)等級評定的監(jiān)督考核，建立以優(yōu)化資產(chǎn)質(zhì)量為核心的信貸文化，加強信貸人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)與交流，加強信貸人員的職業(yè)道德和品行的約束。

（六）切實做好防范化解金融風(fēng)險的預(yù)報預(yù)警工作，不斷創(chuàng)新監(jiān)督管理機制。清收和化解僅僅是對風(fēng)險發(fā)生后的補救，提前預(yù)防，從源頭上杜絕風(fēng)險才是提高貸款質(zhì)量的關(guān)鍵，對此，在強化貸審會履行審批、授信管理職能和嚴(yán)格貸款責(zé)任制及責(zé)任追究制的基礎(chǔ)上，要積極創(chuàng)新稽核管理和監(jiān)督體制，將會計輔導(dǎo)員的職能轉(zhuǎn)化為稽核職能，將靜態(tài)管理變?yōu)閯討B(tài)管理；將事后稽核為主變?yōu)槭虑芭c事后稽核并重。首先，加強大額貸款的事前審查。對各信用社發(fā)放萬元以上的貸款要認(rèn)真審查貸款對象，條件的合規(guī)合法性以及抵（質(zhì)）押物的真實性和有效性，并由縣聯(lián)社發(fā)文批復(fù)，逐戶登記，建立好貸戶檔案，其次，搞好農(nóng)戶小額信用貸款的事后審計，將農(nóng)戶戶主姓名和身份證號碼與當(dāng)?shù)嘏沙鏊M行逐戶核對，并加蓋稽核員印章，以確保其真實性，對農(nóng)戶建檔內(nèi)容和貸款限額外負(fù)擔(dān)進行審查，確保內(nèi)容真實，限額合理，對發(fā)放的每一筆農(nóng)戶小額信用貸款與戶主核對，防止出現(xiàn)多頭貸款、化名貸款和跨轄區(qū)貸款，同時與貸款賬戶核對，防止累大戶、超限額放款問題，通過加強信貸管理的稽核監(jiān)督，搞好金融保障，防范和化解金融風(fēng)險。

清收盤活不良貸款是一項長期、艱苦、細(xì)致的工作，它的成敗不僅關(guān)系到信用社的穩(wěn)定和發(fā)展，而且還關(guān)系到為“三農(nóng)”服務(wù)和支持新農(nóng)村建設(shè)的質(zhì)量，“梅花香自苦寒來”。我想信，只要信合員工充分發(fā)揮自己的聰明才智，齊心協(xié)力、攻堅克難，就一定能打好這場盤活攻堅戰(zhàn)，使信用社的明天更美好！

蘭山農(nóng)村合作銀行

作 者：程偉

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（責(zé)任編輯：馬舒君）

第五篇：信貸自查報告3

銀行家們心中有數(shù)，業(yè)務(wù)和風(fēng)控，兩手都要抓，兩手都要硬。

于是乎，上半年沖在前面的是對公、個金、授信等前中臺人員；而風(fēng)水輪流轉(zhuǎn)，下半年忙碌的則是銀行稽核、內(nèi)部審計等后臺人員。

8月下旬，審計署的審計調(diào)查隊伍入駐前，一家國有大行剛結(jié)束了一場長達三個月的專項稽核。稽核部的經(jīng)辦人員加了三天班，把該行所調(diào)查的5家分支行的情況進行了匯總。

此次稽核調(diào)查的是自以來發(fā)生的公司授信業(yè)務(wù)，包括貸款、票據(jù)、國內(nèi)信用證等。

9月10日，一家大型上市銀行江蘇省分行人士透露，該行正在開展內(nèi)部審計；另一家大行上海分行人士稱，該行內(nèi)部的風(fēng)險排查工作已于8月底完成，范圍涉及項目資本金落實情況、票據(jù)業(yè)務(wù)等方面。

通過自查風(fēng)暴，潛伏于信貸沖動下的各種問題浮出水面。如前述國有大行的專項稽核查出的問題主要表現(xiàn)在：授后管理工作不到位、資金流向監(jiān)控存在不足、對貿(mào)易背景真實性審查不夠嚴(yán)格、會計核算不規(guī)范等。

而稽核結(jié)論中提出的兩大關(guān)注事項：一則是關(guān)注委托開票業(yè)務(wù)的合規(guī)性，二則是項目資本金落實到位。

各行都面臨著共同的難題――如何在審計署到來之前，把有瑕疵的貸款落實到位。

8月底，一家大行信貸人員透露，他所做的工作中有一項就是，規(guī)范借款企業(yè)的股東借款問題，如果借款企業(yè)用股東借款來補充項目資本金的缺口，都需要重新來過，退回股東借款，重新落實項目資本金。

“過橋”項目資本金迷離

銀行自查鎖定的均為關(guān)鍵環(huán)節(jié)。

8月以來，部分中小銀行上海分行紛紛開展與案件防控相關(guān)的風(fēng)險排查工作。其中，一家股份制銀行將單位賬戶、員工行為、票據(jù)業(yè)務(wù)列為重點排查對象；另一家上市中小銀行的排查內(nèi)容則包括公司條線授信真實性檢查、重點客戶

走訪、擔(dān)保真實性核查、貸后管理落實措施及票據(jù)業(yè)務(wù)合規(guī)性檢查等方面。

天量信貸的背后可謂是“泥沙俱下”。在銀行業(yè)掀起自查風(fēng)暴中，違規(guī)行為自然無處遁形。上半年“信貸沖動”的故事里，銀企的微妙關(guān)系，或可從以下兩宗案例管窺一二。

一位知情人士透露，2月到5月期間，一家國有大行南方某支行向廣州一家熱電有限公司發(fā)放了4、18億元貸款，用于一期項目建設(shè)。

雖然銀行放款審核人員審查貸款條件落實情況，并準(zhǔn)備放款之時，項目自有資金尚未到位，但他們?nèi)詫⑦@筆貸款進行了批出。

在此情況下，企業(yè)向銀行承諾，將于6月底前落實自有資金事項。

企業(yè)自有資金未能如期而至。這家企業(yè)的理由是，由于辦理增資手續(xù)時間較長，所以，截至6月末仍未能辦妥。

信貸員自有辯護之詞。據(jù)一位知情人士轉(zhuǎn)述，該信貸員認(rèn)為，事實上，這家企業(yè)的股東已于6月11日匯入5、32億港元，但由于其外匯增資手續(xù)沒有完成，導(dǎo)致該筆資金一直掛賬處理，無法進入驗資戶