千文網(wǎng)小編為你整理了多篇相關的《出納崗位實習報告(推薦6篇)》，但愿對你工作學習有幫助，當然你在千文網(wǎng)還可以找到更多《出納崗位實習報告(推薦6篇)》。
第一篇：出納崗位實習報告
一、實習目的
職高會計專業(yè)是為中、小企業(yè)培養(yǎng)財務會計工作一線的中高級專業(yè)技術人才。本次實習作為重要的實踐性教學環(huán)節(jié)之一，力求突出專業(yè)特點，通過實習一是使學生進一步了解社會，增強對社會主義現(xiàn)代化建設的責任感、使命感;二是使學生專業(yè)理論與實踐有機結合，加深對財務會計理論知識的理解，培養(yǎng)學生解決企業(yè)財務管理方面的實際問題能力;三是為推進會計專業(yè)的教學改革，探索教學改革的新模式、新方法。
二、實習內容
為了達到本次實習的目的，特將本次實習內容概括如下，供廣大同學在實習中參考：
1、調查了解實習單位概況。如生產規(guī)模、產品結構和工藝流程;企業(yè)組織機構設置;企業(yè)經濟效益、經營狀況與財務狀況等。
2、調查了解實習單位會計核算流程。如所設置、使用的會計科目;賬簿種類;會計核算形式;主要會計報表的種類(包括內部報表)、編制方法及應用等。
3、調查了解實習單位成本管理情況。如開展全面成本管理的現(xiàn)狀;制造費用發(fā)生的內容、部門及其分配;期間費用的種類及年度發(fā)生額。成本預測、決策的內容及方法;成本費用計劃的編制、成本費用的控制內容和方法、降低產品成本的主要途徑等。
4、調查了解實習單位稅收籌劃情況。如企業(yè)三種流轉稅、所得稅及印花稅等的征納與管理，企業(yè)在稅收優(yōu)惠政策方面的具體運用等。
5、調查了解實習單位會計制度的設計情況。如會計機構設計、會計科目賬戶設計、工資、材料等核算制度設計等。
6、調查了解實習單位內部審計開展情況。
三、實習時間
本次實習時間為第三學年第二學期。
四、實習方式
根據(jù)會計專業(yè)特點，綜合考慮各種因素，本次實習采取分散與集中相結合的方式。指導教師將對實習工作進行定期檢查和指導。
五、實習要求
(一)實習期間，應每日記錄實習日記，實習結束后提交實習報告。
(二)虛心向企業(yè)財會人員請教，尊重實習單位領導和同事。
(三)遵紀守法，遵守國家法律己實習單位規(guī)章制度，遵守社會公德和社會秩序，不準擅自離開實習地點，不準無故礦工，遲到早退，不準尋釁鬧-事，打架斗毆，若有違紀行為，按學校規(guī)定嚴肅處理。
(四)實習期間，應講究文明禮貌，愛護公物，與實習單位搞好團結。
第二篇：公司出納崗位說明書
1.貨幣資金核算：
辦理現(xiàn)金收付，嚴格按規(guī)定收付款項。
辦理銀行結算，規(guī)范使用支票，嚴格控制簽發(fā)空白支票。
登記日記賬，保證日清月結。
保管庫存現(xiàn)金，保管有價證券。
保管有關印章，登記注銷支票。
復核收入憑證，辦理銷售結算。
②往來結算：
辦理往來結算，建立清算制度。
核算其他往來款項，防止壞賬損失。
③工資結算：
執(zhí)行工資計劃，監(jiān)督工資使用。
審核工資單據(jù)，發(fā)放工資獎金。
負責工資核算，提供工資數(shù)據(jù)。
2、出納工作的具體流程是什么？
①出納的工作。
辦理銀行存款和現(xiàn)金領取。
負責支票，匯票，發(fā)票，收據(jù)管理。
做銀行賬和現(xiàn)金賬，并負責保管財務章。
負責報銷差旅費的工作。
?員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經理審批簽名，交由財務審核，確認無誤后，由出納發(fā)款。
?員工出差回來后，據(jù)實填寫支付證明單，并在支付證明后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由證明人簽名，然后由總經理簽名，進行實報實銷，再經會計審核后，由出納給予報銷。
員工工資的發(fā)放。
②出納工作細則。
工作事項及審驗等程序。
失誤防范及糾正程序。
③現(xiàn)金收付。
現(xiàn)金收付的，要當面點清金額，并注意票面的真?zhèn)?。若收到假幣予以沒收，由責任人負責。
現(xiàn)金一經付清，應在原單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖章”。多付或少付金額，由責任人負責。
把每日收到的現(xiàn)金送到銀行。
④不得“坐支”。
每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實相符。做好現(xiàn)金結報單，防止現(xiàn)金盈虧。一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務，大額支付用轉賬或匯兌手續(xù)。特殊情況需審批。
員工外出借款無論金額多少，都須總經理簽字，批準并用借支單借款。若無批準借款，引起糾紛，由責任人自負。
⑤銀行賬處理。
登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續(xù)。
每日結出各賬戶存款余額，以便總經理及財務會計了解公司資金運作情況，以調度資金。每日下班之前填制結報單。
保管好各種空白支票，不得隨意亂放。
公司賬務章平時由出納保管。每日下班后上交賬務章。
⑥報銷審核。
在支付證明單上經辦公是否簽字。若無，應補。
附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改。若有，問明原因或不予報銷。正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼。若有，應分開貼。
支付證明單上填寫的項目是否超過3項。若超過，應重填。
大、小寫金額是否相符。若不相符，應更正重填。
報銷內容是否屬合理的報銷。若不屬，應拒絕報銷，有特殊原因，應經審批。支付證明單上是否有總經理簽字。若無，不予報銷。
3、 出納賬務處理程序是怎樣的？
會計核算形式又叫賬務處理組織程序或記賬程序，是賬簿組織、記賬程序員和記賬方法相互結合的方式。賬簿組織是指賬簿的種類、格式和各種賬簿之間的相互關系；記賬程序和記賬方法是指憑證的整理、傳遞，賬簿的登記，會計報表的編制程序和方法。
由于各個單位的經濟業(yè)務性質和特點不盡相同，經濟業(yè)務規(guī)模大小也不一樣，因此設置的賬簿，憑證的種類、格式和各種賬簿之間的相互關系以及與之相適應的記賬程序和方法也不一樣。不同的賬簿組織、記賬程序和記賬方法相互結合，就形成了各種不同的會計核算形式。每個單位應結合自己的實際狀況和具體條件，采用或設計適合自身經濟業(yè)務性質和特點的會計核算形式。
因此，盡管每一個會計單位的業(yè)務各有其特色，但都應該對會計核算形式作出明確的規(guī)定。一項合理有效的會計核算形式，一般應該符合下面的要求：
1）與本單位生產、經營管理的特點、規(guī)模的大小和業(yè)務的繁簡程度相適應。
2）能正確、全面和及時地提供有關經濟業(yè)務和財務收支情況，滿足本單位經營管理和國家宏觀管理工作的需要。
3）要在保證核算指標正確、真實和系統(tǒng)完整的前提下，盡可能地簡化不必要的核算手續(xù)，提高會計工作的效率，節(jié)約核算工作的人力、物力和財力。我國 國有企業(yè)目前一般采用的會計核算形式主要有：
1）記賬憑證核算形式。
2）匯總記賬憑證核算形式。
