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第一篇：現(xiàn)金管理崗位職責(zé)共

篇1：出納崗位職責(zé)現(xiàn)金管理匯總 出納崗位職責(zé)（出納工作職責(zé)）

一、1、設(shè)置“銀行存款日記賬”，出納員按照業(yè)務(wù)發(fā)生順序每日進(jìn)行逐筆登記。

二、現(xiàn)金管理

3、出納員支付現(xiàn)金可以從公司庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得坐支現(xiàn)金。

三、支票管理

出納崗位職責(zé)（出納工作職責(zé)）通俗版:

一、日常管理

1、設(shè)置“銀行存款日記賬”，出納員按照業(yè)務(wù)發(fā)生順序每日進(jìn)行逐筆登記。

二、現(xiàn)金管理

3、出納員支付現(xiàn)金可以從公司庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得坐支現(xiàn)金。

三、支票管理

部門：財(cái)務(wù)部

崗位名稱：出納

直接主管：財(cái)務(wù)部經(jīng)理

職責(zé)范圍

按重要順序依次列出每項(xiàng)職責(zé)及其目標(biāo)

負(fù)責(zé)程度

全責(zé)/部分/支持

考核指標(biāo)

數(shù)量、質(zhì)量

現(xiàn)金職責(zé)

全 責(zé)

及時、準(zhǔn)確

銀行職責(zé)

全 責(zé)

及時、準(zhǔn)確

出納崗位職責(zé)（出納工作職責(zé)）簡潔版版:

二、要根據(jù)原始憑證，記好現(xiàn)金和銀行帳。

8.負(fù)責(zé)現(xiàn)金日記賬逐筆登記，根據(jù)記賬憑證編制現(xiàn)金報(bào)表，并經(jīng)主管會計(jì)審簽。

10.負(fù)責(zé)認(rèn)真執(zhí)行銀行賬戶管理和結(jié)算規(guī)定，不向外單位和個人出租出借銀行賬戶，嚴(yán)格執(zhí)行票據(jù)法規(guī)定，支票使用必須按規(guī)定要素填寫。

11.負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行存款賬的對賬工作，做到賬款相符、賬賬相符，及時編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，做好未達(dá)賬項(xiàng)的清理工作，防止呆賬項(xiàng)形成。

篇2：資金管理崗崗位職責(zé)

一、工作項(xiàng)目

1、認(rèn)真履行《會計(jì)法》，熟知國家法律、法規(guī)、財(cái)經(jīng)政策及現(xiàn)金管理?xiàng)l例。

3、根據(jù)國家法律、法規(guī)及學(xué)校有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格按工作程序認(rèn)真、細(xì)致地審核每一張記帳憑單。

二、工作指標(biāo)

篇3：理財(cái)管理崗位職責(zé) 理財(cái)管理

一、主辦會計(jì)職責(zé) (一)草擬體系

按會計(jì)制度規(guī)定，初步設(shè)置會計(jì)科目、會計(jì)憑證和會計(jì)賬簿體系。在財(cái)務(wù)經(jīng)理指導(dǎo) 下，會同各崗位會計(jì)人員草擬所在公司有關(guān)會計(jì)核算的各項(xiàng)規(guī)章制度。(二)對賬匯總

核對各級明細(xì)賬和日記賬，確保賬賬相符，記賬、結(jié)賬工作符合規(guī)定要求。(三)財(cái)務(wù)分析

結(jié)合所在公司的有關(guān)計(jì)劃資料和生產(chǎn)經(jīng)營的趨勢，對企業(yè)財(cái)務(wù)運(yùn)行狀況進(jìn)行總體分 析。(四)編送報(bào)告

定期調(diào)整賬項(xiàng)，在應(yīng)結(jié)賬戶結(jié)清的基礎(chǔ)上，依據(jù)賬簿記錄和有關(guān)資料，編制資產(chǎn)負(fù) 債表和財(cái)務(wù)狀況變動表。依據(jù)財(cái)務(wù)分析資料，編寫財(cái)務(wù)狀況說明書，并連同規(guī)定的全部 會計(jì)報(bào)表加具封面裝訂成冊。(五)協(xié)助預(yù)測

協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理運(yùn)用現(xiàn)代化管理和會議方法進(jìn)行各種財(cái)務(wù)預(yù)測(包括目標(biāo)銷售收入預(yù) 測、目標(biāo)利潤預(yù)測、存貨預(yù)測、資金需要量預(yù)測、保本點(diǎn)預(yù)測、投資回收期和投資收益 率預(yù)測)，以及市場容量預(yù)測、市場占有率預(yù)測和市場價格預(yù)測，等等。(六)參與規(guī)劃

參與公司中長期遠(yuǎn)景規(guī)劃工作。(七)編制計(jì)劃

(八)管理檔案

執(zhí)行會計(jì)檔案管理有關(guān)法規(guī)，對保存在財(cái)務(wù)部的會計(jì)檔案進(jìn)行統(tǒng)——管理。按法規(guī)要 求，科學(xué)分類，造冊登記，集中保管。建立借閱、保密以及保護(hù)檔案安全完整的制度。

二、管理會計(jì)職責(zé)

(一)預(yù)測成本，分析數(shù)據(jù)

2。

(二)編制預(yù)算，確定目標(biāo)

(三)控制成本，分析價值

(四)評價業(yè)績，考核成果

三、出納崗位職責(zé) (一)資金保管

負(fù)責(zé)管理庫存現(xiàn)金、銀行存款、其他貨幣資金及各種外幣。在現(xiàn)金管理規(guī)定的范圍 內(nèi)使用現(xiàn)金。確保庫存現(xiàn)金、外幣、有價證券和經(jīng)批準(zhǔn)代為保管的貴重物品的安全完 整。(二)現(xiàn)金業(yè)務(wù)

1．依據(jù)會計(jì)制度規(guī)定，設(shè)置掌管現(xiàn)金日記賬、其他貨幣資金明細(xì)賬；

2．反映各項(xiàng)貨幣資金的收付結(jié)存情況，做到現(xiàn)金日記賬日清月結(jié)、賬款相符； 3．嚴(yán)格遵守核定的庫存現(xiàn)金限額，做到不任意坐支；

乙不以白條抵充庫存現(xiàn)金；

(三)銀行業(yè)務(wù)

1．依據(jù)會計(jì)制度規(guī)定，設(shè)置、掌管銀行存款日記賬； 2．保證銀行存款日記賬每日結(jié)出余額；

3．月終逐筆核對賬面余額與銀行對賬單，如有錯記漏記，應(yīng)查明原因，及時更正； 4．如有未達(dá)賬項(xiàng)，應(yīng)按月編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”(略)調(diào)節(jié)相符，逐筆列示 未達(dá)賬項(xiàng)并及時查詢。(四)收付業(yè)務(wù)

根據(jù)經(jīng)審核無誤的收付憑證，辦理款項(xiàng)收付業(yè)務(wù)。辦理款項(xiàng)收付，堅(jiān)持復(fù)核制度，即必須根據(jù)審核簽章后的收付款憑證，復(fù)核后再行辦理。重大開支項(xiàng)目要嚴(yán)格執(zhí)行授權(quán) 人審批制度。

(五)保管印鑒

妥善保管和按規(guī)定使用有關(guān)印章。(六)管理票據(jù)

管理空白支票和空白收據(jù)，專設(shè)備查簿，登記票據(jù)領(lǐng)用和注銷手續(xù)。票據(jù)作廢加蓋 作廢戳記后與存根一起保存。(七)外幣業(yè)務(wù)

按規(guī)定負(fù)責(zé)辦理外幣的收付、折算和保管業(yè)務(wù)。

四、固定資產(chǎn)會計(jì)職責(zé) (一)完善制度

(二)分類管理

(三)準(zhǔn)確計(jì)價

按照國家統(tǒng)一規(guī)定，按取得固定資產(chǎn)的不同來源，正確計(jì)算和確定固定資產(chǎn)的原始 價值，及時計(jì)價人賬。(四)完善程序

與公司有關(guān)職能部門共同完善固定資產(chǎn)管理的基礎(chǔ)工作。建立嚴(yán)格的固定資產(chǎn)明細(xì) 核算憑證傳遞手續(xù)。(五)計(jì)提折舊

(六)清理處置

(七)清查盤點(diǎn)

