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第一篇：工作方案范文模板
為確保安全有序、優(yōu)質(zhì)高效地完成201X級(jí)新生入學(xué)接待工作，方便新生順利、快速辦理入學(xué)注冊(cè)手續(xù)，讓新生和家長(zhǎng)滿意，現(xiàn)制定本接待方案。
一、指導(dǎo)思想
本著“安全、有序、熱情、周到”的宗旨，認(rèn)真準(zhǔn)備，周密部署，高質(zhì)量完成X級(jí)新生入學(xué)接待工作。
二、接待時(shí)間
集中接待新生時(shí)間為 201X年9月13日(星期六7:15-17:00);提前或滯后報(bào)到新生的接待，由各二級(jí)學(xué)院做好預(yù)案及接待工作。
三、接待地點(diǎn)
1、新生報(bào)到地點(diǎn)：國(guó)旗廣場(chǎng)
2、新生交費(fèi)地點(diǎn)：體育館乒乓球館
3、“綠色通道”辦理點(diǎn)：國(guó)旗廣場(chǎng)
4、專業(yè)咨詢與就業(yè)咨詢接待點(diǎn)：國(guó)旗廣場(chǎng)
5、學(xué)生家長(zhǎng)返程地點(diǎn)：學(xué)校北大門
四、接待任務(wù)
五、組織機(jī)構(gòu)
(一)為加強(qiáng)對(duì)新生入學(xué)接待工作的領(lǐng)導(dǎo)，學(xué)校成立新生接待工作領(lǐng)導(dǎo)小組。
組 長(zhǎng)：戴慶華 楊建新
副組長(zhǎng)：馬元興 沈蘇林 黃永輝 桂海進(jìn) 徐漢文 王國(guó)明
成 員：周丙洋 徐 煒 錢惠英 湯守宏 陳法中 李桂萍 孫玉英 浦 轍 王建中 張想林 唐小凌 趙 衛(wèi)
薛偉業(yè) 王 靖 葉伊靜 郭 勝 許鐵軍 姜獻(xiàn)忠 孫蓓雄 王壽福 袁錫明
(二)學(xué)校成立九個(gè)工作組，負(fù)責(zé)新生入學(xué)接待的協(xié)調(diào)、報(bào)到、宣傳、收費(fèi)、后勤保障和安全等工作。
1.綜合協(xié)調(diào)組 責(zé)任部門：院長(zhǎng)辦公室、學(xué)生工作處
(1)負(fù)責(zé)迎新工作的綜合協(xié)調(diào);
(2)聯(lián)絡(luò)協(xié)調(diào)各部門、各工作組工作;
(3)做好新生軍訓(xùn)及開學(xué)典禮籌備工作。
2.新生接待組 責(zé)任部門：學(xué)生工作處、團(tuán)委、各二級(jí)學(xué)院
學(xué)生工作處、團(tuán)委負(fù)責(zé)新生報(bào)到校外接站和校內(nèi)接待工作：
(1)制定校外接站工作流程和相關(guān)工作預(yù)案，確保接站工作安全、有序;
(2)協(xié)同有關(guān)部門、二級(jí)學(xué)院，組織校外接站志愿者，并提前完成培訓(xùn)工作;指導(dǎo)志愿者安全、文明地做好接站工作，維護(hù)學(xué)校良好形象;
(3)提前安排好接站布點(diǎn)，向車站提前申請(qǐng)，辦理必要手續(xù);
(4)制作校園平面圖和校內(nèi)接待各類標(biāo)志牌，方便新生了解接待地點(diǎn)和流程;
(5)在門衛(wèi)設(shè)立迎新服務(wù)站，要求各二級(jí)學(xué)院安排值班接待人員，接待提前和滯后報(bào)到新生;
(6)及時(shí)溝通協(xié)調(diào)接站工作中出現(xiàn)的各種情況，做好應(yīng)急處理;
(7)組織學(xué)生會(huì)干部和志愿者，維護(hù)迎新期間校內(nèi)安全文明秩序，營(yíng)造校園文明氛圍。
各二級(jí)學(xué)院負(fù)責(zé)本院學(xué)生接待：
(1)根據(jù)學(xué)校迎新工作要求，成立迎新工作小組，制定本學(xué)院迎新工作詳細(xì)方案;
(2)開展新生班級(jí)輔導(dǎo)員、班主任培訓(xùn)工作;組織接待志愿者培訓(xùn)，使志愿者了解崗位，熟悉接待工作流程;
(3)組織接待志愿者9月12日將新生生活用品放到宿舍床位上;9月13日由接待志愿者交接給新生。
(4)協(xié)助辦理新生保險(xiǎn)工作;
(5)做好“綠色通道”工作;
(6)按時(shí)(12:00、14:00、16:00、17:00)統(tǒng)計(jì)新生報(bào)到率，并上報(bào)學(xué)生工作處;
(7)做好新生信息登記工作;
(8)9月13日18:00-19:30，各班級(jí)統(tǒng)一在各二級(jí)學(xué)院規(guī)定教室召開班會(huì);20:00全體新生班主任下宿舍。
(9)9月14日做好新生入學(xué)教育并收集好新生報(bào)到各項(xiàng)材料(①錄取通知書;②黨團(tuán)關(guān)系;③學(xué)生檔案;④一寸彩色免冠照片8張;⑤戶口遷移證;⑥身份證復(fù)印件;⑦高等學(xué)校學(xué)生及家庭情況調(diào)查表);
新生接待期間，進(jìn)出校園、學(xué)生宿舍的教師和學(xué)生應(yīng)主動(dòng)佩帶校徽或出示相關(guān)證件。
3.專業(yè)咨詢與就業(yè)咨詢組 責(zé)任部門：教務(wù)處、招生與就業(yè)處
(1)負(fù)責(zé)新生報(bào)到當(dāng)天專業(yè)介紹、專業(yè)咨詢和政策解答;
(2)指導(dǎo)各二級(jí)學(xué)院做好新生專業(yè)咨詢等相關(guān)工作;
(3)負(fù)責(zé)新生報(bào)到當(dāng)天就業(yè)相關(guān)政策的介紹工作。
4.校內(nèi)宣傳組 責(zé)任部門：黨委宣傳部
(1)制定校園迎新宣傳工作方案，營(yíng)造良好的迎新氛圍;
(2)做好迎新宣傳報(bào)道工作;
(3)制做橫幅標(biāo)語、做好宣傳櫥窗內(nèi)容的更新。
5.“綠色通道”及咨詢組 責(zé)任部門：學(xué)生工作處、各二級(jí)學(xué)院
(1)提供各種資助政策咨詢;
(2)負(fù)責(zé)辦理貧困生“綠色通道”手續(xù)。
6.收費(fèi)辦卡組 責(zé)任部門：財(cái)務(wù)處、教育信息化中心
(1)制定新生收費(fèi)工作預(yù)案;
(2)提前向各二級(jí)學(xué)院反饋學(xué)生繳費(fèi)情況;
(3)準(zhǔn)備好新生校園一卡通，并提前發(fā)放到各二級(jí)學(xué)院;
(4)以各二級(jí)學(xué)院為單位安排收費(fèi)點(diǎn)，辦理現(xiàn)場(chǎng)收費(fèi)。
7.后勤保障組 責(zé)任部門：后勤與基建處、餐飲服務(wù)中心、物業(yè)管理中心
(1)后勤與基建處做好新生接待后勤服務(wù)保障工作預(yù)案;做好學(xué)生保險(xiǎn)辦理的政策咨詢及準(zhǔn)備工作;在報(bào)到現(xiàn)場(chǎng)設(shè)點(diǎn)安排校醫(yī)人員值班，隨時(shí)準(zhǔn)備處理突發(fā)情況;做好新生值班工作人員的車輛安排;做好新生體檢工作;
(2)餐飲服務(wù)中心9月13日為新生、家長(zhǎng)提供就餐;9月14日至9月30日保障軍訓(xùn)教官用餐。
(3)物業(yè)管理中心提前做好校園環(huán)境美化，保持校園整潔;做好新生宿舍入住準(zhǔn)備工作，配備、發(fā)放宿舍鑰匙;協(xié)助做好新生生活用品和軍訓(xùn)服裝的發(fā)放;做好提前報(bào)到學(xué)生入住手續(xù)辦理。與就近招待所聯(lián)系，為家長(zhǎng)提供住宿方便。
