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第一篇：出納崗位實習(xí)報告

第一天的實習(xí)，我有些拘謹。畢竟第一次坐在開著冷氣的辦公室里，看到別人進進出出，忙碌的樣子，我只能待在一邊，一點也插不上手，心想我什么時候才能夠融入進去呢。雖然知道實習(xí)生應(yīng)該主動找工作干，要眼力有活，可是大家似乎并沒有把我當作一個迫切需要學(xué)習(xí)的實習(xí)生看待，每個人都在忙著自己的工作。這樣的處境讓我有些尷尬，當即有些氣餒的認為，難道我就這樣呆坐到實習(xí)結(jié)束?難道大家都信奉那句教會小的餓死老的那句話?可是一想到目前大學(xué)生的實習(xí)情況似乎都是這樣時，我馬上開始平靜自己的心情，告訴自己，不要急慢慢來。實習(xí)結(jié)束后，我寫了一篇出納的實習(xí)報告，以下是詳細內(nèi)容。

公司的會計部并沒有太多人，設(shè)有一個財務(wù)總兼，一個出納，兩個會計員，我很幸運，跟了一個從業(yè)多年的注冊會計師，在他身上學(xué)到了很多東西，有一些確實是在學(xué)校里學(xué)不到的，就是一種對事業(yè)的專注和勤奮的精神。第一天去那里的時候，那里他交代了一下我的工作內(nèi)容，剛開始我還覺得蠻緊張的，再和他的交流之后，我漸漸的放松了自己。。他就叫我先看他們以往所制的會計憑證。由于以前在學(xué)校模擬實踐經(jīng)驗，所以對于憑證也就一掃而過，總以為憑著記憶加上大學(xué)里學(xué)的理論對于區(qū)區(qū)原始憑證可以熟練掌握。也就是這種浮躁的態(tài)度讓我忽視了會計循環(huán)的基石――會計分錄，以至于后來朱會計讓我嘗試制單的良苦用心。于是只能晚上回家補課了，把公司日常較多使用的會計業(yè)務(wù)認真讀透。

步入工作崗位后，才發(fā)現(xiàn)自己有很多看起來簡單的事情做起來卻不是那么容易，需要細心跟耐心。其實會計憑證的填制并不難，難的是分清哪些原始憑證，就是各種各樣五花八門的發(fā)票。我除了公共汽車票外一個也不認識，什么機打發(fā)票，手寫發(fā)票，商業(yè)，餐飲，更別說支票和銀行進帳單了。連寫著禮品的發(fā)票我也不知道怎么走賬。想像平時我們學(xué)習(xí)的都是文字敘述的題，然后就寫出分錄，和實際工作有著天壤之別。大家都很忙，一天做幾家?guī)?，沒有人有時間交我辨認，于是我就去圖書館找這方面的書，找到一本《發(fā)票知識問答》，看完以后，再區(qū)分那些票據(jù)，思路清晰多了，后來我自己也練習(xí)了登記帳憑證，做完后讓前輩幫我訂正，幾天下來，我的業(yè)務(wù)熟練了許多。

制好憑證就進入記帳程序了。雖說記帳看上去有點象小學(xué)生都會做的事，可重復(fù)量如此大的工作如果沒有一定的耐心和細心是很難勝任的。因為一出錯并不是隨便用筆涂了或是用橡皮檫涂了就算了，每一個步驟會計制度都是有嚴格的要求的。例如寫錯數(shù)字就要用紅筆劃橫線，再蓋上責(zé)任人的章，才能作廢。而寫錯欄，則可以用藍筆劃橫線并在旁邊寫上正確的，平常我們寫字總覺得寫正中點好看，可卻不行，一定要靠左寫起不能空格，這樣做是為了防止欄被人任意篡改。對于數(shù)字的書寫也有嚴格要求，字跡一定要清晰清秀，按格填寫，不能東倒西歪的。并且記帳時要清楚每一明細分錄及總帳名稱，不能亂寫，否則總長的借貸的就不能結(jié)平了。如此繁瑣的程序讓我不敢有丁點馬虎，這并不是做作業(yè)時或考試時出錯了就扣分而已，這是關(guān)乎一個企業(yè)的帳務(wù)，是一個企業(yè)以后制定發(fā)展計劃的依據(jù)。所有的帳記好了了，接下來就結(jié)帳，每一帳頁要結(jié)一次，每個月也要結(jié)一次，所謂月清月結(jié)就是這個意思，結(jié)帳最麻煩的就是結(jié)算期間費用和稅費了，按計算機都按到手酸，而且一不留神就會出錯，要復(fù)查兩三次才行。一開始我掌握了計算公式就以為按計算機這樣的小事就不在話下了，可就是因為粗心大意反而算錯了不少數(shù)據(jù)，好在朱會計教我先用鉛筆寫數(shù)據(jù)，否則真不知道要把帳本涂改成什么樣子。

曾有幾次想過要放棄。也許我是剛開始工作，有時受不了老板和同事給的“氣”，自己心里很不舒服，就想辭職再重新?lián)Q個工作得了。但靜下心來仔細想想，再換個工作也是的，在別人手底下工作不都是這樣么，想著找工作也不是件容易的事情?就慢慢的堅持下來了。剛開始。就應(yīng)該踏踏實實的干好自己的工作，畢竟又沒有工作經(jīng)驗，現(xiàn)在有機會了就要從各方面鍛煉自己。不然，想念以后干什么都會干不好的。現(xiàn)在的工作，相比其他人來說也不是很難，畢竟自己還是熟悉了這里的一切，也不是和其他人比，工作也不是很難，很容易進入工作，關(guān)鍵是學(xué)習(xí)對人怎么說話、態(tài)度及其處事。由于經(jīng)驗少，我現(xiàn)在這方面還有欠缺?，F(xiàn)在才明白，在校做一名學(xué)生，是多么的好啊!早晚要工作，早晚要步入社會，早晚要面對這些避免不了的事。所以，現(xiàn)在我很珍惜學(xué)習(xí)的機會，多學(xué)一點總比沒有學(xué)的好，花同樣的時間，還不如多學(xué)，對以后擇業(yè)會有很大的幫助。再說回來，在工作中，互相諒解使我很感激他們。

每天在規(guī)定的時間上下班，上班期間要認真準時地完成自己的工作任務(wù)，不能草率敷衍了事。每日重復(fù)單調(diào)繁瑣的工作，時間久了容易厭倦。顯得枯燥乏味。但是工作簡單也不能馬虎，你一個小小的錯誤可能會給公司帶來巨大的麻煩或損失，還是得認真完成。

我從個人實習(xí)意義及對會計工作的認識，出納的實習(xí)報告：

一、作為一個會計人員，工作中一定要就具有良好的專業(yè)素質(zhì)，職業(yè)操守以及敬業(yè)態(tài)度。會計部門作為現(xiàn)代企業(yè)管理的核心機構(gòu)，對其從業(yè)人員，一定要有很高的素質(zhì)要求。

二、作為一個會計人員要有嚴謹?shù)墓ぷ鲬B(tài)度。會計工作是一門很精準的工作，要求會計人員要準確的核算每一項指標，牢記每一條稅法，正確使用每一個公式。會計不是一件具有創(chuàng)新意識的工作，它是靠一個又一個精準的數(shù)字來反映問題的。所以我們一定要加強自己對數(shù)字的敏感度，及時發(fā)現(xiàn)問題解決問題彌補漏洞。

三、作為一名會計人員要具備良好的人際交往能力。會計部門是企業(yè)管理的核心部門，對下要收集會計信息，對上要匯報會計信息，對內(nèi)要相互配合整理會計信息，對外要與社會公眾和政府部門搞好關(guān)系。在于各個部門各種人員打交道時一定要注意溝通方法，協(xié)調(diào)好相互間的工作關(guān)系。

這一個月的實習(xí)給我的感觸太深了，仿佛一下子長大成人，懂得了更多地做人與做事的道理，真正懂得學(xué)習(xí)的意義，時間的寶貴，和人生的真諦。讓我更清楚地感到了自己肩上的重任，看到了自己的位置，看清了自己的人生方向。這次的實習(xí)經(jīng)歷讓我終生受益匪淺。走向社會，人際關(guān)系有時真的比工作能力還要重要，良好的人際能給我們的工作帶來順利，帶來成功，帶來機遇。在工作中把每個人都當作良師益友，那么才有可能在工作中收獲的更多。

第二篇：裝飾公司前臺崗位職責(zé)

前臺的形象關(guān)于公司的形象，是公司的招牌。所以，前待接待這個職位相當重要！

工作職責(zé)：公司前臺接待；電話接轉(zhuǎn)、郵件及傳真收發(fā)、文檔復(fù)印，辦公文檔入、打印等。員工考勤、員*料管理，日常文書、資料整理。其他文秘、人事、行政工作，以及上級臨時指派的其他工作。

1、負責(zé)來訪客戶的接待工作，包括為客戶讓座、遞上茶水，咨詢客戶來訪意圖，對客戶來訪進行登記。（填寫《來訪客戶登記表》）

2、負責(zé)為前來咨詢裝修的客戶，安排接待設(shè)計師。在給客戶介紹設(shè)計師時，應(yīng)對設(shè)計師進行推崇。

3、在安排設(shè)計師接待工作前，應(yīng)對設(shè)計師手頭現(xiàn)有的工作充分掌握，做到合理安排。（設(shè)計師工作量、設(shè)計水平等）