會同公司有關(guān)部門定期進(jìn)行固定資產(chǎn)清查盤點(diǎn)工作，匯總清查盤點(diǎn)結(jié)果。發(fā)現(xiàn)問 題，應(yīng)查明原因，及時妥善處理。(八)管理在建工程

負(fù)責(zé)管理在建工程的預(yù)決算。(九)無形資產(chǎn)管理

負(fù)責(zé)核算各種無形資產(chǎn)的計(jì)價。正確處理無形資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓和投資。(十)其他資產(chǎn)管理

負(fù)責(zé)管理公司遞延資產(chǎn)、其他資產(chǎn)的價值。掌握各種遞延資產(chǎn)的分?jǐn)偲?；正確處理 遞延資產(chǎn)和待攤費(fèi)用的劃分。確保特儲物資的專門用途，維護(hù)其安全與完整。

五、銷售會計(jì)職責(zé) (一)控制銷售

會同營銷部門建立、健全銷售業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度，制定銷售收入、銷售退回、銷售 折讓、銷售折扣管理辦法。(二)預(yù)測銷售

(三)協(xié)助銷售

(四)核算損益 ．

負(fù)責(zé)損益類科目的總分類核算和明細(xì)核算，設(shè)置和經(jīng)管有關(guān)損益的各科目明細(xì)賬。(五)編制計(jì)劃

(六)處理投資損益

負(fù)責(zé)處理投資收益和投資損失。(七)編制報(bào)表

在規(guī)定的時間內(nèi)，及時編報(bào)主營業(yè)務(wù)收支明細(xì)表。(八)辦理稅務(wù)

(九)開具發(fā)票 ，(十)管理合同

六、往來會計(jì)職責(zé) (一)核算往來

負(fù)責(zé)其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款、應(yīng)付賬款、期間費(fèi)用的核算和管理，具體包括：

(二)賬款清收

根據(jù)公司及往來單位情況，定期清理往來款項(xiàng)，及時督促相關(guān)部門或人員進(jìn)行款項(xiàng) 催收。(三)編制報(bào)表

定期或不定期匯報(bào)公司往來狀況、賬款收付情況，提報(bào)公司往來財(cái)務(wù)評價。

七、成本會計(jì)職責(zé) (一)核算分析

按工程項(xiàng)目的不同對成本進(jìn)行分類，根據(jù)工程項(xiàng)目的進(jìn)度及時準(zhǔn)確地計(jì)算、結(jié)轉(zhuǎn)各 工程項(xiàng)目成本，估算工程項(xiàng)目(毛)利潤。待工程項(xiàng)目完工后，詳細(xì)準(zhǔn)確地計(jì)算各工程項(xiàng)目的成本、費(fèi)用及利潤。(二)草擬細(xì)則

(三)編制計(jì)劃

(四)確定定額

(五)反映監(jiān)督

(六)提出建議

(七)整管資料

篇4：現(xiàn)金出納崗位職責(zé) 現(xiàn)金出納崗位職責(zé)

一、熟練掌握會計(jì)核算方法、會計(jì)業(yè)務(wù)核算內(nèi)容、開支標(biāo)準(zhǔn)和范圍。嚴(yán)格執(zhí)行中國人民銀行《現(xiàn)金管理暫行條例》等相關(guān)規(guī)定，辦理日?，F(xiàn)金收款、付款業(yè)務(wù)。

二、嚴(yán)格執(zhí)行備用金管理制度，不得擅自收取規(guī)定外的款項(xiàng)，不得用本單位賬戶代其他單位或個人存、取現(xiàn)金，不得坐支現(xiàn)金，不得白條抵庫，不得挪用現(xiàn)金，不得公款私存。

五、辦理收付款業(yè)務(wù)時，對已經(jīng)審核簽章的原始憑證，進(jìn)行復(fù)核后，方可辦理現(xiàn)金收款、付款業(yè)務(wù)。做到唱收、唱付，現(xiàn)金當(dāng)面點(diǎn)清，以防差錯，并認(rèn)真鑒別貨幣真?zhèn)?，防止假鈔。

管領(lǐng)用收據(jù)，不得轉(zhuǎn)借他人使用。

七、嚴(yán)格執(zhí)行日清日結(jié)制度。每日業(yè)務(wù)結(jié)束，現(xiàn)金日記賬做到日清日結(jié)。

八、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)安全管理制度。前往銀行提現(xiàn)、存現(xiàn)時，必須申請專車，并有兩人以上同行（其中含保衛(wèi)人員一名）。下班前應(yīng)將現(xiàn)金、票據(jù)等鎖存保險柜。嚴(yán)禁代任何部門或個人在保險柜內(nèi)保管財(cái)物。

銀行出納崗位職責(zé)

一、熟練掌握會計(jì)核算方法、會計(jì)業(yè)務(wù)核算內(nèi)容、開支標(biāo)準(zhǔn)和范圍。遵守中國人民銀行《支票管理辦法》，辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。

二、不得簽發(fā)空白支票、空頭支票和遠(yuǎn)期支票。支票必須專戶專用，不得將銀行賬戶轉(zhuǎn)借他人。

三、按照收費(fèi)管理規(guī)定辦理各種收費(fèi)業(yè)務(wù)，不得擅自收取規(guī)定外的款項(xiàng)。收到銀行本票或匯票，應(yīng)及時通知項(xiàng)目資金有關(guān)人員，辦理相關(guān)手續(xù)，并按收入性質(zhì)開具票據(jù)。

四、對已經(jīng)審核簽章的原始憑證，進(jìn)行復(fù)核后，方可辦理收、付款業(yè)務(wù)。

日期、收款單位、金額、用途，對金額不能確定的項(xiàng)目應(yīng)填寫限額。在《支票領(lǐng)用登記簿》和支票存根上必須按項(xiàng)目填寫齊全，并有經(jīng)辦人簽字。

八、收取外單位支票時，應(yīng)認(rèn)真審核支票的有效期、金額大小寫等內(nèi)容，有銀行密碼的支票不得遺漏密碼，及時送存銀行。

九、支票報(bào)銷時，應(yīng)及時銷號，逾期未用的支票應(yīng)及時收回。

十、嚴(yán)格執(zhí)行日清日結(jié)制度。每日業(yè)務(wù)結(jié)束，銀行存款日記賬做到日清日結(jié)。

十一、月末應(yīng)在《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》上確認(rèn)蓋章。

十

二、月末與財(cái)政國庫直接支付賬戶進(jìn)行核對，確保準(zhǔn)確無誤。

等鎖存保險柜。嚴(yán)禁代任何部門或個人在保險柜內(nèi)保管財(cái)物。

篇5：裝飾公司財(cái)務(wù)管理制度 會計(jì)出納崗位職責(zé) 現(xiàn)金管理制度 財(cái)務(wù)管理制度

第一節(jié) 總則

第二節(jié) 部門設(shè)置及崗位職責(zé)

一、崗位設(shè)置

根據(jù)公司的經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)工作需要，財(cái)務(wù)部現(xiàn)設(shè)置財(cái)務(wù)部經(jīng)理1名、主辦會計(jì)和出納各1名。

二、崗位職責(zé)

（一）財(cái)務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé)

1、對崗位設(shè)置、人員配備、核算組織程序等提出方案。

（二）主辦會計(jì)崗位職責(zé)

6、負(fù)責(zé)公司稅金的計(jì)算、申報(bào)和解繳工作，協(xié)助有關(guān)部門開展財(cái)務(wù)審計(jì)和年檢。

（三）出納崗位職責(zé)

2、負(fù)責(zé)銀行辦理備用金領(lǐng)取手續(xù)，支付和結(jié)算工作。

3、嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度的現(xiàn)金管理制度的要求，對現(xiàn)金收、支的原始憑證認(rèn)真稽核，不符合規(guī)定的有權(quán)拒 付。

5、對庫存現(xiàn)金要嚴(yán)格按限額留用，不得肆意超出限額。妥善保管現(xiàn)金、發(fā)票和收據(jù)，不得丟失。

6、根據(jù)審核無誤的收支憑單逐筆順序登記現(xiàn)金流水收支帳目，并每天結(jié)出余額核對庫存，每日工作結(jié)束 后應(yīng)及時制作《收支明細(xì)表》下班前交給財(cái)務(wù)經(jīng)理。若發(fā)現(xiàn)短款或賬實(shí)不符應(yīng)及時上報(bào)并查明原因。