3）科目匯總表核算形式。
4）多欄式日記賬核算形式。
5）日記總賬核算形式。
應當指出，會計核算形式有多種多樣，目前還在不斷地發(fā)展，這里只介紹幾種常見的核算形式。
各種會計賬務處理程序的主要區(qū)別在于登記總分類賬的依據(jù)和方法不同，但是，出納業(yè)務處理的步驟基本上一致，其基本程序是：
1）根據(jù)原始憑證或匯總原始憑證填制收款憑證、付款憑證；對于轉賬投資有價證券業(yè)務，還要根據(jù)原始憑證或匯總原始憑證直接登記有價證券明細分類賬（債券投資明細分類賬、股票投資明細分類賬等）。
2）根據(jù)收款憑證、付款憑證逐筆登記現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬、有價證券明細分類賬。
3）現(xiàn)金日記賬的余額與庫存現(xiàn)金每天進行核對，與現(xiàn)金總賬單逐筆核對；銀行存款日記賬與開戶銀行出具的銀行對賬單逐筆進行核對，至少每月一次，銀行存款日記賬的余額與銀行存款總分類賬定期進行核對；有價證券明細分類賬與庫存有價證券要定期進行核對。
4）根據(jù)現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬、有價證券明細分類賬開戶銀行出具的銀行對賬單等，定期或不定期編制出納報告，提供出納核算信息。
做事要認真，細心，要有責任感。
在別的地方我不知道是怎么樣子的，但是在北京哦，出納和會計是完全不同的兩回事，會計也不會交你太多會計上面的東西，想往上升比較難，下年度的工作重點就是繼續(xù)干好出納的本職，看再考個會計職稱什么滴，自己進修吧，我也迷茫
第三篇：財務會計出納崗位職責
財務會計出納崗位職責
部門：財務部
崗位名稱：出納
直接主管：財務經理
出納是按照有關規(guī)定和制度，辦理本單位的現(xiàn)金收付、銀行結算及有關帳務，保管庫存現(xiàn)金、有價證券、財務印章及有關票據(jù)等工作的總稱。從廣義上講，只要是票據(jù)、貨幣資金和有價證券的收付、保管、核算，就都屬于出納工作。根據(jù)《會計法》、《會計基礎工作規(guī)范》、等財會法規(guī)，出納員具有以下職責：
現(xiàn)金職責
嚴格執(zhí)行《現(xiàn)金管理暫行條例》，正確使用現(xiàn)金開支范圍；接到會計憑證，經辦人簽字后，復核完畢后可予以辦理有關手續(xù)，并妥善保管、傳遞及裝訂憑證；嚴格執(zhí)行現(xiàn)金備用金制度，不坐支現(xiàn)金、不白條抵庫，妥善保管現(xiàn)金，收支現(xiàn)金必須做到一事一清；定時盤庫，做到日清月結，出現(xiàn)長短款現(xiàn)象，要迅速查明原因并及時報告領導妥善處理。
銀行職責
嚴格執(zhí)行貨幣資金政策及有關規(guī)定，管理各項資金的合理使用，確保資金安全無失；妥善使用和保管銀行及個人印鑒；接到會計憑證，經辦人簽字后，復核完畢后可予以辦理有關手續(xù)，并妥善保管、傳遞及裝訂憑證；及時購回銀行票據(jù)，按規(guī)定開出銀行支票；及時索要銀行對帳單，編制銀行余額調節(jié)表；（及時搜集新進人員名單，辦理工資代發(fā)卡，保證工資的及時發(fā)放。 出納崗位職責
1、 按照國家財會法規(guī)、公司財會制度的有關規(guī)定，認真辦理提取和保管現(xiàn)金，完成收付手續(xù)和銀行結算業(yè)務。
2、 辦理銀行存款和現(xiàn)金領取，并負責保管財務章。設置“銀行存款日記賬”出納員按照業(yè)務發(fā)生順序每日進行逐筆登記。
3、 出納員定期將公司銀行存款賬面余額與銀行對賬單核對，并按月編制銀行存款余額調節(jié)表，公司會計簽字后報公司財務經理審閱。
4、 根據(jù)審核無誤的手續(xù)，辦理銀行存款、取款和轉帳結算業(yè)務；登記銀行存款日記帳；及時根據(jù)銀行存款對收單，在月末作出相應調整，做到銀行對帳單相符。
5、 登記現(xiàn)金和銀行日記帳，做到月結日清，保證帳證相符、帳款相符、帳帳相符，發(fā)現(xiàn)差錯及時查清更正。
6、 認真審查臨時借支的用途、金融和批準手續(xù)，嚴格執(zhí)行市（縣）內采購領用支票的手續(xù)，控制使用限額和報銷期限。
7、 正確編制現(xiàn)金、銀行的記帳憑證，及時傳遞給財務登帳。
8、 配合對應收款的清算工作。
9、 嚴格審核報銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑證，按照費用報銷的有關規(guī)定，辦理現(xiàn)金收支付業(yè)務，做到合法準確、手續(xù)完備、單證齊全。
10、 核算人事部提供的薪金發(fā)放名冊，按時發(fā)入公司職工的工資、獎金。
11、 負責及時、準確解繳各種社會統(tǒng)籌保險、公積金等基金的工作。
12、 負責妥善保管現(xiàn)金、入價證券、有關印章、空白支票和收據(jù)，做好有關單據(jù)、帳冊、報表等會計資料的整理、歸檔工
作。
13、 負責掌管公司財務保險柜。
14、負責支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。除了供日常零用支付所需限額以外的現(xiàn)金，公司收到的各種營業(yè)款、匯票、支票等，均需及時存入銀行。
15、公司任何人員不得出租、出借公司銀行賬戶。
16、出納員每周一與會計核對賬單，向公司財務經理上報“銀行存款收付周報表”。
17、財務部人員應加強銀行存款余額、收付業(yè)務的保密工作，財務部只向公司領導提供銀行存款余額情況。
18、公司付款由公司經辦人員填寫“付款報銷單”，經部門負責人、公司財務經理、總經理簽字后辦理付款，報銷單等必須具備經辦人、收款單位名稱、款項用途的收據(jù)。
20、負責對每月的記賬憑證號進行排序整理，并在現(xiàn)金日報表中標注本號及起始憑單號。
21、負責現(xiàn)金日記賬逐筆登記，根據(jù)記賬憑證編制現(xiàn)金報表，并經主管會計審簽。每天下班前盤點庫存現(xiàn)金，做到日清月結，發(fā)現(xiàn)差錯查找不過夜，對不按現(xiàn)金管理規(guī)定進行盤點清查而造成的資金損失，由個人負責賠償。
22、不超限額保存現(xiàn)金，不私借、挪用公-款，不用開支單據(jù)和“白條”頂替庫存現(xiàn)金，不為其它單位、部門用支票套取現(xiàn)金。
23、負責認真執(zhí)行銀行賬戶管理和結算規(guī)定，不向外單位和個人出租出借銀行賬戶，嚴格執(zhí)行票據(jù)法規(guī)定，支票使用必須按規(guī)定要素填寫。不利用銀行賬戶搞非法活動。
24、負責現(xiàn)金、銀行存款賬的對賬工作，做到賬款相符、賬賬相符，及時編制“銀行存款余額調節(jié)表”，做好未達賬項的清理工作，防止未達賬項形成。定期不定期地接受財務會計對現(xiàn)金、銀行賬的抽查。
25、負責填寫銀行結算票據(jù)和現(xiàn)金日記賬記載，字跡要工整規(guī)范。
26、完成公司領導臨時交辦的其他工作
現(xiàn)金管理
2、公司支付現(xiàn)金范圍：各項供貨商、公司員工工資、獎金；申購物品預付款；結算起點以下的零星支出（公司結算起點為500元）；公司總經理批準的其它開支。
3、出納員支付現(xiàn)金可以從公司庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得坐支現(xiàn)金。因特殊情況確需支出的，事先報財務經理，公司總經理批準后辦理。
