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第一篇：試點方案

為貫徹落實中共中央國務(wù)院《關(guān)于進一步深化電力體制改革的若干意見》，加快推進我省電力市場建設(shè)，積極穩(wěn)妥開展增量配電業(yè)務(wù)改革試點，根據(jù)國家《有序放開配電網(wǎng)業(yè)務(wù)管理辦法》和《關(guān)于規(guī)范開展增量配電業(yè)務(wù)改革的通知》相關(guān)要求，制定本工作方案。

一、試點區(qū)域及預(yù)期目標

(一)試點區(qū)域。經(jīng)報國家批準同意，我省首期增量配電業(yè)務(wù)改革試點區(qū)域為資興市東江湖大數(shù)據(jù)產(chǎn)業(yè)園、衡陽白沙洲工業(yè)園、益陽高新技術(shù)開發(fā)區(qū)和湘潭經(jīng)開區(qū)4個產(chǎn)業(yè)園區(qū)。

(二)預(yù)期目標。通過試點放開增量配電市場，引進社會資本參與增量配電業(yè)務(wù)，創(chuàng)新增量配網(wǎng)建設(shè)運營方式，探索電力行業(yè)混合所有制改革，到20xx年基本形成社會資本投資增量配電網(wǎng)的有效途徑，初步形成安全有序的增量配電業(yè)務(wù)區(qū)域市場，為全面放開增量配電業(yè)務(wù)，建設(shè)公平、開放、有序的增量配電市場積累經(jīng)驗。

二、明確增量配電網(wǎng)項目

(一)制訂實施方案。各市發(fā)改委、能源局指導(dǎo)各試點園區(qū)管委會按照國家《有序放開配電業(yè)務(wù)管理辦法》和《關(guān)于規(guī)范開展增量配電業(yè)務(wù)改革試點的通知》相關(guān)要求，結(jié)合本園區(qū)配電網(wǎng)建設(shè)改造實際需求，抓緊制定園區(qū)增量配電業(yè)務(wù)試點實施方案，于20xx年3月底前上報省能源局審定后實施，同時抄送國家能源局湖南監(jiān)管辦。

(二)編制配網(wǎng)規(guī)劃。各園區(qū)管委會依據(jù)全省和所在市配電網(wǎng)規(guī)劃，委托專業(yè)機構(gòu)按照《配電網(wǎng)規(guī)劃設(shè)計技術(shù)導(dǎo)則》等國家最新標準編制試點園區(qū)配電網(wǎng)建設(shè)改造規(guī)劃，包括負荷需求、供電范圍、能源互聯(lián)網(wǎng)發(fā)展、用戶電能質(zhì)量要求、園區(qū)及周邊電源接入需要、變電站選址和布局、線路選型及走廊等內(nèi)容，其中投資估算、與存量資產(chǎn)關(guān)系、公用電網(wǎng)接入方案等內(nèi)容要詳細說明。規(guī)劃于4月中旬報省能源局。省能源局組織評審修訂后予以反饋，并由市人民政府予以發(fā)布。

(三)甄別增量項目。試點園區(qū)所在市人民政府及發(fā)改、能源部門根據(jù)電網(wǎng)結(jié)構(gòu)、供電能力、供電質(zhì)量、供電的經(jīng)濟合理性等科學合理確定增量配電網(wǎng)供電營業(yè)區(qū)，指導(dǎo)園區(qū)管委會和規(guī)劃單位甄別增量配電網(wǎng)項目。增量配電包括園區(qū)供電范圍內(nèi)除國網(wǎng)湖南省電力公司以外的存量配電資產(chǎn)，以及供電營業(yè)區(qū)范圍內(nèi)110千伏及以下電壓等級電網(wǎng)和220千伏及以下電壓等級工業(yè)園區(qū)(經(jīng)濟開發(fā)區(qū))等局域電網(wǎng)。

(四)確定建設(shè)時序。各試點園區(qū)要將增量配電網(wǎng)建設(shè)任務(wù)分解形成年度實施(投資)計劃，于20xx年5月中旬前通過市發(fā)改委、能源局報送至省能源局，由省能源局向社會公示。公示內(nèi)容包括項目規(guī)模、建設(shè)內(nèi)容、建設(shè)地點等基本信息。公示過程中出現(xiàn)重大爭議的項目，省能源局組織開展深入論證，必要時進行調(diào)整。公示通過的項目，按照程序補充納入全省配電網(wǎng)建設(shè)改造“十三五”規(guī)劃。