4、及時對設(shè)計師服務(wù)的客戶進行跟進，督促設(shè)計師對咨詢客戶進行追蹤服務(wù)，然后填寫《意向客戶溝通記錄表》。

5、對已與我公司簽單的客戶，進行施工跟進回訪，施工期間跟進不得低于三次，了解客戶對施工服務(wù)的看法，并及時將跟進記錄上報給公司經(jīng)理或副總經(jīng)理。

6、對已竣工的客戶進行電話回訪，原則上應(yīng)該在保修期內(nèi)，每季度回訪一次，并填寫《竣工客戶售后服務(wù)記錄表》，及時將客戶反映的問題，反饋到工程部，對需要保修的工程，督促工程部進行保修。并將工程部維修情況及時反映到公司經(jīng)理處。

7、為非裝修客戶提供服務(wù)，及時引薦到各部門。

8、接聽電話，以真誠甜美的聲音，展現(xiàn)公司良好的形象。

9、打掃衛(wèi)生，保持公司的整潔現(xiàn)象，收換垃圾袋等其他有關(guān)整潔的工作。

10、接待客人后，客人留下的杯子和其他沒用的資料及時整理，以便隨時能接待新客人。

11、現(xiàn)象展示：a.微笑.b.穩(wěn)定的心態(tài).c.自信(我相信我能)

一、客戶接待與服務(wù)

1、負責(zé)來訪客戶的接待工作，包括為客戶讓座、遞上茶水，咨詢客戶來訪意圖，對客戶來訪進行登記。（填寫《來訪客戶登記表》）客戶談完離開之后，負責(zé)清理談判桌面的衛(wèi)生。

監(jiān)督公司各員工考勤，不允許代打卡，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，一并受罰。

2、負責(zé)為前來咨詢裝修的客戶，安排接待設(shè)計師。在給客戶介紹設(shè)計師時，應(yīng)對設(shè)計師進行簡單介紹。

3、對已與我公司簽單的客戶，進行施工跟進回訪，施工期間跟進不得低于陸次，了解客戶對施工服務(wù)的看法，并及時將跟進記錄上報給公司經(jīng)理。

4、對已竣工的客戶進行電話回訪，原則上應(yīng)該在保修期內(nèi)，每季度回訪一次，并填寫《竣工客戶售后服務(wù)記錄表》，及時將客戶反映的問題，反饋到工程部，對需要保修的工程，督促工程部進行保修。并將工程部維修情況及時反映到公司經(jīng)理處。

5、為非裝修客戶提供服務(wù)，及時引薦到各部門。

6、接聽電話，以真誠甜美的聲音以及*的職業(yè)術(shù)語，體現(xiàn)公司良好的形象。

7、公司開各種會議，只要參與，都要作好會議記錄，會后整理好送總經(jīng)理審批，然后再發(fā)給相關(guān)的部門。

二、文秘服務(wù)工作

１、為前來應(yīng)聘的求職者提供服務(wù)，安排填寫《應(yīng)聘表》，并及時將應(yīng)資料上報到公司人力資源部門。人力資源部門審核后，由前臺通知應(yīng)聘者前來面試。前臺將《應(yīng)聘表》《面試記錄表》交給面試部門主管。當人才被錄用后，由前臺負責(zé)通知其前來報到。

２、人才報到后，由前臺將應(yīng)聘人員提交的資料進行整理，填寫《錄用人員資訊表》，粘貼各種*件。

3、負責(zé)公司內(nèi)日?？记诘挠涗浌ぷ?，對遲到早退、曠工等記錄及時上報到財務(wù)處。

三、工作處罰條例

對以上各條，前臺應(yīng)完整地完成。出現(xiàn)失誤，依下規(guī)定處罰：

１、不及時填寫各種表格，每檢查到一次，罰款５０元；

２、接待客戶不周到（態(tài)度惡劣、不為客戶倒茶水、接聽電話時聲音粗暴、放下電話時動作粗暴），客戶有投訴到經(jīng)理處，一經(jīng)核實，每投訴一次處罰５０元；

３、客戶服務(wù)跟進不及時（施工客戶沒有跟進到三次，竣工客戶沒有每季度回訪一次，回訪后沒有及時將問題反映到相關(guān)部門并超過２４小時，造成客戶打電話投訴到經(jīng)理處）處罰５０元；

四、售后服務(wù)工作流程

1、前臺（或其它售后服務(wù)人員）接到客戶報修電話需咨詢以下相關(guān)內(nèi)容，（客戶姓名、電話、房屋地址、裝修時間、原施工工長及設(shè)計師、需要維修的內(nèi)容及其它約定），將報修時間及以上內(nèi)容立即填寫《維修單》，并通知售后服務(wù)主管安排維修。

2、接到報修電話售后服務(wù)主管24小時內(nèi)，必須聯(lián)系客戶并勘查現(xiàn)場，及時安排維修工作（1.通知原施工人員2.安排工廠維修），三天之內(nèi)必須到現(xiàn)場維修（維修結(jié)束必須由客戶驗收并在維修單上簽字認可）；或按照與客戶約定時間安排維修工作。

3、原施工隊不服從安排或維修不及時者，罰款200元/次，由售后服務(wù)主管開具罰單，并在維修單上注明情況；售后服務(wù)主管勘查不及時，罰款50元次,由公司經(jīng)理開具罰單并交廠部財務(wù)。

4、維修完成后，售后服務(wù)主管將維修情況和意見、核算出的維修所需材料費及相關(guān)工費；（并注明需扣除原工長質(zhì)保金部分）填寫在維修單上，無特殊情況五天之內(nèi)必須將維修單交回前臺，前臺售后人員負責(zé)追蹤回單;派單和回單情況每月整理一次交財務(wù)部進行核算。

6、前臺接到維修單、《客戶反饋單》2日內(nèi)，應(yīng)進行電話回訪，并作電話記錄，有特殊情況應(yīng)及時上報公司經(jīng)理進行處理。

7、由于前臺（或其它售后服務(wù)人員）失誤或疏忽，對公司造成不良影響，每次罰款100元，由公司經(jīng)理開具罰單交財務(wù)部門。

一、接電話：

1、使用標準語“你好，如家裝飾”。

2、當需要找人時，請使用標準用語：“好的，請稍等?！闭堓p放話筒，走到被呼者的面前告知，不可直接在前臺大聲呼叫傳話；當要找的人不在時，請告知“不好意思，xx不在，你可以直接打他的電話（報電話號碼）或留下你的聯(lián)系方式，回來后我代為轉(zhuǎn)告?！?/p>

3、當客戶需要裝修時，在自己不能及時解答的情況下請他稍等，安排*的設(shè)計師來溝通，并留下客戶的聯(lián)系方式。

4、打進來的電話、*及其他的重要信息需做詳細登記。

二、接待：

對象為所有來訪人員，需先經(jīng)過前臺再行安排相關(guān)人員接待，安排好后，詢問客戶需要喝白水還是茶水，然后倒水。給客戶端茶時注意，手的把放位置，極具親和力的和客戶說：“請喝水”并輕放水杯。中途隨時注意加水，水量為杯子的1/2-2/3，客戶走后收拾好茶杯及擦拭桌面。

三、行政文職：

1、配合好其他伙伴做好接待客戶工作及提供幫助。

2、配合做好公司的相應(yīng)文件、資料的打印及整理工作。

3、負責(zé)要求監(jiān)督員工外出時，做好外出登記工作及考勤打卡。

4、負責(zé)主持公司每天的會議工作和會議記錄。早8：35分晨*，早8：45分晨會及周、月例會。

5、負責(zé)公司工作時間段會議音樂及辦公室音樂的選擇及播放。

6、負責(zé)設(shè)計大廳及接待區(qū)燈的使用及電腦管理，隨時關(guān)燈及不用的電腦及時關(guān)閉。

7、負責(zé)茶、水、紙杯的管理及增補工作。需購買的及時上報財務(wù)。

8、負責(zé)下班關(guān)窗、關(guān)燈及18點后準點關(guān)閉不使用的燈及電腦、飲水機電源工作。

9、負責(zé)辦公場所、桌椅、家具、電腦等的整潔整齊，及監(jiān)督指出破壞衛(wèi)生的行為，保持辦公室清爽、整潔。

10、負責(zé)安排、監(jiān)督公司輪流值日、帶*及會議的準時準點召開。

備注：帶*步驟為

1、問好：各位同事早上好、非常好、yes、

2、練習(xí)站姿雙腳成小八字分開、抬頭挺胸、雙肩放松、雙手自然下垂、身體向上立、讓我們堅持2分鐘

3、回顧如家

企業(yè)文化

1、如家的工作作風(fēng)是？認真、高效、說到、做到

2、如家的人生價值觀是？既賺錢又快樂

3、如家的客戶理念是？把客戶的事當做自己的事來做

4、如家的企業(yè)理念是？客戶如意、員工如意、企業(yè)如意、社會如意

5、做*

6、掌聲鼓勵

四、業(yè)務(wù)維護：

1、更新公司網(wǎng)站及相關(guān)合作網(wǎng)站

以上所約定事項任意一條中的任意一款有不執(zhí)行或執(zhí)行不到位的，因失職造成公司損失的除照損失金額賠償外，另違章一次罰款10元。

該文本一式兩份，部門責(zé)任人簽字后生效。

行政部責(zé)任人簽字：

第三篇：公司出納工作總結(jié)范文

20xx.11.22，我第一天來到**公司就職，工作崗位是一名會計。

從事會計工作有兩年時間，之前一直在會計公司做代理記賬，接觸到的'工作有限。所以，來到**，才可以算作是，我以一個財務(wù)人員的身份近距離接觸一個企業(yè)的財務(wù)工作。所以，我倍加珍惜這樣一個機會。