4、公司庫存?zhèn)溆媒鹣揞~為5000元，出納員按規(guī)定妥善保管，超出部分隨時存入開戶銀行。
5、出納員從銀行提取備用金填寫“現(xiàn)金領用單”，經財務經理簽字、公司總經理批準后提取。
6、公司員工因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫“借款單”，經部門負責人、會計、財務經理、公司總經理簽字批準后提取。
7、出納員不準用不符合公司財務制度的憑證頂庫存現(xiàn)金，公司員工不準用公司銀行賬戶代其他單位或個人存入或支取現(xiàn)
金。
8、出納員建立健全現(xiàn)金賬目，逐筆登記現(xiàn)金收付，賬目日清月結，每日結算，賬款相符。
9、負責報銷日常開支的工作。
①、部門購買東西，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經理審批簽名，交由財務經理審核，確認無誤后，由出納發(fā)款。
②、員工或采購人員購買東西回來，據(jù)實填寫報銷單，并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由庫管簽名，然后給總經理簽名，進行實報實銷，再經財務經理審核后，由出納給予報銷。
10、員工工資的發(fā)放。
A現(xiàn)金收付
①、現(xiàn)金收付的，要當面點清金額，并注意票面的真?zhèn)巍?若收到假-幣予以沒收，由責任人負責。
②、現(xiàn)金一經付清，應在原單據(jù)上加蓋"現(xiàn)金付訖章"。多付
或少付金額，由責任人負責。
③、把每日收到的現(xiàn)金送到銀行，不得"坐支"。
④、每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實相符。做好現(xiàn)金結報單，防止現(xiàn)金盈虧。
⑤、一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務，支付用轉賬或匯兌手續(xù)。并且報告總經理審核批準。
⑥、員工外出借款無論金額多少，都須總經理簽字，批準并用借支單借款。若無批準借款，引起糾紛，由責任人自負。
B 銀行賬處理
①、登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續(xù)。
②、每日結出各賬戶存款余額，以便總經理及財務經理了解公司資金運作情況，以調度資金。每日下班之前填制結報單。
③、公司賬務章平時由出納保管。
C報銷審核
①、在報銷單上經辦人是否簽字，證明人是否簽字。 若無，應補。
②、報銷單和附在報銷單后的原始票據(jù)是否有涂改。 若有涂改或者不清除，問明原因重新填寫或不予報銷。
③、正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼，若有，應分開貼（原則上除印有財政監(jiān)制章的財政票據(jù)外，其余收據(jù)不得報銷）。
④、大、小金額是否相符。 若不相符，應更正重填。
⑤、報銷內容是否屬合理的報銷。若不屬，應拒絕報銷，有特殊原因，應經審批。
⑥、報銷單上是否有總經理簽字。若無，不予報銷
財務出納崗位職責-經典2016-06-28 10:19 | #2樓
1．公司財務部庫存現(xiàn)金控制在核定限額內，不得超限額存放現(xiàn)金。
2．嚴格執(zhí)行現(xiàn)金盤點制度，做到日清日結，保證現(xiàn)金的安全?，F(xiàn)金遇有短款，應及時查明原因，報告本公司主管領導，并要追究責任者的責任。
3．不準用“白條”入帳。
4．不準私人挪用、占用和借用公-款現(xiàn)金。
5．到公司以外金融機構提取或送存現(xiàn)金（限額1萬元以上）時，需由兩名人員乘坐公司汽車前往。
6．現(xiàn)金出納員必須嚴格和妥善保管金庫密碼和鑰匙。
7．現(xiàn)金出納員要妥善保管金庫內存放的現(xiàn)金和其他有價證券；私人財物不得存放入內。
8．現(xiàn)金出納員必須隨時接受開戶銀行和本公司主管領導的檢查監(jiān)督。
9．現(xiàn)金的的收支必須有本公司主管領導審批簽字認可，
二．銀行存款管理
1．公司必須遵守中國人民銀行的規(guī)定，辦理銀行基本帳戶和輔助帳戶的開戶和公司各種銀行結算業(yè)務。
2．公司必須認真貫徹執(zhí)行《中國人民銀行法》、《中華人民共和國票據(jù)法》等相關的結算管理制度。
3. 作廢的銀行支票由出納員加蓋作廢戳記，妥善保存。
4．銀行結算方式根據(jù)公司實際情況采取如下幾種方式：支票（現(xiàn)金支票、轉帳支票）、銀行匯票、電匯、信匯、銀行承兌匯票、委托收款（僅限于水費、電費、電話費結算），除上述結算方式外，其他不予使用。
5．從銀行取回的各種結算憑證，要及時入帳。
6. 公司應按每個銀行開戶帳號建立一本銀行存款明細帳，出納員應及時將公司銀行存款明細帳與銀行對帳單逐筆進行核對。于每季度末做出銀行核對余額調節(jié)明細表。
7. 銀行出納員對銀行調節(jié)明細表所記載的帳項必須及時查明原因，對出現(xiàn)的差錯通知責任人進行更正，對未達帳項要及時予以清理。造成的帳帳不一致， 應盡快解決。
8. 空白銀行支票與預留印鑒必須實行分管。由出納員逐筆登記，記錄所簽發(fā)支票的用途、使用單位、金額、支票號碼等。非出納人員不能辦理現(xiàn)金、銀行收付業(yè)務。庫存現(xiàn)金和其他有價證券每季抽查一次，現(xiàn)金出納員不得擔當制證工作，只能由財務部指定的制單人制單。
財務部崗位職責(會計、出納)2016-06-28 20:16 | #3樓
1.負責領導企業(yè)的財務政策和財務管理制度的實施和運轉，直接對總經理負責。
2.按上級規(guī)定時限及時組織編制財務預算和結算。負責組織全企業(yè)的經濟核算工作，組織編制和審核會計、統(tǒng)計報表，并向上級財務部門負責報告工作。
3.負責組織財會人員搞好會計核算，正確、及時、完整地記帳、算帳、報帳，及時提供真實的會計核算資料，全面反映給企業(yè)領導。
4.建立健全財務管理的各項制度，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正，重大問題及時報告總經理。
5.正確合理調度資金，提高資金使用效率，指導各部門搞好經濟核算，加強財務管理，分月、季、年編制和執(zhí)行財務計劃，為企業(yè)發(fā)展積累資金。
6.協(xié)助總經理處理好與工商、稅務、金融部門的關系、及時掌握財政、稅務及金融動向，并負責各項年檢工作。
7.負責辦理銀行貸款及還貸手續(xù)。
8.積極為總經理當家理財，當好參謀。參與企業(yè)經營管理，促進企業(yè)管理水平和經濟效益的提高。
9.精打細算，確保經濟效益，合理制定各部門的生產指標、成本費用、專項資金和流動資金定額。
10.督促、檢查企業(yè)財產、物資的使用、保管情況，確保企業(yè)財產、物資的合理使用和安全管理。
11.負責組織財務人員，定期開展財務分析工作，考核經營成果，分析經營管理中存在的問題，及時向領導提出建議，促進企業(yè)不斷提高管理水平。
12.督促本部門員工完整地保管公司的一切帳冊、報表憑證和原始單據(jù)，保存企業(yè)關于財務工作方面的文件、資料、合同和協(xié)議。
會計崗位職責