三、公開透明優(yōu)選主體

按照《有序放開配電網(wǎng)業(yè)務(wù)管理辦法》相關(guān)要求，增量配電網(wǎng)項目主體分兩階段確定項目主體：第一階段，由省能源局通過競爭性磋商、競爭性談判或公開招標方式，分別確定4個增量配電網(wǎng)試點園區(qū)的項目業(yè)主，并向社會公示;第二階段，由項目業(yè)主依法依規(guī)確定新增配電網(wǎng)項目的施工單位，并向社會公示。確定項目業(yè)主必須堅持公開、公平、公正，突出以下“三個優(yōu)選”：

(一)優(yōu)選混合所有制企業(yè)。鼓勵用電企業(yè)、發(fā)電企業(yè)、電網(wǎng)企業(yè)、電力設(shè)計(施工)企業(yè)、產(chǎn)業(yè)園區(qū)、社會資本組建混合所有制公司參與增量配電網(wǎng)試點。試點區(qū)域內(nèi)存在國網(wǎng)湖南省電力公司存量配電設(shè)施產(chǎn)權(quán)的，國網(wǎng)省電力公司可通過產(chǎn)權(quán)置換方式處理資產(chǎn)，或轉(zhuǎn)化為股本入股混合所有制公司。

(二)優(yōu)選政府與社會資本合作(PPP)模式。鼓勵采取PPP模式建設(shè)增量配電網(wǎng)，由省發(fā)改委、能源局作為責任主體，通過公開招標等市場化方式確定社會資本。由政府資本與社會資本聯(lián)合成立項目公司。

(三)優(yōu)選誠實守信的投資主體。參與首批增量配電網(wǎng)建設(shè)的項目業(yè)主應(yīng)為獨立法人，符合《有序放開配電網(wǎng)業(yè)務(wù)管理辦法》所明確的準入條件和投資能力，無不良信用記錄，確保誠實守信，依法依規(guī)經(jīng)營。具體要求在公開招標等內(nèi)容中明確。

四、統(tǒng)籌實施項目核準

增量配電試點項目由發(fā)改、能源部門按照分級權(quán)限審批或核準，基本程序如下：

(一)組織申報。試點項目在完成可行性論證并獲得國土預(yù)審、規(guī)劃選址等支持性文件后，按程序通過在線投資監(jiān)管平臺報發(fā)改、能源部門申請核準。

(二)專家論證。發(fā)改、能源部門在收到核準申請后，委托第三方機構(gòu)對項目進行評估論證，包括嚴格核定投資概算、厘定供電范圍、分析回報收益、評估項目可行性等，并出具詳細書面意見。發(fā)改、能源部門根據(jù)第三方的評估意見，確定是否啟動核準程序或退回申報單位組織修改完善。

(三)審批核準。發(fā)改、能源部門在正式受理核準后，將項目有關(guān)資料匯總至省能源局，省能源局對項目是否符合規(guī)劃、投資合理性、接入系統(tǒng)方案等重點內(nèi)容進行審查并出具審查意見。各級發(fā)改、能源部門應(yīng)按時完成核準工作并向社會公開，同時報備上一級發(fā)改、能源部門和國家能源局湖南監(jiān)管辦。

五、有序推進建設(shè)運營

(一)嚴格規(guī)范建設(shè)。項目業(yè)主要優(yōu)化工程方案，控制建設(shè)成本，及時落實項目用地、拆遷安置、電網(wǎng)接入等外部建設(shè)條件，嚴格執(zhí)行《招投標法》等相關(guān)法律法規(guī)，取齊法律法規(guī)規(guī)定的支持性文件后方可開工建設(shè)，并將項目建設(shè)進度及時上報發(fā)改、能源部門。發(fā)改、能源等相關(guān)部門負責項目建設(shè)的指導(dǎo)和協(xié)調(diào)，并及時按規(guī)程開展驗收。