一個擁有很大業(yè)務(wù)量的單位，其財務(wù)核算內(nèi)容，比那些小規(guī)模的企業(yè)要多得多，而且更加細致入微，要求也會更嚴格，當然工作量不容小覷。剛到公司的時候，聽唐莉講公司各部門的分劃、聯(lián)系，以及涉及到的一些業(yè)務(wù)，不同部門的不同人員，負責(zé)的不同工作等，雖然不是一頭霧水那樣嚴重，但思路也不是很清晰。所以，起初拿到的一些單據(jù)，做賬并沒問題，但是按部門區(qū)分起來，就有一定困難。可能這也是所謂的工作細致嚴謹?shù)姆矫嬷话?，所以我不敢懈怠。遇到不懂的問題，就問其他的同事，有時候我也會覺得自己問題多，麻煩別人不好意思，但是多問別人幾句，總比少問了而出錯誤要強。我并不是很聰明，腦子反應(yīng)也不夠快，有時候同一個問題要重復(fù)幾遍問。有時候，我的工作會出錯，當然有個人原因，也可能會有外因，但是每次出錯，我會反省，會自責(zé)，可能也會向別人解釋原因，但是多數(shù)情況下，我還是會虛心接受別人的批評指正。畢竟，工作是死的，人是活的，并且人的能力就是要做工作，改變工作內(nèi)容的各種形態(tài)。于是，面對各種問題，便能平和對待。

當然，有缺點和不足，我并不逃避，但是能夠盡快適應(yīng)工作并投入到工作狀態(tài)中，才能一點點改正缺點和彌補不足。就現(xiàn)在的出納工作來講，通過這大約三周的熟悉和適應(yīng)，我已經(jīng)能夠獨立完成我的工作，并且正在逐步將工作安排的有條不紊。能夠完全熟悉和掌握出納的工作流程和內(nèi)容，也方便將來做會計更得心應(yīng)手。于是乎，我坦然面對現(xiàn)在的出納崗位。

在此，我真的要感謝唐莉、小雷、婉妮對我的幫助，也要感謝她們能夠不厭其煩的接受我的“麻煩”。感謝她們在我工作出錯時，對我的包容和理解。當然，還有唐文君。這并不是感恩盛典，只是想作為同事，還是希望以后大家能夠開心搭檔做好工作。

我現(xiàn)在在出納崗位上，鞏固出納的能力，進一步提升自己，會計工作對我來說并不陌生，所以我現(xiàn)在做好各種準備，做到會計崗位，接受更多的工作任務(wù)。20xx年，這算是我努力地一個方向，也是一個目標。我相信這個目標不難實現(xiàn)。

第四篇：出納崗位職責(zé)及業(yè)務(wù)流程設(shè)計

出納崗位職責(zé)及業(yè)務(wù)流程設(shè)計篇1:出納崗位職責(zé)及業(yè)務(wù)流程設(shè)計

序言摘要 成都富謙融資擔(dān)保有限公司出納崗位職責(zé)與業(yè)務(wù)流程現(xiàn)狀(一)成都富謙融資擔(dān)保有限公司簡介 (二)成都富謙融資擔(dān)保有限公司出納崗位職責(zé)與業(yè)務(wù)流程現(xiàn)狀 (一)出納工作操作不規(guī)范(二)出納人員素質(zhì)不高 (三)出納的工作作風(fēng)不嚴謹 (四)內(nèi)部監(jiān)督弱化、不完善 對于成都富謙融資擔(dān)保有限公司出納崗位職責(zé)與業(yè)務(wù)流程的解決方法 (一)首先要不斷的提高出納人員的職業(yè)道德精神(二)出納人員應(yīng)該堅持準則 (三)做好出納工作業(yè)務(wù)流程 (四)完善現(xiàn)金管理條例 (五)嚴格審查出納人員的任職資格 后記 隨著現(xiàn)在的社會越來越進步，經(jīng)濟越來越發(fā)展的社會中。出納崗位在一個企業(yè)中必不可少的崗位，畢竟它涉及到資金的運作，所以，相對的就出現(xiàn)了出納崗位的 職責(zé)。出納崗位的職責(zé)是屬于財務(wù)管理的一個部分，受到一定的法律約束。所以， 在企業(yè)建立出納時伴隨著出現(xiàn)的就是出納崗位的職責(zé)。在法律的規(guī)定中，一個企業(yè) 要建立一個健全的會計制度，出納就是會計循環(huán)中的一個重要環(huán)節(jié)，而出納的職責(zé) 也是必不可少的。出納的職責(zé)是約束一個出納崗位工

作人員的行為規(guī)范。在一個企 業(yè)的內(nèi)部牽制制度也規(guī)定了企業(yè)的職務(wù)分離、錢財分離、賬務(wù)分離的原則，所以， 出納是一個獨立的崗位，領(lǐng)導(dǎo)不得兼任，會計不得替代。做的好的出納崗位是可以 幫助企業(yè)節(jié)約成本資金的，規(guī)范企業(yè)的業(yè)務(wù)流程。做的不好的出納崗位會導(dǎo)致企業(yè) 的業(yè)務(wù)不清不楚，賬務(wù)錯亂，財務(wù)流失。例如:沒有根據(jù)真實的原始憑證來記錄的 賬務(wù)會導(dǎo)致企業(yè)的資金去向不明，因此，企業(yè)要想發(fā)展壯大，就必須對公司出納崗 位職責(zé)與業(yè)務(wù)流程進行全面的了解與把握。 要:出納崗位，是管理現(xiàn)金、銀行存款及有價證劵，辦理本公司現(xiàn)金支付、銀行結(jié)算等貨幣資金管理的要求。各企業(yè)可根據(jù)企業(yè)規(guī)模的大小、貨幣資金的管理 和出納工作的繁簡來設(shè)置出納機構(gòu)或出納崗位。本次論文當中，通過研究成都富謙 融資擔(dān)保有限公司出納崗位職責(zé)與業(yè)務(wù)流程的體系不健全，出納崗位設(shè)置不合理， 出納崗位人員素質(zhì)不合格，出納崗位沒有有效利用等一系列問題，探究其具體有效 的解決辦法，從而為中小企業(yè)出納崗位職責(zé)與業(yè)務(wù)流程的改進提出建議。

關(guān)鍵詞:出納崗位職責(zé) 業(yè)務(wù)流程 成都富謙融資擔(dān)保有限公司簡介成都富謙融資擔(dān)保有限公司是四川省政府金融辦批準設(shè)立的融資性專業(yè)擔(dān)保公 司。本公司業(yè)務(wù)范圍為貸款擔(dān)保、貿(mào)易融資擔(dān)保、項目融資擔(dān)保、信用證擔(dān)保及其 它

融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)，與擔(dān)保有關(guān)的融資。公司的經(jīng)營宗旨是，以信用增級為服務(wù)方 式，提升企業(yè)信用，改善社會信用資源配置，提升市場交易效率，促進社會信用體 系和信用文化建設(shè)，為國民經(jīng)濟和社會發(fā)展服務(wù)。公司愿景是成為國內(nèi)最具競爭力 的非標準金融和信用增級服務(wù)的集成商。

(二)成都富謙融資擔(dān)保有限公司出納崗位職責(zé)及業(yè)務(wù)流程現(xiàn)狀 成都富謙融資擔(dān)保有限公司的出納崗位職責(zé)及業(yè)務(wù)流程現(xiàn)狀: 1、負責(zé)辦理現(xiàn)金、銀行收、付款業(yè)務(wù)，妥善保管現(xiàn)金及收據(jù)、支票等資金 往來票證。

2、真貫徹國家現(xiàn)金管理條例、銀行結(jié)算管理制度和總部收支兩條線貨幣資 金管理制度，規(guī)范資金流向和流量，不得坐支現(xiàn)金。

3、辦理收、付款業(yè)務(wù)時，堅持見票付款、收款開票的原則。

4、嚴格執(zhí)行支票使用管理制度，設(shè)立支票備查簿，完善支票使用審批手續(xù)。 5、根據(jù)會計憑證逐筆登記現(xiàn)金(分收入和支出)及銀行存款日記帳，日清日 結(jié)。每日核對庫存現(xiàn)金，做到帳實相符，出現(xiàn)差異及時匯報，作出處理。 6、及時準確傳遞收付款單據(jù)，由核算會計進行帳務(wù)處理，簽章確認收付款憑 7、月末與總帳核對現(xiàn)金和銀行存款余額，按規(guī)定進行現(xiàn)金盤點和編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，交財務(wù)主管審核。

8、及時編制現(xiàn)金支出旬報表，并報送給財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)部長。