8.安全保衛(wèi)組 責(zé)任部門：保衛(wèi)處
(1)做好新生接待安全保衛(wèi)與交通疏導(dǎo)工作預(yù)案;
(2)在迎新報(bào)到和繳費(fèi)現(xiàn)場(chǎng)設(shè)立全天值班崗，負(fù)責(zé)維持報(bào)到現(xiàn)場(chǎng)秩序和安全保衛(wèi)工作;
(3)設(shè)計(jì)安排行車路線，保證校內(nèi)交通暢通，嚴(yán)禁車輛進(jìn)入學(xué)生宿舍區(qū);合理安排停車場(chǎng)所，保證車輛安全有序停放;
(4)協(xié)助做好迎新期間校園商業(yè)推廣活動(dòng)的管理，禁止未經(jīng)許可與規(guī)定范圍以外的商業(yè)行為(包括發(fā)放商業(yè)性廣告);
(5)加強(qiáng)校園及周邊治安、交通管理，維持迎新場(chǎng)地的秩序，保證迎新工作安全、有序地進(jìn)行。
(6)設(shè)立24小時(shí)值班電話，隨時(shí)處理突發(fā)事件。
9.校園商業(yè)管理組 責(zé)任部門：資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中心 保衛(wèi)處
(1)負(fù)責(zé)制定新生報(bào)到期間校園商業(yè)推廣活動(dòng)地點(diǎn)的整體規(guī)劃;負(fù)責(zé)制定新生報(bào)到期間校園商業(yè)推廣活動(dòng)的準(zhǔn)入條件，受理商業(yè)推廣活動(dòng)申請(qǐng)，遵守原有相關(guān)協(xié)議，維護(hù)、協(xié)調(diào)各方利益;
(2)保衛(wèi)處負(fù)責(zé)新生報(bào)到期間校園商業(yè)推廣活動(dòng)的過程管理，保證商業(yè)行為的規(guī)范有序和現(xiàn)場(chǎng)的文明整潔;
(3)迎新期間，禁止任何組織和個(gè)人進(jìn)行未經(jīng)許可的商業(yè)活動(dòng)。
六、相關(guān)要求
(一)各二級(jí)學(xué)院和相關(guān)職能部門要明確職責(zé)，團(tuán)結(jié)協(xié)作，認(rèn)真做好報(bào)到前期準(zhǔn)備工作;要對(duì)新生接待工作中可能出現(xiàn)的新問題有所預(yù)見，作好工作預(yù)案，加強(qiáng)對(duì)教職員工和參與接待工作的學(xué)生的思想工作，堅(jiān)持安全第一，做到熱情、周到、耐心、細(xì)致，注重宣傳引導(dǎo)、思想疏導(dǎo)工作，為新生及家長(zhǎng)留下良好的第一印象。
(二)各二級(jí)學(xué)院要成立相應(yīng)的工作小組，具體組織協(xié)調(diào)本學(xué)院迎新工作，并安排聯(lián)絡(luò)員保持同學(xué)生工作處的聯(lián)絡(luò)。領(lǐng)導(dǎo)小組和聯(lián)絡(luò)員名單于20xx年9月10日前報(bào)學(xué)生工作處。
(三)所有迎新工作人員要服從安排，顧全大局，準(zhǔn)時(shí)到位，強(qiáng)化責(zé)任感，維護(hù)學(xué)校和教師自身的良好形象。
七、未盡事宜將另行安排。
第二篇：實(shí)施方案
根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知》(財(cái)會(huì)〔20xx〕11號(hào)，以下簡(jiǎn)稱“通知”)精神，為進(jìn)一步指導(dǎo)和推進(jìn)我局機(jī)關(guān)事業(yè)單位有效開展內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作，切實(shí)落實(shí)好《財(cái)政部關(guān)于全面推進(jìn)事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見》(財(cái)會(huì)〔20xx〕24號(hào)，以下簡(jiǎn)稱“指導(dǎo)意見”)，我局決定按照財(cái)政部統(tǒng)一部署要求，以量化評(píng)價(jià)為導(dǎo)向，開展單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作?，F(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下：
一、工作目標(biāo)
內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)，是指單位在開展內(nèi)部控制建設(shè)之前，或在內(nèi)部控制建設(shè)的初期階段，對(duì)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況進(jìn)行的“摸底”評(píng)價(jià)。通過開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作，一方面，明確單位內(nèi)部控制的基本要求和重點(diǎn)內(nèi)容，使各單位在內(nèi)部控制建設(shè)過程中能夠做到有的放矢、心中有數(shù)，圍繞重點(diǎn)工作開展內(nèi)部控制體系建設(shè);另一方面，旨在發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內(nèi)部控制基礎(chǔ)的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，有針對(duì)性地建立健全內(nèi)部控制體系，通過“以評(píng)促建”的方式，推動(dòng)各單位于20xx年底前如期完成內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作。
二、基本原則
(一)堅(jiān)持全面性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)貫穿于單位的各個(gè)層級(jí)，確保對(duì)單位層面和業(yè)務(wù)層面各類經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)的全面覆蓋，綜合反映單位的內(nèi)部控制基礎(chǔ)水平。
(二)堅(jiān)持重要性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)在全面評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，特別是涉及內(nèi)部權(quán)力集中的重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位，著力防范可能產(chǎn)生的`重大風(fēng)險(xiǎn)。各單位在選取評(píng)價(jià)樣本時(shí)，應(yīng)根據(jù)本單位實(shí)際情況，優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的業(yè)務(wù)。