第三節(jié) 現(xiàn)金管理制度

2、建立和健全《現(xiàn)金日記帳》簿，出納應(yīng)根據(jù)審批無誤的收支憑單逐筆順序登記現(xiàn)金流水收支帳目，并 每天結(jié)出余額核對庫存。

5、任何現(xiàn)金支出必須按相關(guān)程序報(bào)批（詳見財(cái)務(wù)部工作流程）。因出差或其他原因必須預(yù)支現(xiàn)金的，須 填寫借款單，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)，方可支出現(xiàn)金。

第四節(jié) 支票管理

2、建立和健全《銀行存款日記帳》簿，出納應(yīng)根據(jù)審批無誤的收支憑單，逐筆順序登記銀行流水收支帳

第五節(jié) 印鑒的保管

第六節(jié) 現(xiàn)金、銀行存款的盤查

篇6：出納職責(zé)范圍

1.辦理現(xiàn)金支出，審核審批有據(jù)。嚴(yán)格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，必須經(jīng)過會計(jì)審核、財(cái)務(wù)經(jīng)理簽批，方可辦理款項(xiàng)收支。單筆2000元以下的零星支出才使用現(xiàn)金方式支付。收付款后，加蓋“收訖”、“付訖”戳記。日常周轉(zhuǎn)金不得超過5000元，如有超出，需繳存銀行。不允許私自坐支收到的現(xiàn)金及支票，要及時送交銀行。不得以“白條”抵充現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。如果發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金有短缺或盈余，應(yīng)查明原因，根據(jù)情況分別處理，不得私下取走或補(bǔ)足。如有短缺，要負(fù)賠償責(zé)任。2.辦理銀行結(jié)算，規(guī)范使用支票。

簽發(fā)支票時應(yīng)注明收款單位、用途、金額、日期，并經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理簽批后方可使用。如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項(xiàng)用途、簽發(fā)日期，規(guī)定限額和報(bào)銷期限，并由領(lǐng)用支票人在專設(shè)登記簿上簽章。對于填寫錯誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。嚴(yán)格控制簽空白支票。

二、記帳和報(bào)表

1.認(rèn)真登記現(xiàn)金和銀行存款流水賬，保證日清月結(jié)。

根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記流水賬，并結(jié)出余額。銀行存款的賬面余額要及時與銀行對賬單核對。對于末達(dá)賬款，要及時查詢。

登記完畢將憑證轉(zhuǎn)會計(jì)處記賬。月終銀行存款與銀行對賬單核對，有關(guān)未達(dá)賬應(yīng)做好“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”。

2.每日盤存現(xiàn)金及銀行存款，做到賬賬、賬表、賬物相符?？偨?jīng)理可派人抽查、核對資金情況。做好現(xiàn)金的日常管理及收付工作，保證現(xiàn)金收付的正確性和合法性。每天工作日結(jié)束前，及時盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金并與有關(guān)報(bào)表和憑證進(jìn)行核對，填寫《獎金日報(bào)表》，做 到帳實(shí)、帳表、帳證、帳帳相符。嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度和結(jié)算制度，根據(jù)公司規(guī)定的費(fèi)用報(bào)銷和收付款審批手續(xù)，辦理現(xiàn)金及銀 行結(jié)算業(yè)務(wù)。

證的內(nèi)容必須填齊，附有原始憑證。填制會計(jì)憑證的字跡必須清晰、工整并正確使用會計(jì)科目。要妥善保管會計(jì)憑證，應(yīng)按編號順序，折疊整齊，按月裝訂成冊，加蓋封面、封底、蓋章歸檔。根據(jù)帳務(wù)處理需要，及時將在手單據(jù)整理移交會計(jì)主管編制記賬憑證。配合會計(jì)人員做好每月 的報(bào)稅和工資的發(fā)放工作；做到及時準(zhǔn)確，不得無故延誤。負(fù)責(zé)銀行賬戶的日常結(jié)算，銀行存款日記帳，并做到日清月結(jié)，月末與銀行核對存款余額，不符 時編制《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》 及時清理帳目，督促因公借款人員及時報(bào)帳，杜絕個人長期欠款。出納員不得兼管收入、費(fèi)用債權(quán)、債務(wù)帳薄登記工作以及稽核工作和會計(jì)檔案保管工作。保管好現(xiàn)金、各種印章、空白支票、空白收據(jù)及其他證卷，對于現(xiàn)金和各種有價證券，要確保其 安全和完整無缺，如有短缺，要負(fù)責(zé)賠償，對于空白收據(jù)和空白支票必須嚴(yán)格管理，專設(shè)登記薄 登記，認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。保險箱密碼要保密，保管好鑰匙，不得轉(zhuǎn)交他人。嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不得超過定額，不坐支，不挪用，不得用白條抵頂庫存現(xiàn)金，保持現(xiàn)金實(shí)存與現(xiàn)金帳面一致。負(fù)責(zé)編造學(xué)期和每月的現(xiàn)金支出計(jì)劃，分清資金渠道，有計(jì)劃的領(lǐng)取和支付現(xiàn)金。

篇1：財(cái)務(wù)部出納崗位職責(zé)范文

職責(zé)一：

職責(zé)二：

負(fù)責(zé)日常管理的工作

篇2：

2、按現(xiàn)金收付記帳，憑合法票據(jù)手續(xù)辦理現(xiàn)金款項(xiàng)收付，數(shù)額當(dāng)面點(diǎn)清，防止差錯。

4、按公司財(cái)務(wù)規(guī)定制度辦理日?，F(xiàn)支出、費(fèi)用報(bào)銷等事宜；

21、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，不斷提高業(yè)務(wù)水平，與會計(jì)人員密切合作，做到相互支持，配合默契。

篇3：

5.簽發(fā)轉(zhuǎn)帳支票和現(xiàn)金支票時，要準(zhǔn)確無誤。

6.各類銀行結(jié)算票據(jù)必須按編號順序使用，不得遺 失。

7.銀行日記賬必須隨時與銀行對賬單逐筆認(rèn)真核 對，發(fā)現(xiàn)問題及時查找原因。8.隨時掌握銀行存款資金的變動與存量。

9.審核職員工的考勤資料，內(nèi)部承包班組結(jié)算資料，計(jì)算、發(fā)放和分配員工工資、獎金，登記工資收入卡 片；

10.負(fù)責(zé)辦理員工備用金的借支、清理和追繳工作，登記備用金的備查輔助帳；

篇7：會計(jì)崗位職責(zé) 會計(jì)崗位職責(zé)

一、按照國家會計(jì)制度的規(guī)定、記賬、復(fù)賬、報(bào)賬做到手續(xù)完備，數(shù)字準(zhǔn)確，賬目清楚，按月報(bào)賬；

二、按照經(jīng)濟(jì)核算原則，定期檢查，分析本社財(cái)務(wù)、成本和利潤的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用效果，及時向理事長提出合理化建議，當(dāng)好本社參謀；

三、做好年終收益分配決算及提取公積金、公益金工作；

四、妥善保管會計(jì)憑證、會計(jì)賬薄、會計(jì)報(bào)表、和其他會計(jì)資料；

現(xiàn)金管理制度

一、本社可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金

（一）職員工資、津貼、獎金；

（二）個人勞務(wù)報(bào)酬；

（三）出差人員必須攜帶的差旅費(fèi)；

（四）結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出；

結(jié)算起點(diǎn)為100元，結(jié)算規(guī)定的調(diào)整，由理事長確定；

二、除本制度前款規(guī)定外，財(cái)務(wù)人員支付個人款項(xiàng)，超過使用現(xiàn)金限額的部分，應(yīng)當(dāng)以支票支付；確需全額支付現(xiàn)金的，經(jīng)會計(jì)審核，理事長批準(zhǔn)后支付現(xiàn)金；

三、本社固定資產(chǎn)、辦公用品、勞保、福利及其他工作用品必須采取轉(zhuǎn)賬結(jié)算方式，不得使用現(xiàn)金；

六、財(cái)務(wù)人員從銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)當(dāng)填寫《現(xiàn)金領(lǐng)用單》，并寫明用途和金額，由理事長批準(zhǔn)后提?。?/p>