9、根據(jù)現(xiàn)金支出預(yù)算監(jiān)督現(xiàn)金支出，定期進行現(xiàn)金支出預(yù)算分析; 協(xié)助編制 公司現(xiàn)金流量表。

10、負責(zé)銀行承兌匯票的收付、核對及登記工作。 11、保守本公司的商業(yè)秘密。

健全的出納崗位體系對公司發(fā)展的重要意義出納是按照有關(guān)規(guī)定和制度，辦理本公司的現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算及有關(guān)賬務(wù)， 保管庫存現(xiàn)金、有價證券、財務(wù)印章及有關(guān)票據(jù)等工作的總稱。從廣義上講，只要 是票據(jù)、貨幣資金和有價證券的收付、保管、核算，就都屬于出納。它既包括各單 位會計部門專設(shè)出納機構(gòu)的各項票據(jù)、貨幣資金、有價證券收付業(yè)務(wù)處理，票據(jù)、貨幣資金、有價證券的整理和保管，貨幣資金和有價證券的核算等各項工作，也包 括各單位業(yè)務(wù)部門的貨幣資金收付、保管等方面的工作。狹義的出納則僅指各公司 會計部門專設(shè)出納崗位或人員的各項工作。出納是隨著貨幣及貨幣兌換業(yè)的出現(xiàn)而 產(chǎn)生的，所謂“出”即支出，付出;而“納”即收入。具體地講，出納工作是管理 貨幣資金、票據(jù)、有價證券進進出出的一項工作。所以，建立一個健全的出納崗位 體系在本公司里也是至關(guān)重要的。出納是會計工作的重要環(huán)節(jié)，涉及的是現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算等活動，而這些又直接關(guān)系到職工個人、單位乃至國家的經(jīng)濟

利益，工作 出了差錯，就會造成不可挽回的損失。因此，明確出納人員的職責(zé)和權(quán)限，是做好 出納工作的起碼條件。而且，一個健全的出納崗位體系會明確本公司的職責(zé)，增加 本公司的資金透明度，吸引更多的投資商擴大本公司的經(jīng)濟業(yè)務(wù)。 出納工作操作不規(guī)范目前鑒于客觀和主觀方面的原因，在成都富謙融資擔(dān)保有限公司出現(xiàn)了:在出 納工作中出現(xiàn)了一些不按照會計秩序、不遵守時間約定等情況，導(dǎo)致出納工作缺乏 透明度，有欠規(guī)范，需要在今后的工作中加以注意。在成都富謙融資擔(dān)保有限公司 就出現(xiàn)了一些工作人員不及時的上班，讓別人代替打卡時間之類的。出納很少的時 候出現(xiàn)沒有到規(guī)定日期到銀行進行對賬并進行記賬登記的情況，或者是利用手中職 權(quán)，不及時公布現(xiàn)金的收支情況和記賬情況，致使職工的知情權(quán)受到侵犯。還有公 司的公有款項隨意的開支，操作不規(guī)范，坐支挪用收入，支票不規(guī)范等情況。出納 有時候還不熟悉操作業(yè)務(wù)的就把賬戶亂記或錯記的情況。

出納工作人員素質(zhì)不高企業(yè)改革雖然繼續(xù)深化，人事變動也有所變化，但是依然沒有改變過去的用人 機制和獎懲制度存在的問題。導(dǎo)致出納人員思想覺悟低、道德品質(zhì)差、工作責(zé)任心 不強。在成都富謙融資公司出現(xiàn)過在上班期間打打游戲的、上網(wǎng)的。讓不能遵紀守 法的人擔(dān)任了出納工作，

為其徇私舞弊和貪污公款創(chuàng)造了可乘之機。其形成原因是 自己的自制力差，也受到了一些社會風(fēng)氣的影響。同時違背了真實收付與據(jù)實管理 的工作特點。

出納的工作作風(fēng)不嚴謹要做好出納工作首先要熱愛出納工作，要有嚴謹細致的工作作風(fēng)和職業(yè)習(xí)慣。

作風(fēng)的培養(yǎng)在成就事業(yè)方面至關(guān)重要。出納每天和金錢打交道，稍有不慎就會造成 意想不到的損失，出納員必須養(yǎng)成與出納職業(yè)相符合的工作作風(fēng)，概括起來就是: 精力集中，有條不紊，嚴謹細致，沉著冷靜。精力集中就是工作起來就要全身心地 投入，不為外界所干擾;有條不紊就是計算器具擺放整齊，錢款票據(jù)存放有序，辦 公環(huán)境潔而不亂;嚴謹細致就是認真仔細，做到收支計算準確無誤，手續(xù)完備，不 發(fā)生工作差錯;沉著冷靜就是在復(fù)雜的環(huán)境中隨機應(yīng)變，化險為夷。但是，在成都 富謙融資擔(dān)保有限公司在這些方面的做法還不是很完善，存在著漏洞。而且還沒有 做到現(xiàn)金、有價證券、票據(jù)、各種印鑒，既要有內(nèi)部的保管分工，各負其責(zé)，井相 互牽制;也沒有有對外的保安措施，從辦公用房的建造，門、屜、柜的鎖具配置， 到保險柜密碼的管理，都要不符合保安的要求。所以，在成都富謙融資擔(dān)保有限公 司的出納人員既要密切配合保安部門的工作，更要增強自身的保安意識，學(xué)習(xí)保安 知識，把保護分管的公共財產(chǎn)物資的安全完整作為首要任務(wù)來完成。

內(nèi)部監(jiān)管弱化、不完善在成都富謙融資擔(dān)保有限公司里內(nèi)部的監(jiān)管政策沒有徹底的實施下去，而且監(jiān) 管體系不完善。一些企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)注重所謂的“政績”，由于部門及本公司的利益驅(qū)使， 為了公司主管及公司的績效及會計內(nèi)部監(jiān)管不健全和公司負責(zé)人的直接干預(yù)的影響 下，其中又因為出納人員的工作完全在公司負責(zé)人的管理、領(lǐng)導(dǎo)下，具有天然的從 屬性與被管理性。公司負責(zé)人有著獨立的人事分配權(quán)和勞動使用權(quán)。出納員根本對 其不具備監(jiān)督職能，使得他們在公司的現(xiàn)金管理工作中有著從屬性與被管理性。這 種從屬性與管理性使得他們的利益與公司息息相關(guān)，往往為了公司的利益或在其的 授意、暗示、指令下篡改公司的原始數(shù)據(jù)，就已經(jīng)沒有獨立的行使反應(yīng)和監(jiān)督的特 點了。這主要是出納員工作沒有像審計工作那樣的特定的獨立性造成的。再加上公 司里的外部利益和內(nèi)部制度的雙從壓力下造成的。是公司負責(zé)人的弄虛作假的主觀 意志及不科學(xué)、不完善的內(nèi)部管理制度，缺乏高層監(jiān)督造成的出納人員的職業(yè)道德 客觀喪失。

三、對于成都富謙融資擔(dān)保有限公司出納崗位職責(zé)及業(yè)務(wù)流程問題的解決方法 做好出納工作并不是一件很容易的事，它要求出納員要有全面精通的政策水平， 熟練高超的業(yè)務(wù)技能，嚴謹細致的工作作風(fēng)。

首先要不斷的提高出納人員的的職業(yè)道德精神清正廉潔是 出納員的立業(yè)之本，也是出納員職業(yè)道德的首要方面。 1、敬業(yè)愛崗。會計人員應(yīng)當熱愛本職工作，努力鉆研業(yè)務(wù)，使知識和技能 適應(yīng)所從事工作的要求。

2、熟悉法規(guī)。會計人員應(yīng)當熟悉財經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章和國家統(tǒng)一會計制 度，并結(jié)合會計工作進行廣泛宣傳。

3、依法辦事。會計人員應(yīng)當按照會計法律、法規(guī)和國家統(tǒng)一會計制度規(guī)定 的程序和要求進行會計工作，保證提供的會計信息合法、真實、準確、及時、完整。

4、客觀公正。會計人員在辦理會計事務(wù)中，應(yīng)當實事求是，客觀公正。 5、搞好服務(wù)。會計人員應(yīng)當盡其所能，為改善單位的內(nèi)部管理、提高經(jīng)濟 效益服務(wù)。

6、保守秘密。會計人員應(yīng)當保守本單位的商業(yè)秘密，除法律規(guī)定和單位領(lǐng) 導(dǎo)同意外，不能私自向外界提供或泄露單位的會計信息。

出納人員應(yīng)該堅持準則出納員肩負著處理各種利益關(guān)系的重任，只有堅持原則，才能正確處理國家、集體與個人的利益關(guān)系。在工作中，有時需要犧牲局部與個人利益以維護國家利益， 有時需要為了維護法律、法規(guī)的尊嚴而去得罪同志和領(lǐng)導(dǎo)。這些都是出納員應(yīng)該堅 持和必須做好的。長期以來，廣大出納員在工作中堅持原則，無私無畏地維護財經(jīng) 紀律，不少出納員因此受到國家和人民的表彰和嘉獎。

這是出納人員的榮譽。當然， 也有一些出納員因堅持原則而遭打擊報復(fù)，但堅持原則終究會得到社會的理解和支 持，打擊報復(fù)遲早會受到處罰。為了保障國家和集體的利益，保護社會主義公共資 財，廣大出納員要真正肩負起國家賦予的實行會計監(jiān)督的職責(zé)，在出納工作中堅持 原則，自覺抵制不正之風(fēng)，為維護會計工作秩序的正常進行貢獻力量。