(三)堅(jiān)持問題導(dǎo)向原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)針對(duì)單位內(nèi)部管理薄弱環(huán)節(jié)和風(fēng)險(xiǎn)隱患，特別是已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件及其處理整改情況，明確單位內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作的方向和重點(diǎn)。
(四)堅(jiān)持適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)立足于單位的實(shí)際情況，與單位的業(yè)務(wù)性質(zhì)、業(yè)務(wù)范圍、管理架構(gòu)、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、風(fēng)險(xiǎn)水平及其所處的內(nèi)外部環(huán)境相適應(yīng)，并采用以單位的基本事實(shí)作為主要依據(jù)的客觀性指標(biāo)進(jìn)行評(píng)價(jià)。
三、工作安排
(一)啟動(dòng)實(shí)施。各單位自收到本通知之日起，應(yīng)立即啟動(dòng)本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作，充分調(diào)動(dòng)有關(guān)責(zé)任人積極性，明確責(zé)任分工，研究制定實(shí)施方案，確保如期完成本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。
(二)開展評(píng)價(jià)。各單位應(yīng)按照《指導(dǎo)意見》和《通知》要求，以《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(財(cái)會(huì)〔20xx〕21號(hào))為依據(jù)，在單位主要負(fù)責(zé)人的直接領(lǐng)導(dǎo)下，按照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表》及其填表說明(見附件1和附件2)組織開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。
除行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)體系外，各單位也可根據(jù)自身性質(zhì)及業(yè)務(wù)特點(diǎn)，在評(píng)價(jià)過程中增加其他與單位內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的評(píng)價(jià)指標(biāo)，作為補(bǔ)充評(píng)價(jià)指標(biāo)納入評(píng)價(jià)范圍。補(bǔ)充指標(biāo)的所屬類別、名稱、評(píng)價(jià)要點(diǎn)及評(píng)價(jià)結(jié)果等內(nèi)容作為特別說明項(xiàng)在《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告》(參考格式見附件3)中單獨(dú)說明。
(三)評(píng)價(jià)報(bào)告及其使用。各單位應(yīng)將包括評(píng)價(jià)得分、扣分情況、特別說明項(xiàng)及下一步工作安排等內(nèi)容在內(nèi)的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告向單位主要負(fù)責(zé)人匯報(bào)，以明確下一步單位內(nèi)部控制建設(shè)的重點(diǎn)和改進(jìn)方向，確保在20xx年底前順利完成內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作。各單位可以將本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)得分與同類型其他單位進(jìn)行橫向?qū)Ρ?，通過對(duì)比發(fā)現(xiàn)本單位內(nèi)部控制建設(shè)的不足和差距，并有針對(duì)性地加以改進(jìn)，進(jìn)一步提高單位內(nèi)部控制建設(shè)水平和效果。
(四)完成時(shí)間。請(qǐng)各單位于20xx年8月30前，將本單位制定的內(nèi)部控制建設(shè)實(shí)施方案、內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作總結(jié)報(bào)告、《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表》和《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告》，以及本單位開展內(nèi)部控制建設(shè)工作有關(guān)經(jīng)驗(yàn)做法、取得成效、存在問題、工作建議等，報(bào)送國(guó)家林業(yè)局內(nèi)部控制建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室(國(guó)家林業(yè)局計(jì)財(cái)司資產(chǎn)與會(huì)計(jì)處)。有關(guān)情況將作為以后年度對(duì)各單位內(nèi)部控制建設(shè)工作開展監(jiān)督檢查和評(píng)價(jià)的依據(jù)。
四、有關(guān)要求
20xx年，我局制定下發(fā)《國(guó)家林業(yè)局關(guān)于部署開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)工作的通知》(林規(guī)發(fā)〔20xx〕35號(hào))，全面部署我局機(jī)關(guān)事業(yè)單位開展內(nèi)部控制建設(shè)工作，要求20xx年6月底以前報(bào)送本單位內(nèi)部控制建設(shè)實(shí)施方案，20xx年底前完成內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作。從目前進(jìn)展情況來，仍然存在部分單位重視不夠，推進(jìn)不力，未如期完成任務(wù)，將會(huì)直接影響我局內(nèi)部控制建設(shè)整體工作進(jìn)度。為此，提出如下要求：
(一)強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)。各單位要切實(shí)加強(qiáng)對(duì)本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，成立領(lǐng)導(dǎo)小組，制定實(shí)施方案，做好前期部署、部門協(xié)調(diào)、進(jìn)度跟蹤、指導(dǎo)督促、宣傳報(bào)道、信息報(bào)送等工作，確保本單位全面完成內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作，通過“以評(píng)促建”的方式推動(dòng)本單位內(nèi)部控制水平的整體提升。