1.負責企業(yè)費用核算，認真審核收支原始憑證，帳目清楚，數(shù)字準確，結算及時。
2.負責每月各項按規(guī)定進行預提和待攤費用的核算。
3.負責公司稅金臺帳的登記和稅金的繳納。
4.負責公司各部門的費用報銷業(yè)務手續(xù)。
5.按月編制月、季、年度會計表，做到數(shù)字真實、計算準確、內容完整、說明清楚、報送及時。
6.根據(jù)會計制度，定期匯總會計憑證，并與科目明細帳核對相符，確保準確無誤。
7.對公司的會計憑證、帳簿報表、財務計劃和重要經濟合同等會計資料定期收集、審查、裝訂成冊，登記編號，按照《會計檔案管理辦法》的規(guī)定妥善保管，并按照規(guī)定辦理銷毀報批手續(xù)。
8.定期對公司固定資金和流動資產進行清查、核實，確保財產的準確性，加強對固定資產和流動資金的管理，提高資金利用率。
9.為領導提供可靠的經營管理資料，應嚴格按照財務管理制度的要求，認真做好記帳憑證的稽核，保證財務結算的正確、及時和真實。
10.及時掌握流動資金使用和周轉的情況。
11.學習有關國家財政政策、法規(guī)、財經紀律和財會制度，提高思想水平和業(yè)務工作能力。
12.按時完成領導交辦的其他任務。
出納崗位職責
1.每日審核無誤的會計憑證，以此進行現(xiàn)金的收付業(yè)務：
1.1收付款時，認真復查會計憑證及付款單，如手續(xù)不全或有錯誤現(xiàn)象，及時退回會計改正，保證憑證準確無誤。
1.2收付款時，要當面點清，以防差錯，數(shù)額大時，一定要有人復核。
2.每日審核無誤的現(xiàn)金收付憑證，以此登記現(xiàn)金日記帳：
2.1現(xiàn)金日記帳所載的內容不得隨便增減，必須同會計憑證相一致。
2.2日記帳必須連續(xù)登記，不得隨便損壞帳簿和撕去帳頁，不得跳行、隔頁。
2.3文字和數(shù)字必須整潔清晰、準確無誤。
3.負責按時發(fā)放工資、并填制有關的記帳憑證。
4. 嚴格遵守現(xiàn)金管理制度和支票使用規(guī)定，現(xiàn)金要盡量做到日清月結。
5.銀行帳務和支票辦理：
5.1收到銀行回單時，及時登記后交給會計作帳。如有銀行退票，應及時交會計沖帳，并重新更換支票。
5.2憑領導審批的申領單方能開具支票。填寫支票時，應做到時間、金額、帳號及收款人單位均正確無誤。
5.3空白支票應妥善保管。開出支票后要按編號順序進行登記。印章與支票應分別保管。
5.4每月月初應將上月會計憑證進行整理，檢查編號有無錯漏，將檢查無誤的會計憑證按順序裝訂成冊，并妥善保管。
5.5所有會計憑證、會計報表及有關文件進行保管，并做到出入庫皆有登記。
5.6嚴格執(zhí)行各項規(guī)章制度，努力提高業(yè)務水平。
財務部
主管會計的崗位職責：
1.在財務經理的直接領導下，按照會司經營計劃和部門費用預算管理、工程項目分項管理的方針，處理具體日常管理工作，保證部門預算和項目管理工作順利實施。
2.協(xié)助財務經理指導出納員按要求及時記錄相關業(yè)務，如實反映公司工程施工的各項經濟活動和財務收支情況，保證各項經濟業(yè)務符合公司的管理要求，為公司高管提供真實可靠的決策依據(jù)。
3.及時向財務經理匯報和反映工作中存在的問題，產生的原因，并提出具體解決的辦法和建議，及時處理工作中發(fā)生的問題，支持和配合財務經理做好財務工作，保證會計核算工作正常進行。
4.嚴格按照財務管理制度的要求，計真做好記帳憑證的審核，財務處理符合公司按部門管理和項目管理的要求，做到帳目清楚，數(shù)字準確，結算及時。
5.負責公司固定資產的核算，對公司財產的購置、轉讓、報損、報廢等業(yè)務進行處理，對房屋、設備等各項財產進行登記，并定期對公司的全部財產進行抽查、核 對、盤點，保證公司資產的安全。
6.對公司的全部固定資產的使用和管理提出合理的提議，充分利用公司現(xiàn)有資源，讓有限的資源發(fā)揮更大的經濟效益。
7.負責實收資本等權益類業(yè)務的處理核算。
8.負責各項收入的核算，及時、準確處理各項銷售收入，工程承包收入工作。
9.負責發(fā)票的領購、開票、收回、登記、保管和建立 支票回款登記臺帳工作。
10.負責各種合同的收集、登記、合同相關信息與相關崗位的傳遞，及時掌握合同的進展情況，及時催收到期款項，對合同進行動態(tài)管理。
11.負責部門預算資料、項目預算資料和重要經濟合同、各種證件、批復等與財務相關文件資料收集、審查、整理、分類、裝訂成冊、編制目錄、編號登記、保管；會計憑證、報表，總分類帳、明細分類帳等會計資料，按照《會計檔案管理辦法》的規(guī)定妥善保管。
12.編制月、季、年度會計報表并分析和上報給財務經理，做到數(shù)字真實、計算準確、內容完整、說明清楚、報送及時，為公司領導提供可靠的經營決策依據(jù)。
13.負責公司各項稅金計算和票據(jù)的打印等相關業(yè)務。
14.按月匯總會計憑證，并與科目明細帳核對相符
15.及時掌握流動資金使用和周轉的情況，定期向財務經理匯報工作。
16.如果因個人工作不慎，給公司造成損失，公司視情節(jié)輕重給予行政或經濟處罰。
17.完成主管領導交辦的其它工作。
出納崗位職責：
1.根據(jù)財務經理和會計審批后的原始憑證或記帳憑證，辦理各種現(xiàn)金、銀行支出的會計業(yè)務，未經批準辦理支出業(yè)務，后果自負。
2.負責現(xiàn)金收支款項及財務處理。
3.負責各種票據(jù)收兌業(yè)務。
4.負責現(xiàn)金日記帳、銀行日記帳的記錄和憑證編制錄入工作。
5.每日下午對庫存進行現(xiàn)金清點，做到日清月結，帳實相符，帳帳相符。
6.負責保管銀行預留的有關印鑒名章以及網(wǎng)上銀行支付款業(yè)務。
7.負責職工工資、各種獎金及鍰姆⒎乓約胺延帽ㄏ⒓笆鼻牖馗鋈送辭房睢
8. 負責銀行回款單的電話查詢及回單的收取工作。
9.負責各辦事處匯款單的填寫工作。及時進行支票回款登記，并將回款支票當日存入相應的銀行帳戶，避免因存款不及時給公司造成經濟損失和不必要的麻煩。
10. 根據(jù)審核后的支出憑證編制錄入會計憑證，做到手續(xù)完備，部門、項目分類清楚，內容簡明扼要，數(shù)字完整準確，帳目清楚。
11. 負責辦理公司有關稅收的'繳納工作。負責現(xiàn)金、銀行收入及現(xiàn)金、銀行余額的統(tǒng)計工作，做到日匯報，月總結。
12. 負責每月與各銀行帳的余額核對，并在每月5日前將核對情況向財務會計進行匯報
13. 負責收集各種銀行結算單據(jù)、對帳單等，并及時處理和傳遞。
14. 每天向總經理匯報當日資金流入和流出總量及銀行和現(xiàn)金存量。
15. 負責管理保險箱、各類票據(jù)以及銀行結算單據(jù)并正確加蓋有關印章。
16. 負責保管現(xiàn)金收訖、銀行收付訖及銀行預留的有關印鑒名章。
17. 完成主管領導交辦的其它工作
財務會計出納的崗位職責2016-06-28 11:30 | #4樓
一、財務部工作內容
（一） 參與制定本公司財務制度及相應的實施細則。
（二） 參與本公司的經營項目可信行性研究和項目評估中的財務分析工作。
（三） 負責董事會及總經理所需的財務數(shù)據(jù)資料的整理編報。
（四） 負責對財務工作有關的外部及政府部門，如稅務局、財政局、銀行、會計事務所等聯(lián)絡、溝通工作。
（五） 負責資金管理、調度。編制月、季、年度財務情況說明分析，向公司領導報告公司經營情況。