做好出納工作業(yè)務(wù)流程1、辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取。 2、負責(zé)支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。 3、做銀行帳和現(xiàn)金帳，并負責(zé)保管財務(wù)章。 4、負責(zé)報銷差旅費的工作。

(1)員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總 經(jīng)理審批簽名，交由財務(wù)審核，確認無誤后，由出納發(fā)款。

(2)員工出差回來后，據(jù)實填寫支付證明單，并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票， 先交由證明人簽名，然后給總經(jīng)理簽名，進行實報實銷，再經(jīng)會計審核后，由出納 給予報銷。

5、員工工資的發(fā)放。

完善現(xiàn)金管理條例會計范疇中的現(xiàn)金又稱庫存現(xiàn)金，是指存放在企業(yè)并由出納人員保管的現(xiàn)鈔， 包括庫存的人民幣和各種外幣?，F(xiàn)金是流動性最大的一種貨幣資金，它可以隨時用 以購買所需物資，支付日常零星開支，償還債務(wù)等。

在這里，需要特別指出的是“現(xiàn)金”一詞，依國際慣例解釋，

是指隨時可作為流通 與支付手段的票證，不論是否法定貨幣或信用票據(jù)，只要具有購買或支付能力，均 可視為現(xiàn)金。所以，現(xiàn)金從理論上講有廣義與狹義之分。狹義現(xiàn)金是指企業(yè)所擁有 的硬幣、紙幣，即由企業(yè)出納員保管作為零星業(yè)務(wù)開支之用的庫存現(xiàn)款。廣義現(xiàn)金 則應(yīng)包括庫存現(xiàn)款和視同現(xiàn)金的各種銀行存款、流通證券等。中國所采用的是狹義 的現(xiàn)金概念。

現(xiàn)金管理就是對現(xiàn)金的收、付、存等各環(huán)節(jié)進行的管理。依據(jù)《現(xiàn)金管理暫行條例》， 現(xiàn)金管理的基本原則是: (1)開戶單位庫存現(xiàn)金一律實行限額管理。

(2)不準擅自坐支現(xiàn)金。坐支現(xiàn)金容易打亂現(xiàn)金收支渠道，不利于開戶銀行 對企業(yè)的現(xiàn)金進行有效地監(jiān)督和管理。

(3)企業(yè)收入的現(xiàn)金不準作為儲蓄存款存儲。

(4)收入現(xiàn)金應(yīng)及時送存銀行，企業(yè)的現(xiàn)金收入應(yīng)于當天送存開戶銀行，確 有困難的，應(yīng)由開戶銀行確定送存時間。 (5)嚴格按照國家規(guī)定的開支范圍使用現(xiàn)金，結(jié)算金額超過起點的，不得使 用現(xiàn)金。

(6)不準編造用途套取現(xiàn)金。企業(yè)在國家規(guī)定的現(xiàn)金使用范圍和限額內(nèi)需要 現(xiàn)金，應(yīng)從開戶銀行提取，提取時應(yīng)寫明用途，不得編造用途套取現(xiàn)金。

(7)企業(yè)之間不得相互借用現(xiàn)金。

嚴格審查出納人員的任職資格出納人員的任職資格: (1) 會計、財務(wù)等相關(guān)專業(yè)中專以上學(xué)歷，有會計從業(yè)資格證書; (2)了解國家財經(jīng)政策和會計、稅務(wù)法規(guī)，熟悉銀行結(jié)算業(yè)務(wù); (3)熟練使用各種財務(wù)工具和辦公軟件，且電腦操作嫻熟，有較強的責(zé)任心， 有良好的職業(yè)操守，作風(fēng)嚴謹; (4)善于處理流程性事務(wù)、良好的學(xué)習(xí)能力、獨立工作能力和財務(wù)分析能力; (5)工作細致，責(zé)任感強，良好的溝通能力、團隊精神。

后記(致謝) 在現(xiàn)今的這個社會領(lǐng)域里，每一天的世界都在發(fā)生著變化，要想跟上這個時代 的腳步，我們就必須每天都要進步。我們要關(guān)注自己身邊的人、事，讓自己更加的 了解這個社會，明白這個社會所需要的是什么樣的人才，我就可以更好地做準備。

我要成為一個對社會有用之人，成為一個對國家有貢獻的人。

在學(xué)校里，我學(xué)到了很多知識、人際關(guān)系、生活、工作、禮節(jié)等很多東西。真 摯的感謝教導(dǎo)過我的老師、輔導(dǎo)員。他們讓我明白了在社會中生活是要靠自己努力 的，誰都幫不了你。生命是自己的，生活也是自己的，沒有人可以代替。在社會中， 我在成都富謙融資擔(dān)保有限公司學(xué)到的出納崗位經(jīng)驗，增加了我的社會閱歷，增加 了我的工作經(jīng)驗。

最后，真摯的感謝龔碧慧老師在畢業(yè)這幾個月中對我的畢業(yè)論文精心指導(dǎo)和幫 助找出錯誤讓我修改的耐心。感謝我

在成都職業(yè)技術(shù)學(xué)院學(xué)到的一切和收獲的一切。 這些都會再我的記憶中深深地牢記。

畢業(yè)設(shè)計指導(dǎo)教師評語 評語: (這張表，要在最后定稿的時候和畢業(yè)設(shè)計一起打印出來。交給我，我來寫評語) 評分: 指導(dǎo)教師簽名: 畢業(yè)設(shè)計評閱人評語畢業(yè)設(shè)計評閱人評語 (這張表，要在最后定稿的時候和畢業(yè)設(shè)計一起打印出來。交給我，寫評語) 評分: 評閱人簽字: 畢業(yè)設(shè)計評語評分: 組長簽名:篇2:出納崗位職責(zé)及業(yè)務(wù)流程設(shè)計

小編精心推薦: 下面是提供的公司，歡迎閱讀。 一、支票管理 1、銀行票據(jù)的發(fā)放: (1) 根據(jù)業(yè)務(wù)需要，申請人領(lǐng)用銀行票據(jù)須填寫《支票領(lǐng)用單》，并經(jīng)總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)的人員簽署同意后，方可出具銀行票據(jù)。若遇金額不確定的情況，應(yīng)在最高位填上 , 標識，以限定其最高使用額度。

(2) 根據(jù)公司總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)的人員審批的《支票領(lǐng)用單》，正確出具銀行票據(jù)

。審核《支票領(lǐng)用單》上是否填寫齊全規(guī)范，要求填寫領(lǐng)用人、審批人、金額、收款單位、用途等。

(3) 使用支票管理系統(tǒng)，填制支票或其它銀行票據(jù)，并打印出具。 2、銀行票據(jù)的購買: 為方便公司對銀行票據(jù)的管理，購買銀行票據(jù)事先經(jīng)財務(wù)主管簽字批準，每一次購買的數(shù)量限定支票為100張、其它票據(jù)為兩本。對已購買的銀行票據(jù)要在支票管理系統(tǒng)中登記，做到有據(jù)可查，使其有可追溯性。

未用銀行票據(jù)必須鎖在財務(wù)室保險箱中。 3、銀行票據(jù)的作廢: 對作廢的銀行票據(jù)要做到及時回收，杜絕在外單位或不相關(guān)的部門保管。 4、銀行票據(jù)的跟蹤核銷: 為便于帳目的管理，支票及其它銀行票據(jù)出具后應(yīng)及時催回銀行票據(jù)存根和相應(yīng)發(fā)票，以便登記帳目或錄入 金蝶 財務(wù)系統(tǒng)。

5、余款或購貨款必須經(jīng)公司總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)的人員及資金管理員( )審核簽字，后方可出票。

6、支票出票后4日內(nèi)要跟蹤票根的回籠情況，對超期的要查明原因并提醒相關(guān)業(yè)務(wù)人員及時收回。

對領(lǐng)用時金額不確定的銀行票據(jù)，在收回票據(jù)后，當天將實際金額錄入支票管理系統(tǒng)和 金蝶 財務(wù)系統(tǒng)。

7、銀行票據(jù)出票后，及時整理《支票領(lǐng)用單》，并與支票管理系統(tǒng)出票記錄核對，使其一致。每使用支票(100張、包括作廢票據(jù))需打印出票清單，附在《支票領(lǐng)用單》中一并裝

訂，經(jīng)總經(jīng)理審批后由公司統(tǒng)一保存。 8、支票管理系統(tǒng)要每周做一次備份。 二、現(xiàn)金管理和報銷款的支付

1、對所有現(xiàn)金報銷的單據(jù)要審核發(fā)票的真實性，業(yè)務(wù)的合理性，金額的正確性，檢查是否有陳平董事長簽字和經(jīng)辦人員簽字。

2、對不符合財務(wù)要求的報銷單應(yīng)要求報銷人重填并重新審核。發(fā)票涂改或嚴重缺損的應(yīng)拒絕接收。

3、核對無誤后，按實際金額支付報銷款，并請報銷人在報銷單上簽字，作為簽收依據(jù)。 4、駕駛員報銷要先審核其出車記錄，查看行車任務(wù)、地點、汽油消耗是否符合公司標準(每升油行駛10-13公里)、用車人簽字。同時其他停車費、過路費、汽油費發(fā)票必須有使用人或人簽字證明方可報銷。[ 5、交納水、電、煤、電話費及物業(yè)管理費時，須按月按號分別做好登記，記錄以備核查。