(二)加強(qiáng)監(jiān)督檢查。各單位應(yīng)當(dāng)按照本通知規(guī)定的相關(guān)格式和要求，積極開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作，確保評(píng)價(jià)結(jié)果真實(shí)有效。各單位主要負(fù)責(zé)人和責(zé)任部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)本單位基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作進(jìn)展情況和評(píng)價(jià)結(jié)果的監(jiān)督檢查，評(píng)價(jià)過程中不得弄虛作假，確保評(píng)價(jià)結(jié)果真實(shí)可靠。單位主要負(fù)責(zé)人要對(duì)本單位基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作全程負(fù)責(zé)，對(duì)評(píng)價(jià)工作中遇到的問題和困難，應(yīng)及時(shí)協(xié)調(diào)解決。
(三)加強(qiáng)宣傳推廣和經(jīng)驗(yàn)交流。各單位要結(jié)合實(shí)際，通過內(nèi)部培訓(xùn)、網(wǎng)絡(luò)等多種方式，加大宣傳教育力度，廣泛宣傳制約內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行、強(qiáng)化內(nèi)部控制的必要性和緊迫性，引導(dǎo)單位廣大干部職工自覺提高風(fēng)險(xiǎn)防范和抵制權(quán)力濫用意識(shí)，確保權(quán)力規(guī)范有序運(yùn)行。國(guó)家林業(yè)局內(nèi)部控制建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組將組織選取具有代表性的先進(jìn)單位，通過召開試點(diǎn)單位總結(jié)會(huì)、經(jīng)驗(yàn)交流會(huì)、現(xiàn)場(chǎng)工作會(huì)等形式，推廣先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)與做法，發(fā)揮先進(jìn)單位的示范帶頭作用。
第三篇：工作方案范文模板
按照國(guó)務(wù)院國(guó)資委《關(guān)于加快構(gòu)建中央企業(yè)內(nèi)部控制體系有關(guān)事項(xiàng)的通知》(國(guó)資發(fā)評(píng)價(jià)〔〕68號(hào))要求，根據(jù)財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)、審計(jì)署、銀監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》(財(cái)會(huì)〔20xx〕7號(hào))及其配套指引和國(guó)資委《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》(國(guó)資發(fā)改革〔20xx〕108號(hào))有關(guān)規(guī)定，集團(tuán)公司將全面啟動(dòng)內(nèi)部控制體系建設(shè)工作。結(jié)合集團(tuán)公司實(shí)際情況，制定本方案。
一、 指導(dǎo)思想
集團(tuán)公司內(nèi)部控制體系建設(shè)的指導(dǎo)思想是：以風(fēng)險(xiǎn)管理為導(dǎo)向，以內(nèi)部控制為核心，以開展管理提升活動(dòng)為契機(jī)，健全管理制度，夯實(shí)管理基礎(chǔ)，固化業(yè)務(wù)流程，全面落實(shí)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引、《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》的要求,促進(jìn)提升管理能力，提高經(jīng)營(yíng)效率，防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，把集團(tuán)公司建設(shè)成為管理規(guī)范、運(yùn)行高效、風(fēng)險(xiǎn)受控的現(xiàn)代企業(yè)集團(tuán)。
二、 總體目標(biāo)
內(nèi)部控制體系建設(shè)與實(shí)施的總體目標(biāo)是: 保證企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)，保護(hù)企業(yè)資產(chǎn)安全、完整，保證企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，有效提高企業(yè)的經(jīng)營(yíng)效率和效果，滿足監(jiān)管機(jī)構(gòu)、資本市場(chǎng)以及企業(yè)管理提升要求，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)集團(tuán)公司“做強(qiáng)做優(yōu)，世界一流”發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)。
三、 基本原則
1、風(fēng)控結(jié)合，符合規(guī)范。以風(fēng)險(xiǎn)管理為導(dǎo)向，以內(nèi)部控制建設(shè)為核心，實(shí)施集團(tuán)公司“以風(fēng)險(xiǎn)管理為導(dǎo)向的內(nèi)部控制體系建設(shè)”，同時(shí)符合財(cái)政部《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和國(guó)資委《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》要求。
2、統(tǒng)籌規(guī)劃、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)。統(tǒng)籌規(guī)劃全集團(tuán)的內(nèi)部控制體系建設(shè)實(shí)施方案，明確體系的建設(shè)范圍、實(shí)施內(nèi)容、工作步驟、時(shí)間安排和技術(shù)方法，并對(duì)已開展內(nèi)部控制和全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)與實(shí)施的企業(yè)進(jìn)行分析評(píng)估，確保全集團(tuán)內(nèi)部控制體系標(biāo)準(zhǔn)一致。
3、全面啟動(dòng)，分類實(shí)施。集團(tuán)所屬單位全面啟動(dòng)內(nèi)部控制體系建設(shè)工作，確保在X年底前正式運(yùn)行。葛洲壩集團(tuán)股份有限公司要按照集團(tuán)公司內(nèi)部控制體系建設(shè)實(shí)施方案加快建設(shè)進(jìn)度，確保在X年建立起規(guī)范的內(nèi)部控制體系。