（六） 負責銷售統(tǒng)計、復核工作，每月負責編制銷售應收款報表，并督促有關部門及時催交應收款。負責銷售款的收款工作，并及時送交銀行。
（七） 負責每月轉賬憑證的編制，匯總所有的記賬憑證。
（八） 負責公司總帳及所有明細分類賬的記賬、結賬、核對，每月5日前完成會計報表的編制，并及時清理應收、應付款項。
（九） 協(xié)助出納做好收款工作，并配合銷售部門做好銷售分析工作。
（十） 負責公司全年的會計報表、帳薄裝訂及會計資料保管工作。
（十一） 負責銀行財務管理，負責支票等有關結算憑證的購買、領用及保管，辦理銀行收付業(yè)務。
（十二） 負責先進管理，審核收付原始憑證。
（十三） 負責編制銀行收付憑證、現(xiàn)金收付憑證，登記銀行存款及現(xiàn)金日記賬，月末與銀行對賬單和對銀行存款余額，并編制余額調節(jié)表。
（十四） 負責公司員工工資的發(fā)放工作，現(xiàn)金收付工作。
二、 財務會計崗位職責
（一） 設置和登記總帳和各明細賬，并編制各類報表。
1、 編制總長科目余額表，并與有關明細賬核對，保證帳帳相符。
2、 編制會計報表。各種會計報表做到數(shù)字真實，計算準確，內容完整，及時使報送政府有關部門。
3、 協(xié)助辦公室建立低值易耗品臺帳。
4、 各類帳戶設置應做到齊全、明晰、同時設置和登記固定資產明細表
（二） 根據(jù)財務管理制度和會計制度，登記總賬和明細帳。
（三） 會同其他部門定期進行財產清查，及時清理往來帳。
1、 根據(jù)本公司財務管理制度，負責設計下發(fā)清查明細表，定期組織對固定資產、低值易耗品、庫存商品和物資、應收帳款、銀行存款和現(xiàn)金進行盤點清查。
2、 對盤盈、盤虧、報廢毀損、壞帳損失，應查明原因，分清責任，專項報告。按規(guī)定的審批權限批準后方的進行會計處理。
（四） 編制和保管會計憑證及報表。
負責編制公司的轉賬憑證、記賬憑證并分月編號，做到規(guī)格化。每月終了，要整理會計憑證和資料，集中保管。年終辦完財務決算后，應將全年的會計資料收集齊全，整理清楚，分類排列，以便查閱。需要歸檔的會計資料，應按有關規(guī)定及時歸檔。
（五） 負責控制財務收支不突破資金計劃，費用支出不突破規(guī)定的范圍。
（六） 會同有關部門擬定固定資產管理、材料管理、資金管理與核算實施辦法。對于固定
資產、商品、材料、低值易耗品等手法、轉移、領退和保管，都要會同有關部門制定手續(xù)制度，明確責任。
（七） 負責成本核算和利潤核算
1、 擬定本公司成本核算辦法，編制成本、費用計劃，加強成本管理的基礎工作，核算成本和費用。
2、 編制成本、費用報表，編制；利潤計劃，辦理銷售款項的結算業(yè)務；負責銷售和利潤的明細核算。
3、 正確計算銷售收入、成本費用、稅金和利潤以及其他各項收支。
（八） 完成總經理交辦的其他工作。
三、出納員崗位職責
（一） 辦理現(xiàn)金收付和銀行結算業(yè)務：
嚴格按照國家有關現(xiàn)金管理和銀行結算制度的規(guī)定，根據(jù)有關人員審核簽章的收、付款憑證，進行復核，辦理款項收付。對于重大的開支項目，必須經過會計主管人員、公司領導審核簽章，方可辦理。收付款后要在收付款憑證上簽章。
（二） 庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的險惡，超過部分要及時存入銀行。不得以 “白條”抵充庫存現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。
（三）嚴格控制簽發(fā)空白支票。
如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉賬支票時，必須在支票上寫明，收款單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期、規(guī)定限額的報銷期限，并由使用支票人在支票登記簿上簽章。逾期未用的空白轉賬支票，要及時收回注銷。不得將空白支票交給其他單位或個人簽發(fā)。對于填寫錯誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。支票遺失時，要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。
（四）編制和保管會計記賬憑證。
根據(jù)審核無誤的收、付款原始憑證，填制記賬憑證，記賬憑證的內容必須填齊，附有原始憑證。填制會計憑證的字跡必須清晰、工整并正確使用會計科目。要妥善保管會計憑證，應按編號順序，折疊整齊，按月裝訂成冊，加蓋封面、封底、蓋章歸檔。
（五） 登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。
1、 根據(jù)記賬憑證，逐筆按順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，做到日清日結?，F(xiàn)金的賬面余額要同時及庫存現(xiàn)金核對相符。銀行的賬面余額要及時與銀行對帳單核對，月末要編制“銀行存款余額調節(jié)表”，使帳面余額與對帳單上余額調節(jié)相符，對于未達帳項要及時查詢，要隨時掌握銀行存款余額，不準簽發(fā)空頭支票。不準將銀行賬戶出租、出借給任何單位或個人辦理結算。
2、財務專員不得兼管收入、費用債權、債務帳薄登記工作以及稽核工作和會計檔案保管工作。
（六） 保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券。
對于現(xiàn)金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺，如有短缺，要負責賠償，公司銀行卡密碼要保密，不得轉交他人。
（七） 保管有關地稅、國稅的計算機代碼因帳、空白收據(jù)和支票
出納員保管的印章必須妥善保管，嚴格按照規(guī)定用途使用。簽發(fā)支票所使用的各種印章；財務章、法人印章由財務經理負責保管。對于空白收據(jù)和空白支票必須嚴格管理，專設登記薄登記，認真辦理領用注銷手續(xù)。
（八） 完成總經理交辦的其他工作
財務部出納崗位職責2016-06-28 22:13 | #5樓
【崗位名稱】：出納
【直接上級】：財務部經理
【直接下級】：無
【工作描述】：
負責現(xiàn)金的收付業(yè)務：對審批后的合法現(xiàn)金收支憑證，辦理收支手續(xù)。對違反財務制度的現(xiàn)金收支業(yè)務，有權拒絕辦理并及時向財務總監(jiān)報告。
【崗位職責】
1、嚴格遵守《財務管理制度》，按規(guī)定辦理現(xiàn)金收付和保管庫存現(xiàn)金。
2、按規(guī)定管理公司本部備用金，辦理其他各部門備用金領用與報銷事項。零用金請批、發(fā)放
3、接受財務會計定期及不定期現(xiàn)金盤點檢查，并填制現(xiàn)金盤點表。負責對門店備用金進行盤點檢查。
4、建立健全出納各種帳目，及時序時登記現(xiàn)金日記帳、銀行存款日記帳，于次日上午12時前上報財務會計審核確認；每日及時核對各銀行資金到帳情況。
5、認真編制記帳憑證，正確運用會計科目，要做到原始憑證齊全有效，記帳憑證與原始憑證事項一致準確無誤。正確編制科目匯總表。
6、認真復核員工薪酬表，保證及時正確發(fā)放酒店員工薪酬。
7、妥善保管有關印章、票據(jù)和發(fā)票，及時完成部門經理交辦的其他業(yè)務。