七、協(xié)會職員因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫《借款單》，八、符合本制度第一款的，憑發(fā)票、工資單、差旅費(fèi)單及正規(guī)報(bào)銷或領(lǐng)款憑證，經(jīng)手人簽字，會計(jì)審核，理事長批準(zhǔn)后由出納支付現(xiàn)金；

九、發(fā)票及報(bào)銷單經(jīng)理事長批準(zhǔn)后，由會計(jì)審核，經(jīng)手人簽字，金額數(shù)量無誤，填制記賬憑證；

十、工資由財(cái)務(wù)人員依據(jù)理事會每月提供的核發(fā)工資資料代理編制職工工資表，交理事長審核簽字，財(cái)務(wù)人員按時提款，當(dāng)月發(fā)放工資，填制記賬憑證，進(jìn)行賬務(wù)處理； 十

一、差旅費(fèi)及各種補(bǔ)助單（包括領(lǐng)款單），同會計(jì)審核時間、天數(shù)無誤后，送理事長簽字，填制憑證，交出納員付款，辦理會計(jì)核算手續(xù)；

十

三、出納人員應(yīng)當(dāng)建立健全現(xiàn)金賬目，逐筆記載現(xiàn)金支付。 出納崗位職責(zé)

一、認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度；

二、嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超過部分必須及時送存銀行，不坐支現(xiàn)金，不許白條抵壓現(xiàn)金；

三、建立健全現(xiàn)金出納各種賬目，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證；

四、嚴(yán)格支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票須經(jīng)理事長簽字后，方可生效；

五、積極配合銀行做好對賬、報(bào)賬工作；

六、配合會計(jì)做好各種賬務(wù)處理；

會計(jì)檔案管理制度

一、凡是本社的會計(jì)憑證、會計(jì)賬薄、會計(jì)報(bào)表、會計(jì)文件和其他有保存價值的資料，均應(yīng)當(dāng)歸檔；

二、會計(jì)憑證應(yīng)按月、按編號順序每月裝訂成冊，標(biāo)明月份、季度、年起止、號數(shù)、單據(jù)張數(shù)，由會計(jì)及有關(guān)人員簽名蓋章（包括制單、審核、記賬、主管），由理事長指定專人歸檔保存，歸檔前應(yīng)加以裝訂；

三、會計(jì)報(bào)表應(yīng)分月、季、年報(bào)、按時歸檔，由理事長指定專人保管，并分類填制目錄；

支票管理制度

有“支票領(lǐng)用單”，經(jīng)理事長批準(zhǔn)簽字，然后將支票按批準(zhǔn)金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼，領(lǐng)用人在支票領(lǐng)用薄上簽字備查；

二、支票付款后憑支票存根，發(fā)票由經(jīng)手人簽字、會計(jì)核對（購置物品由保管員簽字）、理事長批準(zhǔn)。填寫金額要無誤，完成后交出納人員。

三、財(cái)務(wù)人員月底清賬時憑“支票領(lǐng)用單”轉(zhuǎn)應(yīng)收款，發(fā)工資時從領(lǐng)用工資內(nèi)扣還，當(dāng)月工資扣還不足，逐月延扣以后的工資，領(lǐng)用人完善報(bào)賬手續(xù)后再作補(bǔ)發(fā)工資處理；

四、對于報(bào)銷時短缺的金額，財(cái)務(wù)人員要及時催辦，到月底按本制度前款規(guī)定處理。

五、凡1000元以上的款項(xiàng)進(jìn)入銀行賬戶兩日內(nèi)，會計(jì)或出納人員應(yīng)文字性報(bào)告理事長；

六、本社財(cái)務(wù)人員支付（包括公私借用）每一筆款項(xiàng)，不論金額大小均須理事長簽字。

第二篇：財(cái)務(wù)管理部崗位職責(zé)及各崗位職責(zé)

東聯(lián)建設(shè)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部工作職能

1.貫徹落實(shí)國家會計(jì)法、稅法規(guī)定，制定公司有關(guān)財(cái)務(wù)制度、流程并監(jiān)督實(shí)施。

2.根據(jù)公司年度戰(zhàn)略分解后各事業(yè)部指標(biāo)，制定公司年度費(fèi)用預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)、資金計(jì)劃、成本計(jì)劃、利潤計(jì)劃。

3.根據(jù)集團(tuán)年度資金計(jì)劃，平衡各項(xiàng)資金計(jì)劃指標(biāo)，確定月度資金使用指標(biāo)，進(jìn)行貨幣資金的計(jì)劃、審核、支付和管理控制。

4.指導(dǎo)和培訓(xùn)會計(jì)人員按照會計(jì)法、稅法規(guī)定和各項(xiàng)制度進(jìn)行會計(jì)核算。

5.按照稅法規(guī)定，制訂合理的稅務(wù)籌劃方案，由公司部門和事業(yè)部配合執(zhí)行；經(jīng)辦人、各層級審核、審批人必須按照會計(jì)（財(cái)務(wù)主管）要求，對各種支出付款按照稅法規(guī)定提供合法、合規(guī)的發(fā)票，不然由其相關(guān)人員承擔(dān)責(zé)任后果。

6.協(xié)調(diào)公司內(nèi)部和各事業(yè)部之間的關(guān)系。

7.負(fù)責(zé)辦理稅務(wù)相關(guān)的各種業(yè)務(wù)和會計(jì)核算工作，及時申報(bào)納稅。 8.及時掌握最新會計(jì)法規(guī)、稅務(wù)政策，并指導(dǎo)實(shí)施。

9.參加客戶信用調(diào)查、信用評估，合同會簽，檢查建立相關(guān)客戶檔案和臺賬，對應(yīng)收賬款進(jìn)行監(jiān)督、催收。

10.監(jiān)督、檢查公司行政部門、采購及倉儲材料的收、發(fā)、存管理及公司類行政辦公固定資產(chǎn)和低值易耗品收、發(fā)、存臺賬管理及盤點(diǎn)監(jiān)督。

11.參與集團(tuán)投、融資管理；建立內(nèi)控內(nèi)審制度和流程。

12.參加集團(tuán)公司重大投資項(xiàng)目、采購項(xiàng)目、經(jīng)濟(jì)合同風(fēng)險評估；參與集團(tuán)公司重要事項(xiàng)的決策、分析。

13.審核集團(tuán)公司在冊人員定崗、定薪及薪資合理性情況，提出降低人工費(fèi)用意見。 14.檢查、考核下屬公司（事業(yè)部）利潤率、成本率、開票收入、應(yīng)收賬款、現(xiàn)金流等業(yè)績指標(biāo)完成情況。

15.會計(jì)憑證、賬冊、報(bào)表等會計(jì)檔案管理工作。

1 16.協(xié)調(diào)稅務(wù)、銀行及其他機(jī)構(gòu)的關(guān)系。

17.參加外部相關(guān)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，公司內(nèi)部有關(guān)財(cái)務(wù)會計(jì)制度和稅法的業(yè)務(wù)培訓(xùn)與解答。 18.向董事會匯報(bào)財(cái)務(wù)會計(jì)方面情況及檢查結(jié)果。

東聯(lián)建設(shè)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部各崗位職責(zé)

一、集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)CFO、副總經(jīng)理職責(zé)

1.在董事長的授權(quán)下，對董事會負(fù)責(zé)；全面負(fù)責(zé)集團(tuán)財(cái)務(wù)戰(zhàn)略管理總體規(guī)劃、制度流程建設(shè)工作；參與公司戰(zhàn)略規(guī)劃制定。

2.負(fù)責(zé)集團(tuán)及下屬企業(yè)財(cái)務(wù)監(jiān)管及合同審核制度流程和財(cái)務(wù)計(jì)劃、資金計(jì)劃、成本計(jì)劃、利潤計(jì)劃審定。

3.建立健全內(nèi)控體系和內(nèi)審管理體系，選擇外部審計(jì)機(jī)構(gòu)，安排年度審計(jì)等。 4.完成董事會安排公司年度重點(diǎn)財(cái)務(wù)工作布置和檢查工作。5.以提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，股東和公司利益最大化為根本宗旨。

6.持續(xù)完善集團(tuán)財(cái)務(wù)管理制度與規(guī)范，建立和完善集團(tuán)財(cái)務(wù)核算體系和監(jiān)控體系及內(nèi)部控制體系。