4、部門協(xié)同，上下結(jié)合。集團(tuán)公司各部門要積極參與內(nèi)部控制體系建設(shè)，做好本部門主管業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制建設(shè)，并配合開展好跨部門業(yè)務(wù)的內(nèi)控工作。集團(tuán)公司所屬單位要以業(yè)務(wù)活動(dòng)為單元細(xì)化內(nèi)部控制體系建設(shè)職責(zé)，接受上級(jí)業(yè)務(wù)主管部門的指導(dǎo)和監(jiān)督。
5、把握關(guān)鍵，突出重點(diǎn)。在全面推進(jìn)的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)抓好資金、投資、采購、基建、在建工程管理、產(chǎn)權(quán)管理、人力資源管理、質(zhì)量安全管理等對(duì)集團(tuán)運(yùn)營(yíng)影響較大、風(fēng)險(xiǎn)較高的重點(diǎn)領(lǐng)域和境外業(yè)務(wù)、金融等特殊業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和內(nèi)部控制建設(shè)工作。
6、注重實(shí)效，狠抓落實(shí)。集團(tuán)公司體系建設(shè)要緊密結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況，堅(jiān)持“七項(xiàng)落實(shí)”，即：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和流程控制措施要落實(shí)到公司治理中去、落實(shí)到戰(zhàn)略規(guī)劃中去、落實(shí)到規(guī)章制度中去、落實(shí)到崗位職責(zé)中去、落實(shí)到績(jī)效考核中去、落實(shí)到信息系統(tǒng)中去、落實(shí)到企業(yè)文化中去。
7、閉環(huán)運(yùn)行、持續(xù)改進(jìn)。集團(tuán)公司內(nèi)部控制建設(shè)與實(shí)施工作要形成建設(shè)、運(yùn)行、檢查、評(píng)價(jià)、問責(zé)的一套閉環(huán)運(yùn)行機(jī)制，并通過監(jiān)督檢查和評(píng)價(jià)工作促進(jìn)持續(xù)改進(jìn)。
四、 總體安排
葛洲壩集團(tuán)(股份有限)公司已按照集團(tuán)公司部署全面開展內(nèi)部控制體系建設(shè)，確保在X年底前完成內(nèi)部控制體系建設(shè)全部工作。集團(tuán)公司總部及所屬其他單位內(nèi)部控制體系建設(shè)工作從X年7月開始啟動(dòng)，分為準(zhǔn)備及啟動(dòng)、體系建設(shè)、運(yùn)行及改進(jìn)三個(gè)階段，X年底以前全面運(yùn)行，各階段的主要工作內(nèi)容和安排如下：
(一)準(zhǔn)備及啟動(dòng)階段(X年7月～X年9月)。
本階段主要工作內(nèi)容是在轉(zhuǎn)發(fā)并組織學(xué)習(xí)國(guó)資委、財(cái)政部相關(guān)制度和文件基礎(chǔ)上，明確內(nèi)部控制體系建設(shè)范圍，確定內(nèi)部控制體系建設(shè)方案，建立集團(tuán)公司內(nèi)部控制建設(shè)組織體系，制定體系建設(shè)指導(dǎo)手冊(cè)，召開內(nèi)部控制體系建設(shè)動(dòng)員會(huì)，組織體系建設(shè)培訓(xùn)，為實(shí)施體系建設(shè)奠定基礎(chǔ)。
1、明確內(nèi)部控制體系建設(shè)范圍。通過對(duì)各子企事業(yè)單位的調(diào)研分析，結(jié)合集團(tuán)公司發(fā)展戰(zhàn)略，確定參與本次內(nèi)部控制體系建設(shè)的具體單位。除特殊情況外，集團(tuán)公司所屬企業(yè)全部同步開展本次體系建設(shè)。
2、確定內(nèi)部控制建設(shè)實(shí)施方案。根據(jù)國(guó)資委、財(cái)政部《關(guān)于加快構(gòu)建中央企業(yè)內(nèi)部控制體系有關(guān)事項(xiàng)的通知》要求，結(jié)合集團(tuán)公司的實(shí)際，編制完成中國(guó)能源建設(shè)集團(tuán)內(nèi)部控制體系建設(shè)實(shí)施方案，經(jīng)集團(tuán)公司黨政聯(lián)席會(huì)議批準(zhǔn)后正式實(shí)施，并報(bào)國(guó)務(wù)院國(guó)資委備案。集團(tuán)公司所屬單位內(nèi)部控制體系建設(shè)實(shí)施方案由本單位領(lǐng)導(dǎo)班子審定后于9月30日前報(bào)集團(tuán)公司備案。
3、建立內(nèi)部控制建設(shè)組織體系。在集團(tuán)公司總部和所屬子企事業(yè)單位中建立內(nèi)部控制與全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，明確體系建設(shè)責(zé)任部門，配置專職人員，建立集團(tuán)公司體系建設(shè)組織體系。
4、制定體系建設(shè)指導(dǎo)手冊(cè)。按照“符合規(guī)范、借鑒先進(jìn)、整合現(xiàn)有、簡(jiǎn)單實(shí)用”的原則，深入研究《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引、《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、《中國(guó)能源建設(shè)集團(tuán)有限公司管理體制和管控模式暫行方案》等文件精神，學(xué)習(xí)借鑒先進(jìn)企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)的成功經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合集團(tuán)公司所屬單位內(nèi)部控制或全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)現(xiàn)狀，制定集團(tuán)公司的體系建設(shè)指導(dǎo)手冊(cè)，用以統(tǒng)一建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，指導(dǎo)各單位的體系建設(shè)工作。
5、召開內(nèi)部控制體系建設(shè)動(dòng)員會(huì)。由集團(tuán)公司主要負(fù)責(zé)人主持召開全集團(tuán)內(nèi)部控制體系建設(shè)動(dòng)員會(huì)，宣傳財(cái)政部、國(guó)資委對(duì)于內(nèi)部控制體系建設(shè)的相關(guān)要求，明確集團(tuán)公司內(nèi)部控制體系建設(shè)的具體內(nèi)容、職責(zé)分工和工作程序。
6、組織內(nèi)部控制體系建設(shè)培訓(xùn)。組織集團(tuán)公司總部各部門、事業(yè)部?jī)?nèi)部控制體系建設(shè)兼職人員和所屬各單位內(nèi)部控制建設(shè)分管領(lǐng)導(dǎo)、牽頭部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行理論知識(shí)和業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)，系統(tǒng)掌握集團(tuán)公司內(nèi)部控制體系建設(shè)的內(nèi)容、技術(shù)和方法。