6、嚴格執(zhí)行每周統(tǒng)一付款。

7、為確?，F(xiàn)金的安全性，除每月發(fā)薪日外，保險箱內(nèi)現(xiàn)金總額不得超過1萬元整。

三、工資發(fā)放

1、每月按工資表發(fā)放工資、補貼等報酬。

2、對享受手機補貼的員工，須按其電話帳單或發(fā)票金額參

照報銷對金額小于補貼金額的按發(fā)票金額實報，并要求未達到補貼金額的退回差額。

3、按照工資保密的原則，發(fā)放工資前要把相應(yīng)的內(nèi)容隱蔽，不得以任何形式向任何人透露與其不相關(guān)的內(nèi)容。

4、發(fā)放工資時，需經(jīng)當事人當面點清，核實發(fā)放金額是否正確。 四、簽章與保險箱鑰匙的管理

1、印簽章與支票必須分開存放，并妥善保管。 2、保險箱鑰匙必須隨身攜帶，并要分兩地存放。 3、定期更新保險箱密碼。 五、帳務(wù)處理

1、每日10點前結(jié)算出每個銀行余額，編制銀行余款日報表并上報公司領(lǐng)導(dǎo)。 2、依據(jù)單據(jù)在 金樸滿(財務(wù)軟件) 財務(wù)系統(tǒng)中填制憑證，摘要欄要盡量寫完整業(yè)務(wù)相關(guān)內(nèi)容，以備日后查詢。 3、每日依部門審核ERP軟件中往來帳收付款金額的正確性。

4、每天及時登記銀行存款手工日記帳，檢查進帳單大小寫的正確性，銀行業(yè)務(wù)章蓋是否戳蓋。

5、銀行日記帳與現(xiàn)金日記帳必需做到日結(jié)日清。

6、月底必須核對銀行帳，如發(fā)現(xiàn)以外支付情況必須當場匯報公司領(lǐng)導(dǎo)。按時填寫銀行 未達帳調(diào)節(jié)表 。

7、公司購入的固定資產(chǎn)，辦公易耗品等物品報銷時，須收回相應(yīng)的保修卡，保修單等資料并妥善保管，以備不時之需。

六、其他事項

1、遇請假或出差，臨時交付其他財務(wù)人員工作時，應(yīng)以書面的方式交接工作，做好備忘記錄，當事人雙方簽字認可。接班后也以書面的方式交接工作。

2、按公司需要辦理銀行開戶或撤銷賬戶業(yè)務(wù)，及時交納各種。 3、處理公司領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的任務(wù)。 出納崗位職責(zé)

1.負責(zé)根據(jù)審核過的支票領(lǐng)用單，簽發(fā)支票，并在支票領(lǐng)用單上填寫支票號，交稽核崗加蓋預(yù)留銀行印章。

2.負責(zé)根據(jù)審核過的借款單，填制銀行匯款憑證，由稽核崗蓋預(yù)留銀行印章后，負責(zé)及時送交銀行。

3.負責(zé)根據(jù)主管會計提供的轉(zhuǎn)賬支票填制進賬單負責(zé)送存銀行。 4.負責(zé)辦理的銀行匯款回單、銀行進賬單回單等各種收付款憑證。 5.負責(zé)及時到銀行取回結(jié)算票據(jù)交主管會計處理。

6.負責(zé)對每月的記賬憑證號進行排序整理，并在現(xiàn)金日報表中標注本號及起始憑單號。

7.負責(zé)人民幣現(xiàn)金、外匯現(xiàn)金、銀行定期存款存單、有價、貴重物品的管理。

8.負責(zé)現(xiàn)金日記賬逐筆登記，根據(jù)記賬憑證編制現(xiàn)金報表，并經(jīng)主管會計審簽。每天下班前盤點庫存現(xiàn)金，做到日清月結(jié)，發(fā)現(xiàn)差錯查找不過夜，對不按現(xiàn)金管理規(guī)定進行盤點清查而造成的資金損失，由個人負責(zé)賠償。

9.不超限額保存現(xiàn)金，不私借、挪用公款，不用開支單據(jù)和 白條 頂替庫存現(xiàn)金，不為其它單位、部門用支票套取現(xiàn)金。

10.負責(zé)認真執(zhí)行銀行賬戶管理和結(jié)算規(guī)定，不向外單位和個人出租出借銀行賬戶，嚴格執(zhí)行票據(jù)法規(guī)定，支票使用必須按規(guī)定要素填寫。不利用銀行賬戶搞非法活動。

11.負責(zé)現(xiàn)金、銀行存款賬的對賬工作，做到賬款相符、賬賬相符，及時編制 銀行存款余額調(diào)節(jié)表 ，做好未達賬項的清理工作，防止呆賬項形成。定期不定期地接受財務(wù)負責(zé)人、主管會計對現(xiàn)金、銀行賬的抽查。

12.負責(zé)填寫銀行結(jié)算票據(jù)和現(xiàn)金日記賬記載，字跡要工整規(guī)范。 13.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它臨時性工作。

出納崗位職責(zé)或者說出納工作職責(zé)有很多版本，但基本內(nèi)容不變，都是對出納的主要工作進行、歸納和整理，現(xiàn)特綜合整理幾個比較全面、比較有典型代表的出納崗位職責(zé)和出納工作職責(zé)給大家，希望本文對想從事或正在從事出納工作

的朋友會有所幫助，并節(jié)省大家的時間，看了本文后不用因了解出納崗位職責(zé)或者說出納工作職責(zé)再花費更多的時間。

出納崗位職責(zé)(出納工作職責(zé))全面版: 什么是出納? 出納工作。顧名思義，出即支出，納即收入。出納工作是管理貨幣資金、票據(jù)、有價證券進進出出的一項工作。出納，作為會計名詞，運用在不同場合有著不同涵義。從這個角度講，出納一詞至少有出納工作、出納人員兩種涵義。 出納工作。顧名思義，出即支出，納即收入。出納工作是管理貨幣資金、票據(jù)、有價證券進進出出的一項工作。具體地說，出納是按照有關(guān)規(guī)定和制度，辦理本單位的現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算及有關(guān)帳務(wù)，保管庫存現(xiàn)金、有價證券、財務(wù)印章及有關(guān)票據(jù)等工作的總稱。從廣義上講，只要是票據(jù)、貨幣資金和有價證券的收付、保管、核算，就都屬于出納工作。

一、辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取。

二、負責(zé)支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。 三、做銀行賬和現(xiàn)金賬，并負責(zé)保管財務(wù)章。 四、負責(zé)報銷差旅費的工作。

1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財務(wù)審核，確認無誤后，由出納發(fā)款。

2、員工出差回來后，據(jù)實填寫支付證明單，并在單后面貼

上收據(jù)或發(fā)票，先交由證明人簽名，然后給總經(jīng)理簽名，進行實報實銷，再經(jīng)會計審核后，由出納給予報銷。

五、員工工資的發(fā)放。 A 現(xiàn)金收付

1、現(xiàn)金收付的，要當面點清金額，并注意票面的真?zhèn)巍?/strong> 若收到假幣予以沒收，由責(zé)任人負責(zé)。

2、現(xiàn)金一經(jīng)付清，應(yīng)在原單據(jù)上加蓋 現(xiàn)金付訖章 .多付或少付金額，由責(zé)任人負責(zé)。

3、把每日收到的現(xiàn)金送到銀行，不得 坐支 .4、每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實相符。做好現(xiàn)金結(jié)報單，防止現(xiàn)金盈虧。下班后現(xiàn)金與等價物交還總經(jīng)理處。

5、一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。 特殊情況需審批。

6、員工外出借款無論金額多少，都須總經(jīng)理簽字，批準并用借支單借款。若無批準借款，引起糾紛，由責(zé)任人自負。

B 銀行賬處理

1、登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續(xù)。 2、每日結(jié)出各賬戶存款余額，以便總經(jīng)理及財務(wù)會計了解公司資金運作情況，以調(diào)度資金。每日下班之前填制結(jié)報單。

3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。 4、公司賬務(wù)章平時由出納保管。 C 報銷審核

1、在支付證明單上經(jīng)辦人是否簽字，證明人是否簽字。 若無，應(yīng)補。

2、附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改。 若有，問明原因或不予報銷。

3、正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼，若有，應(yīng)分開貼(原則上除印有財政監(jiān)制章的財政票據(jù)外，其余收據(jù)不得報銷，也不得稅前扣除，鐘書補充)。

4、支付證明單上填寫的項目是否超過3項。若超過，應(yīng)重填。 5、大、小金額是否相符。 若不相符，應(yīng)更正重填。

6、報銷內(nèi)容是否屬合理的報銷。若不屬，應(yīng)拒絕報銷，有特殊原因，應(yīng)經(jīng)審批。

7、支付證明單上是否有總經(jīng)理簽字。若無，不予報銷 出納崗位的職責(zé)是什么 出納崗位的職責(zé)一般包括: (1)辦理現(xiàn)金收付和結(jié)算業(yè)務(wù); (2)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬; (3)保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券; (4)保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。 出納員三字經(jīng)