8、按時完成上級交辦的其它工作。
【授權范圍】
1、維護財經紀律，執(zhí)行財會制度，抵制不合法的收支和弄虛作假行為。
2、對違反公司制度，不符合規(guī)定的費用開支有權拒付。
財務經理、會計、出納崗位職責2016-06-28 17:41 | #6樓
職務名稱：財務經理
所屬部門：財務部
直屬上級：總經理
一、工作內容
1、協(xié)助總經理制定公司發(fā)展戰(zhàn)略。
2、負責公司資金運作管理、日常財務管理與分析、資本運作、籌資方略、對外合作談判等。
3、負責項目成本核算與控制。
4、負責公司財務管理及內部控制，根據(jù)公司業(yè)務發(fā)展的計劃完成年度財務預算，并跟蹤其執(zhí)行情況。
5、月末30日到次月5日前，向總經理提供上月財務報告和財務分析，并確保這些報告可靠、準確。
6、制定、維護、改進公司財務管理程序和政策，以滿足控制風險的要求，如：改進應收賬款、
應付賬款、成本費用、現(xiàn)金、銀行存款的業(yè)務程序等。
7、組織制定財務方面的管理制度及有關規(guī)定，并監(jiān)督執(zhí)行，制定年度、季度財務計劃。
8、監(jiān)控可能會對公司造成經濟損失的重大經濟活動，并及時向總經理報告。
9、監(jiān)控公司重大投資項目，以確保未經批準的項目不實施，批準的項目在預算范圍內進行并在
控制之中。
10、全面負責財務部的日常管理工作。
11、負責編制及組織實施財務預算報告、月/季/年度財務報告。
12、負責公司全面的獎金調配，成本核算、會計核算和分析工作。
13、負責資金、資產的管理工作。
14、管理與銀行、稅務、工商及其他機構的關系，并及時辦理公司與其之間的業(yè)務往來。
15、完成上級交給的其他日常事務性工作。
二、權責范圍
（一）、權力
1、經總經理授權后，對公司各部門的經費支出有總體控制權。
2、對下屬人員有業(yè)務指導權和考核權。
3、對各部門財務計劃的執(zhí)行情況有檢查和考核權。
4、對違反財經紀律、不符合財務制度的費用開支有權拒付
（二）、責任
1、對公司財務計劃的完成負監(jiān)督實施責任。
2、對資產管理、利潤成本管理、會計核算管理等負組織責任。
3、對資金籌措及負債管理負直接責任，如因管理不善給公司造成損失，應負相應的經濟責任、
行政責任直至法律責任。
4、其他責任按照《現(xiàn)金管理條例》、《財務人員工作職責》等國家有關法規(guī)執(zhí)行。
會計人員崗位職責
職務名稱：會計人員
所屬部門：財務部
直屬上級：財務經理
一、工作內容
1、 根據(jù)國家財務會計法規(guī)和行業(yè)會計規(guī)定，結合公司特點，負責擬訂公司會計核算的有關工作細則和具體規(guī)定，報經領導批準后組織實施。根據(jù)規(guī)定的成本、費用開支范圍和標準，審核原始憑證的合法性、合理性和真實性，審核費用發(fā)生的審批手續(xù)是否符合公司規(guī)定。
2、根據(jù)會計制度規(guī)定，設置科目明細賬和使用對應的賬簿，認真、準確地登錄各類明細賬，要求做到賬目清楚、數(shù)字正確、登記及時、賬證相符，發(fā)現(xiàn)問題及時更正。
3、及時了解、審核公司原材料、設備、產品的進出情況，并建立明細賬和明細核算，了解經濟合同履約情況，催促經辦人員及時辦理結算和出入庫手續(xù)，進行應收應付款項的清算。
4、準確、及時地做好公司本部及各項目賬務和結算工作，正確進行會計核算，填制和審核會計憑證，登記明細賬和總賬，對款項的收付，財物的收發(fā)、增減和使用，資產增減和經費收支進行核算。
5、正確計算收入、費用、成本，正確處理財務成果，具體負責編制公司月度、年度會計報表、年度會計決算及附注說明和利潤分配核算工作。
6、負責固定資產的會計明細核算工作，建立固定資產輔助明細賬，及時辦理記賬登記手續(xù)，按月正確計提固定資產折舊，定期或不定期地組織清產核資工作。
7、負責公司稅金的計算、申報和解繳工作，協(xié)助有關部門開展財務審計和年檢工作。
8、及時做好會計原始憑證、會計憑證、賬冊、報表等財會資料的收集、匯編、歸檔等會計檔案管理工作。
9、協(xié)助經理做好部門內務工作，完成上級領導臨時交辦的其他任務。
二、權責范圍
（一）、權力
1、經財務經理授權后，對公司各部門的經費支出有具體審核和監(jiān)督權。
2、對出納有業(yè)務指導權。
3、對各部門財務計劃的執(zhí)行情況有檢查權。
4、對違反財經紀律、不符合財務制度的費用開支有權拒付 。
（二）、責任
1、協(xié)助財務經理對公司財務計劃執(zhí)行的完成。
2、協(xié)助財務經理對資產的管理、利潤成本的管理、會計核算的管理。
3、對自己的賬務工作和出納工作負責，如因賬務處理上失誤或者對下屬出納的監(jiān)察失職導致公司造成損失，應負相應的經濟責任、行政責任直至法律責任。
4、其他責任按照《財務人員工作職責》等國家有關法規(guī)執(zhí)行。
出納人員崗位職責
職務名稱：出納
所屬部門：財務部
直屬上級：會計、財務經理
一、銀行存款管理
1、設置“銀行存款日記賬”，按照業(yè)務發(fā)生順序進行逐筆登記，定期與銀行核對賬面余額。
2、不得出租、出借公司銀行賬戶。
3、應加強銀行存款余額、收付業(yè)務的保密工作，只能向公司領導提供銀行存款余額情況。
4、嚴格遵照公司的規(guī)定進行銀行付款，付款時要仔細核對收款人的名稱、開戶行及帳號，以免造成不必要的損失。
5、空白支票應當妥善保管，開出支票后要按編號順序進行登記，印章與支票應當分別保管。
二、現(xiàn)金管理
1、按照國家《現(xiàn)金管理條例》的規(guī)定，對公司銷售產品、其它經營收入收取現(xiàn)金時，必須向付款方開具銷售發(fā)票或收據(jù)，如實按規(guī)定的時限、順序、逐欄、全部一次性填寫，加蓋“現(xiàn)金收訖”和“收款人”印章。
2、支付現(xiàn)金范圍：公司員工工資、津貼、獎金；個人勞務報酬；出差人員必須攜帶的差旅費；結算起點以下的零星支出；公司領導批準的其它開支。
3、支付現(xiàn)金可以從公司庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得坐支現(xiàn)金。因特殊情況確需支出的，事先報公司領導批準后辦理。
4、各種費用支出，需由經辦人簽字，會計審核無誤，部門負責人、財務、公司經理簽字批準后方可支付。
5、建立健全現(xiàn)金賬目，逐筆登記現(xiàn)金收付，賬目日清月結，每日結算，賬款相符。
6、收付款時，要當面點清，以防差錯。
三、權責范圍
（一）、權力
1、對違反財經紀律、不符合財務制度的費用開支有權拒付 。
2、有權利催促借款人及時報賬沖銷。
3、有權利核查門店收銀人員的工作。
（二）、責任
1、對自己的賬務工作和門店的收銀工作負責，如因賬務處理上失誤或者對門店收銀員的監(jiān)察失職導
致公司造成損失，應負相應的經濟責任、行政責任直至法律責任。2、其他責任按照《現(xiàn)金管理條例》、《財務人員工作職責》等國家有關法規(guī)執(zhí)行。
第四篇：某基金公司崗位職責及業(yè)務流程
第一章：投資部崗位職責
工作核心：根據(jù)公司托管基金的投資方向，定向拓展目標投資項目，篩選優(yōu)質項目通
過評審委員會批準投資，不斷擴充基金項目池，根據(jù)市場宏觀分析及市場機會，建議發(fā)起