(二)體系建設(shè)階段。(X年10月～X年5月)
本階段的主要工作內(nèi)容是按照集團(tuán)公司內(nèi)部控制體系建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和方案，開展業(yè)務(wù)活動(dòng)梳理和規(guī)范對(duì)標(biāo)，評(píng)估業(yè)務(wù)活動(dòng)主要風(fēng)險(xiǎn)，再造業(yè)務(wù)控制流程，確定業(yè)務(wù)流程關(guān)鍵控制點(diǎn)，建立完善業(yè)務(wù)管理制度，編制崗位職責(zé)說明書和權(quán)限指引，制定內(nèi)部控制手冊(cè)。
1、規(guī)范公司治理結(jié)構(gòu)。建立規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)和議事規(guī)則，明確各類治理主體的權(quán)利運(yùn)行機(jī)制，合理設(shè)置職責(zé)權(quán)限，規(guī)范決策程序，確保“三重一大”集體決策制度有效落實(shí)，建設(shè)和倡導(dǎo)合規(guī)、誠(chéng)信的企業(yè)文化，提高企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)管理能力。
2、梳理業(yè)務(wù)活動(dòng)。以集團(tuán)管理模式和部門職責(zé)分工為基礎(chǔ)，根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)際情況，對(duì)集團(tuán)總部和各子企事業(yè)單位的管理活動(dòng)、生產(chǎn)活動(dòng)分類逐級(jí)進(jìn)行全面梳理，根據(jù)信息化的要求編制各業(yè)務(wù)活動(dòng)的編碼。
3、開展規(guī)范對(duì)標(biāo)。按照梳理的各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)，清理現(xiàn)有管理制度中的控制措施，逐一核對(duì)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引、《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》的具體要求(集團(tuán)公司所屬子企事業(yè)單位同時(shí)要逐一核對(duì)集團(tuán)公司相關(guān)管理制度要求)，編制對(duì)標(biāo)缺陷清單。
4、評(píng)估業(yè)務(wù)活動(dòng)主要風(fēng)險(xiǎn)。分析查找各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)存在的主要風(fēng)險(xiǎn)，按照發(fā)生可能性和發(fā)生后對(duì)企業(yè)的影響兩個(gè)維度對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，編制風(fēng)險(xiǎn)清單。
5、確定業(yè)務(wù)活動(dòng)關(guān)鍵控制點(diǎn)。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，確定業(yè)務(wù)活動(dòng)的關(guān)鍵控制點(diǎn)，制定關(guān)鍵控制點(diǎn)的具體控制措施，建立重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和應(yīng)急預(yù)案。
6、業(yè)務(wù)活動(dòng)控制流程再造。結(jié)合主要風(fēng)險(xiǎn)防范要求和關(guān)鍵控制點(diǎn)控制措施，重新設(shè)計(jì)或者修訂業(yè)務(wù)流程圖。
7、建立完善業(yè)務(wù)管理制度。對(duì)照《對(duì)標(biāo)缺陷清單》，結(jié)合業(yè)務(wù)流程圖，重新制定或者修訂各項(xiàng)業(yè)務(wù)的管理制度。
8、編制崗位職責(zé)說明書和權(quán)限指引。根據(jù)業(yè)務(wù)流程圖和業(yè)務(wù)管理制度，編制崗位職責(zé)說明書，明確該項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)涉及的各工作崗位的具體工作內(nèi)容和工作要求;編制業(yè)務(wù)活動(dòng)權(quán)限指引，明確各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)參與者的工作分工和執(zhí)行權(quán)限。
9、制定內(nèi)部控制手冊(cè)。在系統(tǒng)總結(jié)內(nèi)部控制體系建設(shè)成果的基礎(chǔ)上，制定集團(tuán)公司總部和各子企事業(yè)單位的內(nèi)部控制手冊(cè)，包括內(nèi)部環(huán)境手冊(cè)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估手冊(cè)、控制活動(dòng)手冊(cè)、信息與溝通手冊(cè)和內(nèi)部控制評(píng)價(jià)手冊(cè)，作為內(nèi)部控制體系建設(shè)、運(yùn)行、維護(hù)、評(píng)價(jià)的依據(jù)，確保全集團(tuán)從思想和行為上對(duì)內(nèi)部控制體系保持高度統(tǒng)一。
(三)運(yùn)行及改進(jìn)階段。(X年6月～X年12月)
本階段的工作內(nèi)容主要是開展內(nèi)部控制運(yùn)行培訓(xùn)，體系試運(yùn)行和修改完善，建立內(nèi)部控制信息系統(tǒng)，組織評(píng)審驗(yàn)收并正式運(yùn)行。
1、內(nèi)部控制運(yùn)行培訓(xùn)。主要結(jié)合內(nèi)部控制手冊(cè)，分工作內(nèi)容和層次對(duì)全體員工進(jìn)行內(nèi)部控制體系培訓(xùn)，使每個(gè)員工了解所從事業(yè)務(wù)的管理流程，熟悉本崗位的工作職責(zé)和權(quán)限。
2、體系試運(yùn)行和修改完善。內(nèi)部控制體系設(shè)計(jì)完成后組織進(jìn)行試運(yùn)行，根據(jù)試運(yùn)行的反饋結(jié)果對(duì)內(nèi)部控制體系進(jìn)行修改完善。
3、評(píng)審驗(yàn)收并正式運(yùn)行。組織專家對(duì)體系建設(shè)成果進(jìn)行評(píng)審驗(yàn)收，驗(yàn)收合格后正式運(yùn)行。
4、體系運(yùn)行的持續(xù)改進(jìn)。建立內(nèi)部控制評(píng)價(jià)體系和內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，按照日常修訂和定期修訂兩種形式，結(jié)合外部審計(jì)和內(nèi)部監(jiān)督，對(duì)內(nèi)部控制體系進(jìn)行持續(xù)的修訂完善，并對(duì)有規(guī)不依的問題進(jìn)行追究。