7.參加集團(tuán)公司重大投資項(xiàng)目、采購項(xiàng)目、經(jīng)濟(jì)合同風(fēng)險評估，指導(dǎo)和跟蹤財(cái)務(wù)風(fēng)險控制。 8.參與集團(tuán)公司重要事項(xiàng)的決策、分析，為公司生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)展，提供財(cái)務(wù)成本分析數(shù)據(jù)。9.根據(jù)公司長期、中期、短期戰(zhàn)略，配合制定公司年度經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)，并監(jiān)督實(shí)施。10.審批公司、事業(yè)部資金用途、費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格按批準(zhǔn)資金計(jì)劃內(nèi)的執(zhí)行。11.指導(dǎo)編制集團(tuán)成本管控計(jì)劃及利潤指標(biāo)計(jì)劃，并提交上報(bào)董事長審批。

12.落實(shí)公司（事業(yè)部）成本控制指標(biāo)，監(jiān)控.考核公司（事業(yè)部）成本控制執(zhí)行情況。 13.指導(dǎo)公司（事業(yè)部）主動考慮節(jié)約消耗、降低成本、督促檢查各總經(jīng)理年度成本指標(biāo)的完2 成。

14.及時了解財(cái)稅政策，合理規(guī)劃集團(tuán)稅收籌劃工作，并推進(jìn)公司、事業(yè)部執(zhí)行落實(shí)。 15.審核稅務(wù)征納報(bào)告，檢查監(jiān)督財(cái)務(wù)經(jīng)理（會計(jì)主管）納稅計(jì)劃實(shí)施等工作。16.審核公司投資方案，報(bào)董事長批準(zhǔn)。

17.審批公司預(yù)算方案，監(jiān)督預(yù)算執(zhí)行情況；編制集團(tuán)年度預(yù)算計(jì)劃，平衡各項(xiàng)預(yù)算計(jì)劃指標(biāo)。18.定期審核財(cái)務(wù)成本分析報(bào)告，從財(cái)務(wù)量化角度甄別運(yùn)營管理的潛在問題，支持管理決策。19.審核、簽批公司（事業(yè)部）報(bào)送的各種合同、申請、報(bào)告，請示等文件資料。20.審核集團(tuán)公司員工工資、獎金、勞務(wù)工資發(fā)放合理性，并與各事業(yè)部收入控制； 21.組織召開年度、季度、月度財(cái)務(wù)會計(jì)人員例會。22.向董事會匯報(bào)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)完成情況及檢查結(jié)果。

23.參與集團(tuán)重大投資方案的審核和資本運(yùn)作方案的研究制訂工作。 24.制定本部的工作計(jì)劃和總結(jié)，并組織實(shí)施。25.審定本部門工作總結(jié)、報(bào)告、報(bào)表等外送資料。

26.組織制定公司財(cái)務(wù)會計(jì)方面的各項(xiàng)管理制度、流程，并貫徹實(shí)施。 27.參加檢查集團(tuán)本部及事業(yè)部、下屬公司員工績效考核工作。28.組織培訓(xùn)本部門所有會計(jì)人員按章辦事，堅(jiān)持原則，不徇私情。

29.檢查、審核物料采購計(jì)劃、人工計(jì)劃、費(fèi)用計(jì)劃；監(jiān)督采購合同實(shí)施，控制料、工、費(fèi)比例正常值。

30.指導(dǎo)本部所有會計(jì)人員開展費(fèi)用支出監(jiān)督檢查工作。 31.參加外部相關(guān)新法規(guī)、新制度、核算業(yè)務(wù)培訓(xùn)。32.公司內(nèi)部有關(guān)制度流程和稅法的業(yè)務(wù)培訓(xùn)與解答。33.負(fù)責(zé)公司IPO全面進(jìn)程推進(jìn)工作。

3 34.參加公司收購、兼并、股權(quán)業(yè)務(wù)工作。35.與券商、媒體、會所、律所、股代接待工作。36.完成公司董事會交辦的其他工作。

二、集團(tuán)財(cái)務(wù)部經(jīng)理職責(zé)

1.在集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)（CFO）直接領(lǐng)導(dǎo)下工作，對集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)負(fù)全責(zé)。

2.主要負(fù)責(zé)集團(tuán)本部及下屬企業(yè)會計(jì)核算（收入.成本.費(fèi)用.利潤核算）、會計(jì)稽核、稅務(wù)籌劃、銀行融資、審核會計(jì)報(bào)表、債權(quán)債務(wù)清理等工作。

3.編制財(cái)務(wù)計(jì)劃、資金計(jì)劃、成本及利潤計(jì)劃（編制年度公司預(yù)算.月度資金計(jì)劃月度.融資計(jì)劃.月度財(cái)務(wù)分析等）等財(cái)務(wù)管理及核算工作。

4.對下屬人員業(yè)務(wù)指導(dǎo)，及時向財(cái)務(wù)總監(jiān)提供各項(xiàng)會計(jì)數(shù)據(jù)和相關(guān)分析資料等。 5.及時了解財(cái)稅政策，合理規(guī)劃集團(tuán)稅務(wù)工作，并推進(jìn)落實(shí)。

6.維護(hù)政府公共關(guān)系，爭取稅收政策的傾斜，為企業(yè)及員工設(shè)計(jì)合理避稅方案。 7.檢查并落實(shí)集團(tuán)及子公司報(bào)稅工作、按期上交稅務(wù)征納報(bào)告并配合稅局評估工作。8.每月編制資金計(jì)劃、融資計(jì)劃，報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)。

9.及時登記每筆資金收、支臺賬及管理各項(xiàng)貸款資料、合同；編制融資相關(guān)報(bào)表、資料。10.指導(dǎo)、審核下屬企業(yè)的各類財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表，組織年度會計(jì)結(jié)算工作及所得稅匯算清繳工作。11.指導(dǎo)、審核下屬企業(yè)執(zhí)行往來業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)結(jié)算工作。

12.配合有關(guān)部門對基層單位核算制度執(zhí)行情況進(jìn)行指導(dǎo)、檢查和監(jiān)督。

13.指導(dǎo)下屬人員按時稅務(wù)申報(bào)稅金核算工作；監(jiān)督下屬企業(yè)稅務(wù)申報(bào)進(jìn)度管控；協(xié)助下屬企業(yè)處理稅務(wù)申報(bào)問題。

14.根據(jù)公司經(jīng)營目標(biāo)，組織和指導(dǎo)集團(tuán)公司及各單位編制財(cái)務(wù)預(yù)算，按時提交預(yù)算表單報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)；

15.預(yù)算計(jì)劃評估分析及改進(jìn)，按時向財(cái)務(wù)總監(jiān)提交相關(guān)資料，并匯報(bào)情況。

4 16.每月編制財(cái)務(wù)分析報(bào)告，從財(cái)務(wù)量化角度甄別運(yùn)營管理的潛在問題，按時報(bào)送財(cái)務(wù)總監(jiān)。17.對運(yùn)營管理體系提出改進(jìn)優(yōu)化建議，提高資金使用效能。18.負(fù)責(zé)公司制定會計(jì)核算科目體系。

19.負(fù)責(zé)公司修定會計(jì)制度、流程，審核會計(jì)憑證等。 20.負(fù)責(zé)會計(jì)核算和會計(jì)監(jiān)督工作。

21.負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各項(xiàng)費(fèi)用、成本的核算工作。

22.每月審核各類財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表，統(tǒng)計(jì)報(bào)表并簽字；落實(shí)年度會計(jì)結(jié)算工作。23.執(zhí)行集團(tuán)往來業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)結(jié)算，并跟進(jìn)檢查。

24.審核各種明細(xì)帳、總帳和會計(jì)報(bào)告，并確保真實(shí)、準(zhǔn)確、完整相符。 25.審核原始數(shù)據(jù)、憑證、記帳憑證、帳表的完整性、及時性、準(zhǔn)確性。

26.負(fù)責(zé)集團(tuán)、二級公司（事業(yè)部）、項(xiàng)目部三級成本核算體制及成本分析組織工作。 27.每月組織召開成本分析會、提出成本降本方案。

28.配合總監(jiān)對有關(guān)經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議的談判、簽訂，對經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行事前審核。 29.組織對公司債權(quán)債務(wù)清理工作；組織公司資產(chǎn)盤點(diǎn)工作，并提交資產(chǎn)盤點(diǎn)資料。30.負(fù)責(zé)辦理會計(jì)年檢等相關(guān)工作。