出納員，很關(guān)鍵;靜頭腦，清雜念。 業(yè)務(wù)忙，莫慌亂;情緒好，態(tài)度謙。 取現(xiàn)金，當面點;高警惕，出安全。 收現(xiàn)金，點兩遍;辨真假，免賠款。 支現(xiàn)金，先審單;內(nèi)容全，要會簽。 收單據(jù)，要規(guī)范;不合規(guī)，擔(dān)風(fēng)險。 賬外賬，甭保管;違法紀，又罰款。 出納人員的職責(zé)是什么

出納是會計工作的重要環(huán)節(jié)，涉及的是現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算等活動，而這些又直接關(guān)系到職工個人、單位乃至國家的經(jīng)濟利益，工作出了差錯，就會造成不可挽回的損失。因此，明確出納人員的職責(zé)和權(quán)限，是做好出納工作的起碼條件。根據(jù)《會計法》、《工作規(guī)范》、等財會法規(guī)，出納員具有以下職責(zé): 1.按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。出納員應(yīng)嚴格遵守現(xiàn)金開支范圍，非現(xiàn)金結(jié)算范圍不得用現(xiàn)金收付;遵守庫存現(xiàn)金限額，超限額的現(xiàn)金按規(guī)定及時送存銀行;現(xiàn)金管理要

怎樣進行出納人員的內(nèi)部分工

單位規(guī)模較大、業(yè)務(wù)復(fù)雜、出納人員有兩名以上的單位，要在出納部門內(nèi)部實行崗位責(zé)任制，要對出納人員的工作進 行明確的分工，使每一項出納工作都有出納人員負責(zé)，每一個出納人員都有明確的職責(zé)。出納人員的具體分工，要從管理的要求和工作便利等方面綜合考慮。通?？砂船F(xiàn)金與銀行存款，銀行存款的不同戶頭，票據(jù)與有價證券的辦理等工作性質(zhì)上的差異進行分工。也可以將整個出納工作劃分為不同的階段和步驟，按工作階段和步驟進行分工。對于公司內(nèi)部 結(jié)算中心 式的出納機構(gòu)中的人員分工，還可以按不同分公司定崗定人。

出納的日常工作內(nèi)容有哪些

出納的日常工作主要包括貨幣資金核算、往來結(jié)算、工資核算三個方面的內(nèi)容、

1.貨幣資金核算。日常工作內(nèi)容有: ? ? (1)辦理現(xiàn)金收付，審核審批有據(jù)。嚴格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證，進行復(fù)核，辦理款項收付。對于重大的開支項目，必須經(jīng)過會計主管人員、總會計師或單位領(lǐng)導(dǎo)審核簽章，方可辦理。收付款后，要在收付款憑證上簽章，并加蓋 收訖、付訖 戳記。

出納人員應(yīng)該遵守哪些職業(yè)道德, 出納是一項特殊的職業(yè)，它整天接觸的是大把大把的金錢，成千上萬的鈔票，真可謂萬貫家財手中過。沒有良好的職業(yè)道德，很難順利通過 金錢關(guān) 。與其他會計人員相比較，出

納人員更應(yīng)嚴格地遵守職業(yè)道德。

一般會計人員應(yīng)該遵守的職業(yè)道德是: ? ? (1)敬業(yè)愛崗。會計人員應(yīng)當熱愛本職工作，努力鉆研業(yè)務(wù)，使自己的知識和技能適應(yīng)所從事工作的要求。(2)熟悉法規(guī)。會計人員應(yīng)當熟悉財經(jīng)法律、法規(guī);規(guī)章和國家統(tǒng)一會計制度，并結(jié)合會計工作進行廣泛宣傳。(3)依法辦事。會計人員應(yīng)當按照 怎樣根據(jù)會計業(yè)務(wù)的特點書寫 摘要 ? 會計憑證中有關(guān)經(jīng)濟業(yè)務(wù)的內(nèi)容的摘要必須真實。在填寫 摘要 時，既要簡明，又要全面、清楚，應(yīng)以說明問題為主。寫物要有品名、數(shù)量、單價;寫事要有過程;銀行結(jié)算憑證，要注明支票號碼、去向;送存款項，要注明現(xiàn)金、支票、匯票等。遇有沖轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)，不應(yīng)只寫沖轉(zhuǎn)，應(yīng)寫明沖轉(zhuǎn)某年、某月、某日、某項經(jīng)濟業(yè)務(wù)和憑證號碼，也不能只寫對方科目。要求 摘要 能夠正確地、完整地反映經(jīng)濟活動和資金變化的來龍去脈，切忌含糊不清。

什么是憑證傳遞?憑證傳遞應(yīng)注意哪些事項, 會計憑證的傳遞，是指會計憑證從填制或取得時起，經(jīng)審核、記帳到裝訂保管的全過程。各單位在制定會計憑證的傳遞程序，規(guī)定其傳遞時間時，通常要考慮以下兩點內(nèi)容: (1)根據(jù)各單位經(jīng)濟業(yè)務(wù)的特點、企業(yè)內(nèi)部機構(gòu)組織、人員分工情況，?以及經(jīng)營管理的需要，從完善內(nèi)部牽制制度的角度

出發(fā)，規(guī)定各種會計憑證的聯(lián)次及其流程，使經(jīng)辦業(yè)務(wù)的部門及其人員及時辦理各種憑證手續(xù)，既符合內(nèi)容牽制原則，又提高工作效率。

(2)根據(jù)有關(guān)部門和人員辦理經(jīng)濟業(yè)務(wù)的必要 對于各種有問題的原始憑證怎樣處理, 在審核原始憑證的過程中，會計(出納)人員要認真執(zhí)行《會計法》所賦予的職責(zé)、權(quán)限，堅持制度、堅持原則。對違反國家規(guī)定的收支，超過計劃、預(yù)算或者超過規(guī)定標準的各項支出，違反制度規(guī)定的預(yù)付款項，非法出售材料、物資，任意出借、變賣、報廢和處理財產(chǎn)物資，以及不按國家關(guān)于成本開支范圍和費用劃分的規(guī)定亂擠亂攤生產(chǎn)成本的憑證，會計人員應(yīng)拒絕辦理。對于內(nèi)容不完全、手續(xù)不完備、數(shù)字有差錯的憑證，會計人員應(yīng)予以退回，要求經(jīng)辦人補辦手續(xù)或進行更正。對于偽造或涂改憑證等弄虛作假、嚴重違法的原始憑證，會計人員在不拒絕辦理的

怎樣辦理出納工作的交接手續(xù), 《會計法》第二十四條規(guī)定: 會計人員調(diào)動工作或者離職，必須與接管人員辦理交接手續(xù)。一般會計人員辦理交接手續(xù)，由會計機構(gòu)負責(zé)人、會計主管人員監(jiān)交。

出納交接要按照會計人員交接的要求進行。出納員調(diào)動工作或者離職時，與接管人員辦清交接手續(xù)，是出納員應(yīng)盡的職責(zé)，也是分清移交人員與接管人員責(zé)任的重大措施。辦好

交接工作，可以使出納工作前后銜接，可以防止賬目不清、財務(wù)混亂。 出納工作交接要做到兩點:一是移交人員與接管人員要辦清手續(xù);二是交接過程中要有專人負責(zé)監(jiān)交。交接要求進行財產(chǎn)清理.出納崗位職責(zé)(出納工作職責(zé))通俗版: 一、日常管理

1、設(shè)置 銀行存款日記賬 ，出納員按照業(yè)務(wù)發(fā)生順序每日進行逐筆登記。出納員定期將公司銀行存款賬面余額與銀行對賬單核對，并按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，公司財務(wù)部部長簽字后報公司經(jīng)理審閱。

2、除了供日常零用支付所需限額以外的現(xiàn)金，公司收到的各種匯票、支票等，均需及時存入銀行。

3、公司任何人員不得出租、出借公司銀行賬戶。 4、出納員每周一向公司經(jīng)理上報 銀行存款收付周報表 。

5、財務(wù)部人員應(yīng)加強銀行存款余額、收付業(yè)務(wù)的保密工作，財務(wù)部只向公司領(lǐng)導(dǎo)提供銀行存款余額情況。

6、公司銀行付款由公司經(jīng)辦人員填寫 付款審批單 ，經(jīng)部門負責(zé)人、財務(wù)部部長、公司經(jīng)理簽字后辦理付款，支付支票等必須具備收款單位、經(jīng)辦人的收據(jù)。

7、公司收到客戶貨款入賬或匯票無法存入銀行等情況，出納員在最短時間內(nèi)公司經(jīng)理、銷售部經(jīng)辦人員。 二、現(xiàn)金管理

1、公司收入現(xiàn)金按照國家《現(xiàn)金管理條例》的規(guī)定，對公司銷售產(chǎn)品、提供勞務(wù)、副產(chǎn)品回收以及其它經(jīng)營收入收取現(xiàn)金時，必須向付款方開具銷售發(fā)票或收據(jù)，如實按規(guī)定的時限、順序、逐欄、全部欄次一次性填寫，加蓋 現(xiàn)金收訖 和 收款人 印章。