5、建立內(nèi)部控制信息系統(tǒng)。在將制度和控制措施嵌入流程的基本上，結(jié)合企業(yè)信息化建設(shè)進(jìn)程，將業(yè)務(wù)流程的控制措施固化到信息系統(tǒng)，促進(jìn)管理要素、管理活動(dòng)信息化，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制體系建設(shè)與信息化建設(shè)的融合對(duì)接;建立專門的內(nèi)部控制信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)流程圖、管理制度、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等信息的網(wǎng)絡(luò)化。
6、定期開展內(nèi)部控制監(jiān)督檢查和評(píng)價(jià)。
五、 組織保障
(一)建立內(nèi)部控制體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)。為加強(qiáng)內(nèi)部控制體系建設(shè)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，確保建設(shè)工作順利進(jìn)行，集團(tuán)公司和所屬各單位分別成立內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，全面負(fù)責(zé)內(nèi)部控制建設(shè)工作的領(lǐng)導(dǎo)，研究決定建設(shè)實(shí)施規(guī)劃，統(tǒng)籌建設(shè)資源，協(xié)調(diào)建設(shè)過程中的重大事項(xiàng)。
(二)明確內(nèi)部控制體系建設(shè)牽頭部門。集團(tuán)公司內(nèi)部控制體系建設(shè)工作由審計(jì)部牽頭負(fù)責(zé)。集團(tuán)公司所屬各單位也應(yīng)明確內(nèi)部控制體系建設(shè)牽頭部門，負(fù)責(zé)內(nèi)部控制體系建設(shè)的具體策劃與組織協(xié)調(diào)工作。
(三)組建內(nèi)部控制體系建設(shè)團(tuán)隊(duì)。集團(tuán)公司總部和所屬各單位均應(yīng)建立內(nèi)部控制體系建設(shè)跨部門聯(lián)動(dòng)機(jī)制，在各職能部門、事業(yè)部中明確分管部門業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、流程設(shè)計(jì)和制度建設(shè)工作的部門負(fù)責(zé)人，并至少指派一名專職人員參與內(nèi)控體系建設(shè)團(tuán)隊(duì)，負(fù)責(zé)本部門內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)工作。
六、職責(zé)分工
集團(tuán)公司各部門、事業(yè)部以及所屬各單位在內(nèi)部控制體系建設(shè)方面的工作職責(zé)明確如下：
(一)集團(tuán)公司審計(jì)部職責(zé)
1、制定內(nèi)部控制體系建設(shè)方案;
2、編制內(nèi)部控制體系建設(shè)指導(dǎo)手冊(cè);
3、制定內(nèi)部控制建設(shè)培訓(xùn)方案并組織實(shí)施;
4、具體協(xié)調(diào)各職能部門、事業(yè)部和所屬單位開展內(nèi)部控制建設(shè)工作有關(guān)事項(xiàng);
5、制定風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)承受度、風(fēng)險(xiǎn)管理策略和重大風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案;
6、制定內(nèi)部控制缺陷標(biāo)準(zhǔn);
7、組織編撰內(nèi)部控制手冊(cè);
8、組織建立內(nèi)部控制信息系統(tǒng)，并負(fù)責(zé)日常維護(hù)工作;
9、開展內(nèi)部控制監(jiān)督檢查，對(duì)內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行評(píng)估，組織研究改進(jìn)方案;
10、組織協(xié)調(diào)內(nèi)部控制日常運(yùn)行管理工作;
11、組織編寫內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告和全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告;
12、負(fù)責(zé)對(duì)口國(guó)務(wù)院國(guó)資委、財(cái)政部有關(guān)內(nèi)部控制相關(guān)工作。
(二)集團(tuán)公司各職能部門職責(zé)：
1、按集團(tuán)公司內(nèi)部控制體系建設(shè)方案和標(biāo)準(zhǔn)，開展本部門主管業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和流程設(shè)計(jì)，制定管理制度，編制相關(guān)控制文檔;
2、制定本職能部門主管業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和應(yīng)急預(yù)案;
3、指導(dǎo)所屬單位涉及本職能部門主管業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制體系建設(shè)工作，審查所屬單位相關(guān)控制流程和管理制度;
4、參與編撰內(nèi)部控制手冊(cè);
5、制定本職能部門主管業(yè)務(wù)控制流程和管理制度的信息化解決方案;
6、評(píng)估本職能部門主管業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，編制專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告;
7、對(duì)本職能部門主管業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制體系運(yùn)行情況進(jìn)行日常監(jiān)督，研究提出整改措施;
8、提出本職能部門主管業(yè)務(wù)內(nèi)部控制違規(guī)事項(xiàng)的處理意見;
9、與內(nèi)部控制相關(guān)的其他工作。
(三)集團(tuán)公司各事業(yè)部職責(zé)
1、按集團(tuán)公司內(nèi)部控制體系建設(shè)方案和標(biāo)準(zhǔn)，開展本部門業(yè)務(wù)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和流程設(shè)計(jì)，制定管理制度，編制相關(guān)控制文檔;
2、制定本部門業(yè)務(wù)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和應(yīng)急預(yù)案;