31.培養(yǎng)、指導(dǎo)財(cái)務(wù)會計(jì)人員對財(cái)務(wù)相關(guān)軟件（ERP）的使用與維護(hù)和升級工作。 32.統(tǒng)計(jì)會計(jì)數(shù)據(jù)和分析資料并及時提交財(cái)務(wù)總監(jiān)。33.完成集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)、集團(tuán)董事長交辦的其他工作。

三、總成本會計(jì)崗位職責(zé)

1.在集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)（財(cái)務(wù)經(jīng)理）直接領(lǐng)導(dǎo)下工作；對財(cái)務(wù)總監(jiān)負(fù)全責(zé)。并與總賬會計(jì)做好相互交叉監(jiān)督審核整體會計(jì)核算工作。

2.總成本會計(jì)職責(zé)：經(jīng)辦人、各層級審核、審批人必須按照會計(jì)（財(cái)務(wù)主管）要求，對各種支5 出付款按照稅法規(guī)定提供合法.合規(guī)的發(fā)票，不然由其相關(guān)人員承擔(dān)責(zé)任后果。

3.監(jiān)管公司各部門、各分子公司資產(chǎn)收益和物料降本等管理工作及配合相關(guān)會計(jì)人員提供財(cái)務(wù)、會計(jì)數(shù)據(jù)資料、及成本分析工作。

4.建立物料、人工.費(fèi)用成本核算體系，擬定相關(guān)核算辦法；擬定費(fèi)用成本控制及考核制度、流程初稿。

5.協(xié)助集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)經(jīng)理預(yù)決算管理，及工程款預(yù)付和結(jié)算工作。

6.協(xié)助集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)經(jīng)理制定成本計(jì)劃、建立集團(tuán)總部、分子公司、工程項(xiàng)目部三級成本管理體系（建立利潤或凈收益承包制）的方案。

7.公司（事業(yè)部）或工程項(xiàng)目部成為會計(jì)報(bào)告主體，監(jiān)督其實(shí)現(xiàn)收支結(jié)算和債權(quán)債務(wù)的清償工作。

8.熟練掌握工程項(xiàng)目業(yè)務(wù)流程處理知識和技巧，監(jiān)督部門、分子公司事業(yè)部、工程項(xiàng)目成本、費(fèi)用情況。

9.參加公司倉庫和項(xiàng)目部存貨清查和盤點(diǎn)，分析庫存產(chǎn)品儲備情況。

10.具有較全面的財(cái)務(wù)專業(yè)知識能力，熟悉會計(jì)準(zhǔn)則、財(cái)務(wù)、稅務(wù)等法律法規(guī)；負(fù)責(zé)辦理工程的各種業(yè)務(wù)結(jié)算和成本會計(jì)核算工作。

11.對每個工程項(xiàng)目總體稅收籌劃方案，并在會計(jì)核算內(nèi)實(shí)施。

12.匯總商務(wù)、技術(shù)、質(zhì)量、采購部門傳遞來的工程、技術(shù)、原材料及供應(yīng)商生產(chǎn)能力等變化情況，并對信息準(zhǔn)確性進(jìn)行復(fù)核，作為審核工程、采購基準(zhǔn)價格的依據(jù)。 13.負(fù)責(zé)審核工程采購計(jì)劃，審查匯編采購用款計(jì)劃。

14.與總成本會計(jì)每半年分析建筑安裝工程費(fèi)構(gòu)成：核算分部分項(xiàng)工程費(fèi)（料.工.費(fèi)等）、措施項(xiàng)目費(fèi)、其他項(xiàng)目費(fèi)、規(guī)費(fèi)、稅金等高低情況。

15.編制公司月度、季度、年度的三級成本報(bào)表，匯總各分子公司各項(xiàng)費(fèi)用，按月提供各工程項(xiàng)目、各分子公司費(fèi)用執(zhí)行情況，并在規(guī)定時間內(nèi)報(bào)送。 16.負(fù)責(zé)審核工程項(xiàng)目合同及采購合同的相關(guān)單據(jù)。

6 17.參加采購合同評審，審核采購計(jì)劃。

18.提出控制成本費(fèi)用考核資料及成本費(fèi)用控制方案。

19.每月對集團(tuán)、分子公司、事業(yè)部、工程項(xiàng)目成本分析，并按時向財(cái)務(wù)總監(jiān)提交成本分析資料。

20.建立集團(tuán)、分子公司、事業(yè)部、工程項(xiàng)目三級管理臺賬，做到實(shí)時更新。 21.熟悉成本控制和成本考核方法及流程。

22.每月檢查各分子公司、項(xiàng)目成本明細(xì)賬、采購銷往來明細(xì)帳、倉庫實(shí)物帳、總賬。 23.每年盤點(diǎn)兩次，保證帳帳、帳表、帳實(shí)核對相符。

24.必須做到每三個月與甲方（業(yè)主）商務(wù)或財(cái)務(wù)全部對賬一次。

25.做到每月核對工地項(xiàng)目采購人員及相關(guān)資金使用明細(xì)監(jiān)督，并做臺賬管控。 26.定期測算事業(yè)部及項(xiàng)目部成本盈虧情況及提交分析資料。

27.工程項(xiàng)目部每筆涉及收款、付款業(yè)務(wù)核算，與經(jīng)濟(jì)合同條款核實(shí)對應(yīng)相等。

28.每年測算編制事業(yè)部（項(xiàng)目部）財(cái)務(wù)預(yù)算，編制各項(xiàng)目預(yù)算初稿，經(jīng)批準(zhǔn)并按預(yù)算監(jiān)督管控。

29.收集工程項(xiàng)目部各種資料，編制或?qū)徍烁黜?xiàng)目部每月勞務(wù)人員工資表工作。 30.每月必須按規(guī)定時間保質(zhì)保量提交相關(guān)數(shù)據(jù).報(bào)表和分析資料。31.根據(jù)工程項(xiàng)目總造價表及明細(xì)，進(jìn)行總額控制及預(yù)算成本對比分析。

32.按照不相容職責(zé)要求，按制度、流程規(guī)定，每一筆付款實(shí)行雙人交叉授權(quán)審核，承擔(dān)付款授權(quán)審核責(zé)任（總賬會計(jì)不在崗期間，有總成本會計(jì)代理授權(quán)審核責(zé)任）。 33.全程配合外部審計(jì)、稅務(wù)檢查工作等。34.完成集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)交辦的其他工作。

四、總成本會計(jì)助理崗位職責(zé)（工程項(xiàng)目成本會計(jì)崗）

1.直接配合總成本會計(jì)工作，對總成本會計(jì)工作負(fù)責(zé)；定期或不定期同主管向財(cái)務(wù)總監(jiān)匯報(bào)工7 作。

2.協(xié)助負(fù)責(zé)集團(tuán)公司和下屬公司及工程項(xiàng)目部財(cái)務(wù)核算成本三級核算、費(fèi)用稽核、物料核算與管理。

3.監(jiān)管集團(tuán)本部及各部門、各分子公司、項(xiàng)目部費(fèi)用支出和物料降本等核算管理工作及配合預(yù)算、分析會計(jì)人員提供財(cái)務(wù)、會計(jì)數(shù)據(jù)資料；及按月成本分析工作，配合總成本會計(jì)提交月度分析報(bào)告。

4.配合總成本會計(jì)擬定物料、成本核算辦法；費(fèi)用成本控制及考核制度等。5.協(xié)助總成本會計(jì)預(yù)決算成本管理，及工程款預(yù)付和結(jié)算等工作。

6.協(xié)助總成本會計(jì)制定成本計(jì)劃、建立集團(tuán)總部、分子公司、工程項(xiàng)目部三級成本管理體系（建立利潤或凈收益承包制）等。

7.對分公司或項(xiàng)目部成為會計(jì)報(bào)告主體，協(xié)助總成本會計(jì)收支結(jié)算和債權(quán)債務(wù)的清償工作。 8.掌握工程項(xiàng)目部業(yè)務(wù)流程處理知識和技巧，監(jiān)督部門、分子公司、工程項(xiàng)目成本、費(fèi)用情況。9.參加公司和項(xiàng)目存貨清查和盤點(diǎn)，分析庫存產(chǎn)品儲備情況。