新的行業(yè)項目基金，同時對已投入項目的執(zhí)行進行監(jiān)控預警。 /工作流程：項目渠道拓展 → 項目考察 → 《盡職調查初稿》 → 初評通過 → 第三
→ 監(jiān)管預警 → 退出；方《盡職調查》→ 評審決策 → 投資崗位職責：
、投資項目渠道拓展；
1項目渠道分行業(yè)、區(qū)域開拓投資咨詢公司園區(qū)管委會發(fā)改委個人等為基金項目報送 //a./:渠道，各渠道提供符合我方要求規(guī)范的項目簡報及商業(yè)計劃書，居間服務協(xié)議按投 BP資額單邊獲酬。
拓展方式個人社會關系、向集團營銷中心提請營銷安排。、項目初審與內部盡職調
2 b.:查；
內部盡職調查對制作規(guī)范，符合我方產業(yè)投資規(guī)劃，且達到基本數(shù)據(jù)要求的企業(yè) : BP 進行現(xiàn)場考察，完成《內部盡職調查報告》，要求全面準確，包括上下游企業(yè)回訪，為投資
決策提供可靠依據(jù)和風險點警示；、第三方（會計、審計、律師）盡職調查； 3
對初審通過項目聘請第三方審計會計公司進行權威的《融資企業(yè)盡職調查》，出具具 \\,有法律效力的調查文件，發(fā)起投資委員會召開專項決策會；、投資全程參與；
4、營銷支配合法務部起草相關文件、進行項目簽約和監(jiān)控預警與退出等步驟； 5撐；
協(xié)調組織及開展公司金融產品募集說明會或講座，協(xié)助完成公司業(yè)績指標。
基本工作流程：
初步審核業(yè)務渠道
業(yè)務渠道
業(yè)務渠道
業(yè)務渠道
項目簡報商業(yè)計劃書
否
現(xiàn)場考察
《內部盡調》
風控委員會
否
通過
第三方盡調機構《項目盡職調查報告》
投資決策委員會
否
項目投資
監(jiān)管預警
退出機制
入職條件：
、本科及以上學歷，管理、財會、金融或法律專業(yè)，三年銀行、業(yè)務經驗。 1PEVC 、主導投資過兩個以上股權投資項目，參與過從投資到退出的全過程；、遵紀守法，具 2 3有良好的職業(yè)操守和職業(yè)道德；
、具備良好的財務、管理、金融、法律等相關專業(yè)的理論知識；、具備學習能力和
45團隊合作意識，優(yōu)秀的文案、策劃和口頭表達能力；
考核標準：
--學資學習網(wǎng)-提供考研資料- 項目推介會
路演會務營銷 /一對一營銷
完成募資目標
資格條件：
、本科以上金融、財會、法律專業(yè)，了解相關金融政策及行業(yè)政策的變化；、三 12
、良好的職業(yè)操守和職業(yè)道年融資理財工作經驗，或有銀行渠道部門從業(yè)經驗者優(yōu)先； 3 德，極強的中高端客戶市場擴展能力；、良、具備金融、法律或媒體相關的專業(yè)知識，能對客戶投資行為進行專業(yè)解答； 45
好的客戶溝通能力，關系管理能力、營銷技巧和信息分析能力、文字表達能力；
9 / 14
考核標準：；占【價值觀指標】
20%）、職業(yè)操守與道德：客戶資料的保密與專一維護；（
15%、專業(yè)知識與學習能力：積極與同事分享融資環(huán)節(jié)的知識與經驗，做到學以致用； 2）、溝通協(xié)調能力：公司內外部的協(xié)調，由相關部門及客戶投訴情況得分；（ 35%5%
思考能力：根據(jù)專業(yè)所長提出有建設性的建議或意見；（全局【業(yè)績指標】）、策略)(5% 4占 80% 、開拓募資渠道，召開日常性和會務性募資會議，完成募資目標；）（、設計1 2 40%、配合法務部，）基金募集方案《執(zhí)行手冊》，協(xié)調內外部協(xié)同執(zhí)行的流暢；（ ** -15% 3
、組織負責對潛在投對投資人投資全過程法律文書簽署的合法性、完整性負責；
5%4）（資人進行項目說明會，并能有充分的能力進行路演講解； 20% 工資構成：、基本工資：實現(xiàn)專一、專注此項工作的基礎保障； 1、個人績效：融資任務外按融資額的一定比例提??；（詳細參見《工資構成圖表》2
、職位補貼：、團隊績效：按個人業(yè)績權重，從團隊績效中按季度提??；） 4 3 交通、食宿、餐飲，按不同級別給予補貼；、其它：五險一金 5
第三章：營銷部崗位職責
工作核心：基金募集工作的渠道宣傳與落地服務，包括不限于廣告創(chuàng)意與投放、文書
設計與制作，公共、媒體關系維護、危機公關等。同時負責基金投資人業(yè)績季報的編
制與發(fā)放。其中組織定期的會務營銷是重要的日常工作內容。
工作流程：制定基金募集的現(xiàn)場計劃 → 宣傳、路演資料的設計印發(fā) → 會務營銷 →
業(yè)績季報 → 公共政策與媒體關系 → 效果評測與改進；
崗位職責：
--學資學習網(wǎng)-提供考研資料- 交流的協(xié)調崗位：、總經理助理。 3一、投資決策委員會
機構職責： 針對投資部提交的《內部審計報告》決定是否開展第三方審計，并
在第三方完成《盡職調查》后，做出是否投資的判決。
組成人員：集團董事會名，代表名，基金管理公司管理層名，首席律
1 2 LP 2 師名，首席行業(yè)顧問名；
1 1
行權規(guī)范：項目資料與會前一周發(fā)放各委員，票（含）以上贊同可直接投資，或 4 5 3 票需匯總反對意見修正方案后重新發(fā)起投票，票（含）以下項目不 2
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再上會討論，各委員收到項目資料后需做到不通氣，不試探，不串聯(lián)，集團董事長擁
有一票否定權；
二、風險控制委員會
機構職責： 投資部編制《內部審計報告》需協(xié)同集團風控部協(xié)同考察，并對采
用數(shù)據(jù)、證照等資料采取雙重認可；進行最終投資決策之前，項目需得到風險控制委員會
的通過方可上決策會議。
組成人員：集團董事會總經理名，基金公司名，律師名，行業(yè)顧問 2
1 1 GP名，集團風控部名；
2 1
行權規(guī)范：項目考察做到全面嚴謹，公司證照關鍵合同應查閱原件，必要時要求公正，
項目可行性分析需引用行業(yè)案例及企業(yè)上下游探訪。項目資料與會前一周發(fā)放各委員，4 票（含）以上贊同通過，票需匯總反對意見修正方案后重新發(fā)起投票，票（含）以下項 3 2
目不再上會討論，各委員收到項目資料后需做到不通氣，不試探，不串聯(lián)；
二、基金管理公司總經理助理
職位職責： 負責與集團公司各職能部門的溝通與協(xié)調，包括不限于： ○ 協(xié)調法務
部，為項目投資制訂整套法律文書，并轉投資部或融資部使用○協(xié)調財務部，代發(fā)投資
;決策委員會放款或回收款項決議指令； ○ 協(xié)調行政人事部，對各部門績效進行考核； ○
其它工作；
附：薪資構成圖表：
基金基礎工資及職位補貼設置表]
[級別 職位
薪金范圍 職位補貼
--學資學習網(wǎng)-提供考研資料- 投資部
融資部 營銷部
投資決策委員會
股東會
董事會
風險控制委員會
運營部
渠道經理
營銷中心客服中心
三方審計
投資經理
項目渠道
項目池統(tǒng)籌
業(yè)務需求
任務核發(fā)
總經理助理
銀行基金擔保 //外部渠道
直銷經理
客戶 VIP
策劃經理．
行政部財務部風控部法務部
協(xié)調工作
媒體關系會議營銷業(yè)績季報．
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第五篇：會計出納崗位說明書.