3、對(duì)本部門內(nèi)部控制體系運(yùn)行情況進(jìn)行日常監(jiān)督，研究提出整改措施;
4、督促所管理企業(yè)認(rèn)真開展內(nèi)部控制體系建設(shè)工作;
5、審查所管理企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)方案;
6、審查所管理企業(yè)內(nèi)部控制手冊(cè);
7、參與對(duì)所管理企業(yè)內(nèi)部控制體系評(píng)估和驗(yàn)收工作;
8、與內(nèi)部控制相關(guān)的其他工作。
(四)集團(tuán)公司所屬各單位職責(zé)
1、建立本單位內(nèi)部控制體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，明確牽頭責(zé)任部門，建立適合本單位實(shí)際情況的內(nèi)部控制組織體系，細(xì)化工作分工;
2、制定本單位內(nèi)部控制體系建設(shè)方案并報(bào)集團(tuán)公司備案;
3、按照集團(tuán)公司統(tǒng)一部署和工作標(biāo)準(zhǔn)開展本單位內(nèi)部控制體系建設(shè)工作;
4、編制本單位內(nèi)部控制手冊(cè)并報(bào)集團(tuán)公司備案;
5、開展本單位內(nèi)部控制監(jiān)督檢查和評(píng)價(jià)工作;
6、配合集團(tuán)公司開展內(nèi)部控制相關(guān)工作;
7、與內(nèi)部控制相關(guān)的其他工作。
七、工作要求
X年～X年是中央企業(yè)管理提升活動(dòng)時(shí)間，也是集團(tuán)公司建章立制的關(guān)鍵時(shí)期。各部門、各單位一定要按照“高起點(diǎn)、高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求”的指示精神，以防范風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，以制度建設(shè)和流程再造為手段，認(rèn)真做好內(nèi)部控制體系建設(shè)相關(guān)工作，確保內(nèi)部控制體系有效運(yùn)行。
(一)高度重視，認(rèn)真部署內(nèi)部控制體系建設(shè)工作。加快構(gòu)建內(nèi)部控制體系建設(shè)是國(guó)資委對(duì)中央企業(yè)的硬性要求，也是集團(tuán)公司加快融合進(jìn)程、強(qiáng)化管控能力、健康快速發(fā)展，實(shí)現(xiàn)“做強(qiáng)做優(yōu)、世界一流”發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)的重要工作，涉及集團(tuán)各部門各單位、各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、各工作崗位。集團(tuán)公司各部門要按照管理模式和職責(zé)分工，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，扎實(shí)做好本部門主管業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制建設(shè);集團(tuán)公司所屬各單位要按照集團(tuán)公司統(tǒng)一的建設(shè)方案和標(biāo)準(zhǔn)要求，建立領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，明確牽頭部門，配備專業(yè)人才，認(rèn)真部署本單位內(nèi)部控制體系建設(shè)工作。
(二)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，以內(nèi)控建設(shè)促進(jìn)管理提升。國(guó)資委同時(shí)啟動(dòng)推進(jìn)中央企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)和開展中央企業(yè)管理提升活動(dòng)，并指出管理提升活動(dòng)是加快內(nèi)部控制體系建設(shè)的重要契機(jī)，內(nèi)部控制體系建設(shè)是管理提升活動(dòng)的重要工作。各部門、各單位一定要牢牢抓住國(guó)資委推進(jìn)管理提升活動(dòng)這一有利時(shí)機(jī)，扎實(shí)開展內(nèi)部控制體系建設(shè)，促進(jìn)各項(xiàng)管理工作再上臺(tái)階。
(三)結(jié)合實(shí)際，處理好現(xiàn)有管理體制與內(nèi)部控制要求的關(guān)系。《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》是財(cái)政部等五部委的剛性要求，企業(yè)必須遵照?qǐng)?zhí)行，而其配套指引和《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》由各企業(yè)根據(jù)自身的實(shí)際情況參照?qǐng)?zhí)行。各部門、各單位要結(jié)合集團(tuán)公司總體發(fā)展戰(zhàn)略、組織架構(gòu)和管控模式，以內(nèi)部控制體系建設(shè)為契機(jī)，按照規(guī)范和指引的相關(guān)內(nèi)容和要求，運(yùn)用內(nèi)部控制理論和方法，對(duì)企業(yè)長(zhǎng)期以來行之有效的成功管理經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行系統(tǒng)總結(jié)和提升，推動(dòng)現(xiàn)有管理體制與內(nèi)部控制要求之間的有機(jī)融合。
(四)強(qiáng)化執(zhí)行，努力營(yíng)造良好的內(nèi)部控制運(yùn)行環(huán)境。各部門、各單位要切實(shí)將內(nèi)部控制的有效執(zhí)行放在首位，建立健全治理結(jié)構(gòu)，充分發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)者在內(nèi)部控制執(zhí)行方面的表率和示范作用，將各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的內(nèi)部控制措施融入到崗位責(zé)任體系中，通過激勵(lì)措施和企業(yè)文化引導(dǎo)，努力形成全員、全過程、全方位控制的良好局面，保障內(nèi)部控制體系的有效運(yùn)行。
(五)加強(qiáng)監(jiān)督，推動(dòng)內(nèi)部控制體系持續(xù)改進(jìn)。集團(tuán)公司內(nèi)部控制體系正式運(yùn)行后，各部門、各單位要借助內(nèi)部控制專項(xiàng)檢查、內(nèi)部審計(jì)監(jiān)察、監(jiān)事會(huì)監(jiān)督檢查等多種形式，檢查評(píng)價(jià)內(nèi)部控制制度的健全性和執(zhí)行的有效性，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正內(nèi)部控制設(shè)計(jì)和運(yùn)行方面存在的缺陷，促進(jìn)內(nèi)部控制體系的持續(xù)改進(jìn)與優(yōu)化。