10.具有一定的財(cái)務(wù)專業(yè)知識能力，熟悉會計(jì)準(zhǔn)則、財(cái)務(wù)、稅務(wù)等法律法規(guī)；配合辦理工程的各種業(yè)務(wù)結(jié)算和成本核算工作。

11.總成本會計(jì)助理職責(zé)：經(jīng)辦人、各層級審核、審批人必須按照會計(jì)（財(cái)務(wù)主管）要求，對各種支出付款按照稅法規(guī)定提供合法、合規(guī)的發(fā)票，不然由其相關(guān)人員承擔(dān)責(zé)任后果。

12.匯總技術(shù)、質(zhì)量.供應(yīng)部門傳遞來的工程、技術(shù)、原材料、及供應(yīng)商生產(chǎn)能力等變化情況，并對信息準(zhǔn)確性進(jìn)行復(fù)核，作為制定及修訂工程、采購基準(zhǔn)價格的依據(jù)。 13.配合審核工程采購計(jì)劃，審查匯編采購用款計(jì)劃。

14.配合總成本會計(jì)每月核算和分析建筑安裝工程費(fèi)構(gòu)成：核算分部分項(xiàng)工程費(fèi)（料.工.費(fèi)等）.措施項(xiàng)目費(fèi)、其他項(xiàng)目費(fèi)、規(guī)費(fèi)、稅金等高低分析。

15.配合總成本會計(jì)編制公司月度、季度、年度的三級成本報(bào)表，匯總各分子公司各項(xiàng)費(fèi)用，并作出分析，提供各部門、各分子公司費(fèi)用執(zhí)行情況。

8 16.配合審核工程項(xiàng)目合同及采購合同及相關(guān)單據(jù)。

17.配合總成本會計(jì)必須做到每三個月與甲方（業(yè)主）商務(wù)或財(cái)務(wù)全部對賬一次。 18.提出控制成本費(fèi)用考核資料及成本費(fèi)用控制方案的建議。

19.配合總成本會計(jì)每月對集團(tuán)、分子公司、事業(yè)部、工程項(xiàng)目成本分析，并按時向財(cái)務(wù)總監(jiān)提交成本分析資料。

20.建立集團(tuán)、分子公司、事業(yè)部、工程項(xiàng)目三級管理臺賬。 21.熟悉成本控制和成本考核方法及流程。

22.每月檢查各分子公司、項(xiàng)目成本明細(xì)賬、采購銷往來明細(xì)帳、倉庫實(shí)物帳、總賬。 23.每年盤點(diǎn)兩次，保證帳帳、帳表、帳實(shí)核對相符。24.參與采購部門價格與供應(yīng)商評審。

25.收集工程項(xiàng)目部各種資料，配合編制或?qū)徍烁黜?xiàng)目部每月勞務(wù)人員工資表工作。 26.完成財(cái)務(wù)總監(jiān)、總成本會計(jì)交辦的其他工作。

五、總賬會計(jì)崗位職責(zé)

1.在集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)（財(cái)務(wù)經(jīng)理）直接領(lǐng)導(dǎo)下工作；對財(cái)務(wù)總監(jiān)負(fù)全責(zé)。與總成本會計(jì)做好相互交叉監(jiān)督審核整體會計(jì)核算工作。

2.負(fù)責(zé)集團(tuán)及下屬企業(yè)財(cái)務(wù)總賬.報(bào)表（集團(tuán)合并報(bào)表）.銀行融資報(bào)表及分析資料和上報(bào)工作。 3.負(fù)責(zé)總賬登記、期末結(jié)賬、財(cái)務(wù)成果核算、總賬與分類賬核對工作。

4.負(fù)責(zé)集團(tuán)資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、合并報(bào)表、分子公司報(bào)表、項(xiàng)目報(bào)表編制工作。 5.負(fù)責(zé)編寫財(cái)務(wù)情況說明書、財(cái)務(wù)分析報(bào)告和經(jīng)營成果分析按時上報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)工作。6.負(fù)責(zé)會計(jì)憑證、賬冊、報(bào)表等會計(jì)檔案管理工作。

7.具有較全面的財(cái)務(wù)專業(yè)知識能力，熟悉會計(jì)準(zhǔn)則、財(cái)務(wù)、稅務(wù)等法律法規(guī)；負(fù)責(zé)辦理稅務(wù)相關(guān)的各種業(yè)務(wù)和會計(jì)核算工作。

8.負(fù)責(zé)公司往來賬款核算、工資福利核算、費(fèi)用報(bào)銷業(yè)務(wù)核算工作。

9 9.建立集團(tuán)、分子公司、事業(yè)部報(bào)表核算體系和各種相關(guān)臺賬。

10.在規(guī)定時間內(nèi)關(guān)賬、結(jié)賬、出具各種報(bào)表、完成各項(xiàng)申報(bào)、上報(bào)工作。

11.協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理擬定公司整體稅務(wù)計(jì)劃，確保公司稅務(wù)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)；提出稅收籌劃方案，收集最新稅收政策信息。

12.負(fù)責(zé)公司減免稅和退稅（合理避稅）和稅務(wù)籌劃工作；每月各類稅金計(jì)算、稅負(fù)平衡、稅務(wù)報(bào)表及納稅申報(bào)審核。

13.總賬會計(jì)職責(zé)：經(jīng)辦人、各層級審核、審批人必須按照會計(jì)（財(cái)務(wù)主管）要求，對各種支出付款按照稅法規(guī)定提供合法、合規(guī)的發(fā)票，不然由其相關(guān)人員承擔(dān)責(zé)任后果。

14.負(fù)責(zé)高企核算（科技開發(fā)成本核算、研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除）及充分利用稅收優(yōu)惠政策。 15.負(fù)責(zé)高企費(fèi)用化、資本化正確劃分及各項(xiàng)高企數(shù)據(jù)、報(bào)表編制報(bào)送。

16.做好高企財(cái)務(wù)指標(biāo)的預(yù)算工作；健全企業(yè)研發(fā)項(xiàng)目管理體系及臺賬，建立研發(fā)管理制度及流程。

17.負(fù)責(zé)提交編制年度預(yù)算數(shù)據(jù)，編制年度預(yù)算初稿。 18.協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理（總監(jiān)）擬定往來款項(xiàng)結(jié)算制度。

19.準(zhǔn)確辦理各種往來款項(xiàng)核算、核對業(yè)務(wù)；公司各種借款及清償處理工作。20.定期和不定期分析應(yīng)收賬款賬齡，提交分析報(bào)告。21.負(fù)責(zé)工程款預(yù)付和結(jié)算（應(yīng)收帳款）工作，并催收業(yè)務(wù)。

22.負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部門印章保管工作（財(cái)務(wù)專用章、支票專用章、發(fā)票專用章等）。 23.配合外部審計(jì)、稅務(wù)檢查工作。

24.審核有關(guān)工資原始單據(jù)，辦理代扣款項(xiàng)；計(jì)提各項(xiàng)相關(guān)費(fèi)用。25.審核與報(bào)銷公司及相關(guān)部門費(fèi)用支出。

26.負(fù)責(zé)登記費(fèi)用明細(xì)賬、臺賬、編制各種費(fèi)用報(bào)表。

27.負(fù)責(zé)對相關(guān)會計(jì)科目賬戶檢查，保證明細(xì)賬與總賬余額相符。

10 28.熟悉集團(tuán)全面賬務(wù)核算方法及流程；協(xié)助財(cái)務(wù)總監(jiān)參與公司重要會計(jì)審核工作。29.每月檢查集團(tuán)各分子公司、項(xiàng)目成本明細(xì)賬、核對明細(xì)帳、倉庫實(shí)物帳、總賬。30.每月編制現(xiàn)金、銀行余額調(diào)節(jié)表，對出納收、付款工作有審核監(jiān)督責(zé)任。31.熟練掌握全盤賬務(wù)處理知識和技巧，保證帳帳、帳表、帳實(shí)核對相符。

32.按照不相容職責(zé)要求，按制度、流程規(guī)定，每一筆付款實(shí)行雙人交叉授權(quán)審核，承擔(dān)付款授權(quán)審核責(zé)任。