2、公司支付現(xiàn)金范圍:農(nóng)副產(chǎn)品收購;公司員工工資、津貼、獎金;個人勞務(wù)報酬;出差人員必須攜帶的差旅費;結(jié)算起點以下的零星支出(公司結(jié)算起點為500元);公司總經(jīng)理批準的其它開支。

出納員支付個人款項超過使用現(xiàn)金限額以支票支付，確須全額支付現(xiàn)金的經(jīng)財務(wù)部部長審核、公司經(jīng)理批準后支付。

3、出納員支付現(xiàn)金可以從公司庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得坐支現(xiàn)金。因特殊情況確需支出的，事先報公司經(jīng)理批準后辦理。

4、公司庫存?zhèn)溆媒鹣揞~為1000元，出納員按規(guī)定妥善保管，超出部分隨時存入開戶銀行。

5、出納員從銀行提取備用金填寫 現(xiàn)金領(lǐng)用單 ，經(jīng)財務(wù)部部長、公司經(jīng)理批準后提取。

6、公司員工因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫 借款單 ，經(jīng)部門負責(zé)人、公司財務(wù)部部長、公司經(jīng)理簽字批準后提取。

7、出納員不準用不符合公司財務(wù)制度的憑證頂庫存現(xiàn)金，

公司員工不準用公司銀行賬戶代其他單位或個人存入或支取現(xiàn)金。 8、出納員建立健全現(xiàn)金賬目，逐筆登記現(xiàn)金收付，賬目日清月結(jié)，每日結(jié)算，賬款相符。

三、支票管理

1、公司支票由出納員專人保管。 2、公司 財務(wù)專用章 和 法人代表章 分別由財務(wù)部部長與出納員各自保管，支票蓋章時 財務(wù)專用章 由財務(wù)部部長親自加蓋，并復(fù)核付款原始憑證。

3、出納員妥善保管好公司支票，因丟失造成公司損失本人承擔(dān)全部責(zé)任。 出納崗位職責(zé)(出納工作職責(zé))特色版: 部門:財務(wù)部 崗位名稱:出納 直接主管:財務(wù)部經(jīng)理 職責(zé)范圍

按重要順序依次列出每項職責(zé)及其目標 負責(zé)程度 全責(zé)/部分/支持 考核指標 數(shù)量、質(zhì)量 現(xiàn)金職責(zé)

嚴格執(zhí)行《現(xiàn)金管理暫行條例》，正確使用現(xiàn)金開支范圍;接到會計憑證，經(jīng)辦人簽字后，復(fù)核完畢后可予以辦理有關(guān)手續(xù)，并妥善保管、傳遞及裝訂憑證;嚴格執(zhí)行現(xiàn)金備用金制度，不坐支現(xiàn)金、不白條抵庫，妥善保管現(xiàn)金，收支現(xiàn)金必須做到一事一清;定時盤庫，做到日清月結(jié)，出現(xiàn)長短款現(xiàn)象，要迅速查明原因并及時領(lǐng)導(dǎo)妥善處理。

全 責(zé) 及時、準確 銀行職責(zé)

嚴格執(zhí)行貨幣資金政策及有關(guān)規(guī)定，管理各項資金的合理使用，確保資金安全無失;妥善使用和保管銀行及個人印鑒;接到會計憑證，經(jīng)辦人簽字后，復(fù)核完畢后可予以辦理有關(guān)手續(xù)，并妥善保管、傳遞及裝訂憑證;及時購回銀行票據(jù)，按規(guī)定開出銀行支票;及時索要銀行對帳單，編制銀行余額調(diào)節(jié)表;及時搜集新進人員名單，辦理工資代發(fā)卡，保證工資的及時發(fā)放。

全 責(zé) 及時、準確

出納崗位職責(zé)(出納工作職責(zé))簡潔版版: 一、要認真審查各種報銷或支出的原始憑證，對違反國家規(guī)定或有誤差的，要拒絕辦理報銷手續(xù)。

二、要根據(jù)原始憑證，記好現(xiàn)金和銀行帳。書寫整潔、數(shù) 字準確、日清月結(jié)。

三、嚴格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不得超過定額，不坐支，不挪用，不得用白條抵頂庫存現(xiàn)金，保持現(xiàn)金實存與現(xiàn)金帳面一致。

四、負責(zé)到銀行辦理經(jīng)費領(lǐng)取手續(xù)，支付和結(jié)算工作。

五、負責(zé)支票簽發(fā)管理，不得簽發(fā)空頭支票，按規(guī)定設(shè)立支票領(lǐng)用登記簿。 六、加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執(zhí)行安全制度，認真管好現(xiàn)金、各種印章、空白支票、空白收據(jù)及其他證卷。

七、負責(zé)作好工資、獎金、醫(yī)藥費的造冊發(fā)放工作。

八、負責(zé)編造學(xué)期和每月的現(xiàn)金支出計劃，分清資金渠道，有計劃的領(lǐng)取和支付現(xiàn)金。

九、及時與銀行對帳，作好銀行對帳調(diào)節(jié)表。

十、根據(jù)規(guī)定和協(xié)議，作好應(yīng)收款工作，定期向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報收款情況。 十一、嚴格遵守、執(zhí)行國家財經(jīng)法律法規(guī)和財會制度，作好出納工作。 出納崗位職責(zé)(出納工作職責(zé))標準版版: 1.負責(zé)根據(jù)審核過的支票領(lǐng)用單，簽發(fā)支票，并在支票領(lǐng)用單上填寫支票號，交稽核崗加蓋預(yù)留銀行印章。

2.負責(zé)根據(jù)審核過的借款單，填制銀行匯款憑證，由稽核 崗蓋預(yù)留銀行印章后，負責(zé)及時送交銀行。

3.負責(zé)根據(jù)主管會計提供的轉(zhuǎn)賬支票填制進賬單負責(zé)送存銀行。 4.負責(zé)辦理的銀行匯款回單、銀行進賬單回單等各種收付款憑證。 5.負責(zé)及時到銀行取回結(jié)算票據(jù)交主管會計處理。

6.負責(zé)對每月的記賬憑證號進行排序整理，并在現(xiàn)金日報表中標注本號及起始憑單號。

7.負責(zé)人民幣現(xiàn)金、外匯現(xiàn)金、銀行定期存款存單、有價證券、貴重物品的管理。

8.負責(zé)現(xiàn)金日記賬逐筆登記，根據(jù)記賬憑證編制現(xiàn)金報表，并經(jīng)主管會計審簽。每天下班前盤點庫存現(xiàn)金，做到日清月結(jié)，發(fā)現(xiàn)差錯查找不過夜，對不按現(xiàn)金管理規(guī)定進行盤點清查而造成的資金損失，由個人負責(zé)賠償。

9.不超限額保存現(xiàn)金，不私借、挪用公款，不用開支單據(jù)和 白條 頂替庫存現(xiàn)金，不為其它單位、部門用支票套取現(xiàn)金。

10.負責(zé)認真執(zhí)行銀行賬戶管理和結(jié)算規(guī)定，不向外單位和個人出租出借銀行賬戶，嚴格執(zhí)行票據(jù)法規(guī)定，支票使用必須按規(guī)定要素填寫。不利用銀行賬戶搞非法活動。

11.負責(zé)現(xiàn)金、銀行存款賬的對賬工作，做到賬款相符、賬賬相符，及時編制 銀行存款余額調(diào)節(jié)表 ，做好未達賬項的

清理工作，防止呆賬項形成。定期不定期地接受財務(wù)負責(zé)人、主管會計對現(xiàn)金、銀行賬的抽查。

12.負責(zé)填寫銀行結(jié)算票據(jù)和現(xiàn)金日記賬記載，字跡要工整規(guī)范。 13.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它臨時性工作。 財務(wù)出納崗位職責(zé)

1、按照國家法令和財務(wù)制度及現(xiàn)金管理條例的有關(guān)規(guī)定，對經(jīng)有關(guān)人員審批后的合法的收支憑證，辦理收支手續(xù)。對違反財務(wù)制度的收支業(yè)務(wù)，有權(quán)拒絕辦理，并及時向單位領(lǐng)導(dǎo)報告。

2、妥善保管現(xiàn)金和各種有價證券，確保資金的安全和不受損失，不得將公款擅自借與私人或移作他用，不準公款私存、不準白條抵庫，庫存現(xiàn)金不得超過規(guī)定限額，庫存現(xiàn)金超過限額發(fā)生意外事故，一切損失由責(zé)任人負責(zé)賠償，并應(yīng)每天盤點庫存現(xiàn)金。

3、保管好有關(guān)印鑒章、密碼器、空白收據(jù)、空白支票及其他有關(guān)空白憑證，嚴格按制度規(guī)定進行管理，按規(guī)定用途使用。

4、根據(jù)收付原始憑證及時登記銀行存款日記帳和現(xiàn)金日記帳，做到日結(jié)日清，帳款相符，不出差錯，每月定期與會計結(jié)

財務(wù)出納崗位職責(zé) 一、工作關(guān)系: 1.上級:主辦會計/總經(jīng)理 2.下級:無。

3.內(nèi)部聯(lián)系:公司各部門 4.外部聯(lián)系:當?shù)劂y行 二、工作職責(zé): (一)、現(xiàn)金和銀行

1.根據(jù)審核無誤的現(xiàn)金收付憑證，登記現(xiàn)金日記賬及銀行