會計崗位說明書
會計分為:現(xiàn)金和總賬兩個崗位 現(xiàn)金,又叫出納。 現(xiàn)金會計崗位職責
1、嚴格執(zhí)行國家有關的現(xiàn)金管理制度,熟練掌握收付辦法和手續(xù)。
2、認真審核原始憑證的合法性,正確和完整性,保證內容真實、手續(xù)完備。
3、記賬憑證的填制要準確反映經濟內容的主體,正確運用會計科目和記賬規(guī)則,做到摘要簡明扼要,數(shù)字準確,內容完整。
4、根據(jù)審核無誤的原始憑證,及時辦理收付款業(yè)務。對于大的開支項目,必須經過會計主管人員或領導同意方可辦理。收付款后,要在收付憑證上加蓋收、付訖戳記或出納人員名章。
5、根據(jù)辦理完畢的記賬憑證,逐日逐筆登記現(xiàn)金日記賬,并結出當日余額,做到日清月結、賬款相符。
6、庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定庫存限額,超過部分要及時送存銀行,保證安全。不得以“白條子”充抵庫存現(xiàn)金,更不得任意挪用現(xiàn)金。庫存現(xiàn)金與賬不相符時,應及時報告領導查明原因。
7、不準“坐收坐支”現(xiàn)金,做到“收到解交”、“支則提取”,不套取現(xiàn)金。
8、做好債權債務的清理工作,對各項借款要定期清理催收。做到一事一借一報,對同一人的現(xiàn)金借款要前款不清,后款不借。
9、按時發(fā)放獎金福利及學生的獎學金、生活補貼、勤工儉學等費用
10、做好學生的收費及欠費管理工作。
11、認真做好基建總賬的記賬、報賬工作,按時編制和報送報表。 總帳會計職責
一、認真學習國家有關的財經法規(guī)、制度,以及財務工作規(guī)則,并以此指導崗位的具體工作
會計職責
一、按照國家財務制度的規(guī)定,認真編制并嚴格執(zhí)行財務計劃、預算,遵守各項收入制度,費用開支范圍和開支標準,分清資金渠道,合理使用資金,保證完成財政上繳任務。
二、按照國家會計制度的規(guī)定、記賬、算帳、報賬,做到手續(xù)完備,內容真實,數(shù)字準確,賬目清楚,日清月結,按期報帳。
三、按照銀行制度的規(guī)定,合理使用貸款,加強現(xiàn)金管理,做好結算工作。
四、按照經濟核算原則,定期檢查,分析財務計劃、預算的執(zhí)行情況,挖掘增收節(jié)支的潛力,考核資金使用效果,揭露經濟管理中的問題,及時向領導提出建議。
五、按照國家會計制度的規(guī)定,妥善保管會計憑證、賬簿、報表等檔案資料。
六、遵守宣傳、維護國家財政制度和財政紀律,向一切違法亂紀行為作斗爭。
七、及時準確反映一定時期內各項資金的收支情況,月、季、年末要將資金的來源、運用、結存情況編制報表,并上報院領導及有關部門。
八、認真及時登記各項經濟業(yè)務,科目、項目登記準確,每批傳票登記終了,編制平衡表,登記總帳,并做到總帳、明細賬相符。
九、認真及時清理往來帳目,發(fā)現(xiàn)問題及時處理,杜絕呆帳、死帳。
十、認真及時清理核對固定資產帳,年中年末與設備科對帳,及時處理帳面差額部分及實物報損、處理工作。
十一、傳票、帳本既是整理、裝訂歸檔,并移交檔案部門。 十
二、按時、按比例計提、上繳各項稅金。
十三、按時、按比例提交住房公積金,并做好其他服務工作。
第六篇：出納工作內容與流程
出納工作內容與流程
一、會計實務工作大致流程：
1、根據(jù)原始憑證或原始憑證匯總表填制記賬憑證。
2、根據(jù)收付記賬憑證登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬。
3、根據(jù)記賬憑證登記明細分類賬。
4、根據(jù)記賬憑證匯總、編制科目匯總表。
5、根據(jù)科目匯總表登記總賬。
6、期末，根據(jù)總賬和明細分類賬編制資產負債表和利潤表。
如果企業(yè)的規(guī)模小，業(yè)務量不多，可以不設置明細分類賬，直接將逐筆業(yè)務登記總賬。實際會計實務要求會計人員每發(fā)生一筆業(yè)務就要登記入明細分類賬中。而總賬中的數(shù)額是直接將科目匯總表的數(shù)額抄過去。企業(yè)可以根據(jù)業(yè)務量而定，如每隔五天、十天、十五天，或是一個月編制一次科目匯總表。如果業(yè)務相當大。也可以一天一編的。
二、會計實務工作的具體內容：
1、每個月所要做的第一件事就是根據(jù)原始憑證登記記賬憑證（做記賬憑證時一定要有財務（經理）有簽字權的人簽字后你在做），然后月末或定期編制科目匯總表登記總賬（之所以月末登記就是因為要通過科目匯總表試算平衡，保證記錄記算不出錯），每發(fā)生一筆業(yè)務就根據(jù)記賬憑證登記明細賬。
2、月末還要注意提取折舊，待攤費用的攤銷等，若是新的企業(yè)開辦費在第一個月全部轉入費用 .計提折舊的分錄是：借管理費用或制造費用，貸累計折舊，這個折舊額是根據(jù)固定資產原值、凈值和使用年限計算出來的。月末還要提取稅金及附加，實際是地稅這一塊。就是提取城建稅、教育費附加等，由稅務決定 。
3、月末編制兩個分錄。第一個分錄：將損益類科目的總發(fā)生額轉入本年利潤，借主營業(yè)務收入（投資收益，其他業(yè)務收入等），貸本年利潤。第二個分錄：借本年利潤，貸主營業(yè)務成本（主營業(yè)務稅金及附加，其他業(yè)務成本等）。轉入后的本年利潤，如果差額在借方則為虧損不需要交所得稅，如果在貸方則說明盈利需交所得稅，計算方法，所得稅=貸方差額*所得稅稅率，然后做記賬憑證，借所得稅，貸應交稅金――應交所得稅，借本年利潤，貸所得稅（ 所得稅雖然和利潤有關，但并不是虧損一定不交納所得稅，主要是看調整后的應納稅所得額是否是正數(shù)，如果是正數(shù)就要計算所得稅，同時還要注意所得稅核算方法，采用應付稅款法時，所得稅科目和應交稅金科目金額是相等的，采用納稅影響法時，存在時間性差異時所得稅科目和應交稅金科目金額是不相等的）。然后根據(jù)記賬憑證匯總、編制科目匯總表。
1
4、最后根據(jù)總賬的資產（貨幣資金，固定資產，應收賬款，應收票據(jù)，短期投資等）負債（應付票據(jù)，應附賬款等）所有者權益（實收資料，資本公積，未分配利潤，盈余公積）科目的余額（是指總賬科目上的最后一天上面所登記的數(shù)額）編制資產負債表，根據(jù)總賬或科目匯總表的損益類科目（如管理費用，主營業(yè)務成本，投資收益，主營業(yè)務附加等）的發(fā)生額（發(fā)生額是指本月的發(fā)生額）編制利潤表。
5、其余的就是裝訂憑證，寫報表附注，分析情況表之類。
6、注意問題：
a、以上除編制記賬憑證和登記明細賬之外，均在月末進行。
b、月末結現(xiàn)金，銀行賬時，一定要賬證相符，賬實相符。每月月初根據(jù)銀行對賬單，調銀行賬余額調節(jié)表，注意分析未達款項。月初報稅時注意時間，不要逾期報稅。另外，當月開出的發(fā)票當月入賬。每月分析往來的賬齡和金額，包括：應收，應付，其他應收等。
三、會計實務工作流程的詳細介紹之報表問題：
企業(yè)會計報表包括四個報表，除了資產負債表和利潤表之外，還有利潤分配表和現(xiàn)金流量表。而利潤分配表只需要在年末編制，因為只有在年末企業(yè)才會對所盈利的利潤進行分配。而現(xiàn)金流量表只是根據(jù)稅務部門的要求而進行編制，不同地區(qū)不同省要求不同。在四月年檢時稅務部門會要求對你提出要求的。（管理，財務，營業(yè)，制造等費用月末沒有余額 ，結帳方法在采用表結法下，損益科目月末可留余額；制造費用如果有余額，是屬于在產品的待分配費用，在負債表上視同存貨。）你要看你在利潤表有的東西，只要你的賬上有，你就結轉利潤，這樣不容易錯 ，利潤表的本年利潤要和資產表的相吻合。
細 節(jié) 補 充：
一、關于正常費用的計提
1、增值稅，企業(yè)所得稅在國稅報（2002年1月1日以后注冊的企業(yè)才在國稅辦理）；個人所得稅和其他稅在地稅報。
2、以工資為基數(shù)100%，計提工會經費2%，職工教育費2.5%，（稅法規(guī)定：建立工會組織的企業(yè)、事業(yè)單位、社會團體，按每月全部職工工資總額的2%向工會繳撥的經費，憑工會組織開具的《工會經費撥繳款專用收據(jù)》在稅前扣除。凡不能出具《工會經費撥繳款專用收據(jù)》的，其提取的職工工會經費不得在企業(yè)所得稅前扣除）。
3、三險一金：計提住房公積金，計提養(yǎng)老保險金，計提醫(yī)療保險金，計提失業(yè)保險金。
4、流通企業(yè)運輸費，裝卸費，合理損耗，檢驗費均計入營業(yè)費用，工業(yè)企業(yè)計入成本。
2
5、單位無工會組織的，不能計提工會經費，更不必計提后再調整。所得稅只須每季提一次就可，不需每月計提。
6、現(xiàn)金一般從“基本存款戶”中提取，一般規(guī)定結算帳戶不能提取現(xiàn)金，如有特殊情況方可。差旅費的開支范圍：交通費，住宿費，伙食補助費，郵電費，行李運費，雜費。
二、關于特殊賬務的處理
1、計提工會經費
借：管理費用――工會經費
貸：其他