33.完成財(cái)務(wù)總監(jiān)交辦的其他工作。

六、總賬會計(jì)助理崗位職責(zé)（費(fèi)用、往來、資產(chǎn)會計(jì)崗）

1.直接配合總賬會計(jì)工作，對總賬會計(jì)工作負(fù)責(zé)；定期或不定期同主管向財(cái)務(wù)總監(jiān)匯報(bào)工作；負(fù)責(zé)集團(tuán)費(fèi)用、往來、資產(chǎn)會計(jì)核算工作。

2.配合總賬會計(jì)對公司工資及福利費(fèi)項(xiàng)目核算；審核工資原始單據(jù)，辦理代扣款項(xiàng)，計(jì)提各項(xiàng)費(fèi)用工作。

3.配合總賬會計(jì)對公司費(fèi)用報(bào)銷及費(fèi)用核算工作；登記各種費(fèi)用明細(xì)賬、建立健全各種臺賬。4.配合總賬會計(jì)對及時準(zhǔn)確辦理往來款項(xiàng)結(jié)算工作；定期或不定期對各種往來進(jìn)行分析。5.配合總賬會計(jì)對全部費(fèi)用賬戶檢查等工作，保證各賬戶余額相符。

6.總賬會計(jì)助理職責(zé)：經(jīng)辦人、各層級審核、審批人必須按照會計(jì)（財(cái)務(wù)主管）要求，對各種支出付款按照稅法規(guī)定提供合法、合規(guī)的發(fā)票，不然由其相關(guān)人員承擔(dān)責(zé)任后果。

7.協(xié)助總賬會計(jì)進(jìn)行往來賬齡分析、債權(quán)債務(wù)清理工作。 8.負(fù)責(zé)登記費(fèi)用明細(xì)賬、臺賬、編制各種費(fèi)用報(bào)表等。9.定期或不定期與客戶對賬采購、倉庫對賬等工作。

10.掌握全盤賬務(wù)處理知識和技巧，配合總賬會計(jì)擬定往來結(jié)算制度； 11.協(xié)助總賬會計(jì)日常核對賬目（發(fā)票、稅金、收款等）。12.配合總賬會計(jì)每月財(cái)務(wù)分析資料數(shù)據(jù)。

11 13.配合總賬會計(jì)對集團(tuán)資產(chǎn)管理及存貨財(cái)務(wù)核算建立資產(chǎn)管理與核算辦法，保證資產(chǎn)安全完整。

14.配合總賬會計(jì)（總成本會計(jì)）預(yù)決算管理，及工程款預(yù)付和結(jié)算工作。 15.負(fù)責(zé)公司、項(xiàng)目資產(chǎn)、材料核算和資產(chǎn)清查、盤點(diǎn)工作及資產(chǎn)臺賬管理。16.配合總賬會計(jì)辦理與稅務(wù)相關(guān)的各種業(yè)務(wù)及會計(jì)核算工作。

17.配合總賬會計(jì)對公司固定資產(chǎn)（流動資產(chǎn)）采購入庫、出庫進(jìn)行監(jiān)督。 18.參加對公司資產(chǎn)盤點(diǎn)監(jiān)督工作，配合對資產(chǎn)核算及資產(chǎn)效益分析。19.對物料采購計(jì)劃稽核工作，控制采購成本及檔案管理。

20.配合總賬會計(jì)審核采購發(fā)票、入庫、出庫、委外加工材料及臺賬建立。 21.根據(jù)存貨數(shù)據(jù)信息分析，提高庫存周轉(zhuǎn)率，加速資金周轉(zhuǎn)。

22.配合總賬會計(jì)（總成本會計(jì)）對月度材料成本分析、庫存分析及相關(guān)庫存報(bào)表資料提交。 23.配合總賬會計(jì)計(jì)算各類稅金，填列稅務(wù)報(bào)表及相關(guān)分析報(bào)告數(shù)據(jù)。23.配合總賬會計(jì)各類合同資料檔案管理登記保管工作。

24.配合總賬會計(jì)（總成本會計(jì)）編制各項(xiàng)目部每月勞務(wù)人員工資表。 25.完成總賬會計(jì)（財(cái)務(wù)總監(jiān)）交辦的其他工作。

七、出納會計(jì)崗位職責(zé)

1.在財(cái)務(wù)總監(jiān)直接領(lǐng)導(dǎo)下，對財(cái)務(wù)總監(jiān)負(fù)全責(zé)，并報(bào)告工作；貨幣資金管理、票據(jù)管理，保證公司資金安全完整。

2.辦理現(xiàn)金、銀行結(jié)算業(yè)務(wù)工作，并接受總賬會計(jì)或總成本會計(jì)的指導(dǎo)監(jiān)督和檢查。 3.做到每筆收、支經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，及時入賬，日清月結(jié)，保證賬賬、賬實(shí)、賬表相符。4.對每筆貨幣資金到賬，向財(cái)務(wù)總監(jiān)實(shí)時報(bào)告資金來源、用途、金額。5.配合總賬會計(jì)編制融資計(jì)劃、融資報(bào)表的數(shù)據(jù)工作。

12 6.必須做到每天自行盤點(diǎn)公司所屬各開戶行銀行、現(xiàn)金、有價證券余額。7.每日編制資金日報(bào)表，并及時匯總上報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)、董事長。8.參加公司各倉庫資產(chǎn)盤點(diǎn)工作（公司行政類資產(chǎn)盤點(diǎn)）。9.及時提醒財(cái)務(wù)總監(jiān)各銀行貸款（借款）到期還本付息時間。

10.協(xié)助總賬會計(jì)對逾期欠款的跟催、收繳，完成欠款回收結(jié)算目標(biāo)任務(wù)。 11.對本人經(jīng)管的現(xiàn)金、銀行、有價證券承擔(dān)主要責(zé)任。12.對每一筆付款業(yè)務(wù)，必須經(jīng)過總賬會計(jì)審核，再經(jīng)授權(quán)付出。

13.對每一筆付款業(yè)務(wù)，經(jīng)過審核流程后，必須董事長簽字批準(zhǔn)后，再辦理付款支出。 14.對按照制度規(guī)定，辦理付款和報(bào)銷業(yè)務(wù)等；協(xié)助總賬會計(jì)辦理統(tǒng)計(jì)匯總工作。15.配合總賬會計(jì)對員工工資（勞務(wù)工資）等發(fā)放工作。16.配合總賬會計(jì)編制每月與各個銀行賬戶余額調(diào)節(jié)表。17.協(xié)助財(cái)務(wù)總監(jiān)組織召開月度財(cái)務(wù)會議，做好例會紀(jì)要并下發(fā)。

18.每月必須在規(guī)定時間內(nèi)結(jié)賬完畢，保證總賬會計(jì)按時出具會計(jì)報(bào)表和相關(guān)分析資料。 19.接受總賬會計(jì)或總成本會計(jì)人員對現(xiàn)金、銀行、有價證券突擊性盤點(diǎn)檢查。20.配合總賬會計(jì)（總成本會計(jì)）適當(dāng)?shù)姆蟽?nèi)控要求的核算業(yè)務(wù)工作。

21.按照不相容職責(zé)要求，按制度、流程規(guī)定，每一筆付款實(shí)行雙人交叉審核支付，接受總賬會計(jì)授權(quán)審核付款監(jiān)督。

22.配合財(cái)務(wù)總監(jiān)（經(jīng)理）做好各開戶銀行協(xié)調(diào)工作。 23.完成財(cái)務(wù)總監(jiān)交辦的其他工作。

第三篇：公司結(jié)算崗位職責(zé)

1、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部的日常管理工作,組織督促部門人員完成本部門職責(zé)范圍內(nèi)的各項(xiàng)工作任務(wù);

2、貫徹云途物流有限公司的.財(cái)務(wù)部門制度，負(fù)責(zé)部門的往來結(jié)算會計(jì)工作收集整理服務(wù)商的資料以及報(bào)價;

3、熟悉并了解公司業(yè)務(wù)流程以及結(jié)算流程，負(fù)責(zé)按期出渠道結(jié)算，異常分析與反饋;

4、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)有關(guān)報(bào)表的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)、匯總、分析、呈報(bào)工作;

5、負(fù)責(zé)系統(tǒng)結(jié)算模塊功能的測試與問題反饋;

6、完成上級交給的其他日常事務(wù)性工作。