(二)有序組織運營。增量配電網(wǎng)竣工驗收后，項目業(yè)主通過市發(fā)改委、能源局向省能源局提出開展配電業(yè)務(wù)申請，省能源局依法對符合準入條件和其他相關(guān)資質(zhì)的項目業(yè)主批復(fù)開展配電網(wǎng)業(yè)務(wù)。試點區(qū)域內(nèi)，除電網(wǎng)企業(yè)存量資產(chǎn)外，擁有存量配電網(wǎng)資產(chǎn)絕對控股權(quán)的公司，包括高新產(chǎn)業(yè)園區(qū)、經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)、地方電網(wǎng)、躉售縣等，未經(jīng)營配電業(yè)務(wù)，但符合準入條件并取得電力業(yè)務(wù)許可證(供電類)的，可通過市發(fā)改委、能源局向省能源局申請開展配電業(yè)務(wù)。符合準入條件的項目業(yè)主可將配電網(wǎng)運營權(quán)委托電網(wǎng)企業(yè)或符合條件的配售電公司，自主簽訂委托協(xié)議。電網(wǎng)企業(yè)控股增量配電網(wǎng)擁有運營權(quán)，在配電區(qū)域內(nèi)僅從事配電業(yè)務(wù)，試點區(qū)域內(nèi)競爭性售電業(yè)務(wù)可由獨立的售電公司承擔，也可采取雙邊直接交易。鼓勵電網(wǎng)企業(yè)與社會資本通過股權(quán)合作等方式成立產(chǎn)權(quán)多元化公司經(jīng)營配電網(wǎng)。

(三)保障供電可靠。增量配電網(wǎng)運營企業(yè)應(yīng)公開輸配電網(wǎng)絡(luò)的可用容量和實際使用容量等信息，保障電網(wǎng)公平無歧視開放，履行供電營業(yè)區(qū)內(nèi)電力普遍服務(wù)義務(wù)，承擔保底供電責任;及時向市場主體及其用戶提供報裝、計量、抄表、維修、收費等服務(wù);在保證電網(wǎng)安全運行的前提下，按照有關(guān)規(guī)定收購分布式電源發(fā)電。配電網(wǎng)運營企業(yè)嚴重違法違規(guī)的，應(yīng)強制退出;因自身經(jīng)營不善的或經(jīng)營轉(zhuǎn)向的，在履行相關(guān)義務(wù)后，可按規(guī)定退出。

(四)其他相關(guān)服務(wù)。增量配電網(wǎng)運營企業(yè)可利用互聯(lián)網(wǎng)和智慧能源等先進技術(shù)，為電力用戶有償提供增值服務(wù)，包括用電規(guī)劃、合理用能、優(yōu)化用電、需求響應(yīng)、合同能源管理、用電設(shè)備運行維護、多種能源優(yōu)化組合，以及提供發(fā)電、供熱、供冷、供氣、供水等智能化綜合能源服務(wù)，受委托承擔供電營業(yè)區(qū)內(nèi)的有關(guān)電力統(tǒng)計服務(wù)工作。

六、合理確定價費標準

(一)核定配電價格。增量配電項目核準后，省發(fā)改委按照省級電網(wǎng)輸配電價定價辦法，組織專業(yè)機構(gòu)對增量配電網(wǎng)開展成本監(jiān)審、確定準許收益和價內(nèi)稅金，經(jīng)省政府批復(fù)同意后報國家發(fā)改委備案。增量配電網(wǎng)配電價格核定前，暫按售電公司或電力用戶接入電壓等級對應(yīng)的省級電網(wǎng)共用網(wǎng)絡(luò)輸配電價扣減該配電網(wǎng)接入電壓等級對應(yīng)的省級電網(wǎng)共用網(wǎng)絡(luò)輸配電價執(zhí)行。

(二)明確購售電價。增量配電網(wǎng)區(qū)域內(nèi)同時從事配售電業(yè)務(wù)的企業(yè)，其配電業(yè)務(wù)獨立核算。試點區(qū)域內(nèi)售電價格由市場交易價格、省級共用電網(wǎng)輸配電價(含線損和政策性交叉補貼)、政府核定的增量配電價格以及代收的政府性基金及附加組成。

(三)明確結(jié)算方式。增量配電網(wǎng)運營企業(yè)承擔配電區(qū)域內(nèi)電費收取和結(jié)算業(yè)務(wù)，按照政府核定的配電價格收取配電費;按合同向各方支付相關(guān)費用，并向其供電的用戶開具發(fā)票;承擔代付配電區(qū)域內(nèi)的可再生能源電量補貼;代收政府性基金及附加，交電網(wǎng)企業(yè)匯總后上繳財政。

七、保障措施

(一)組織協(xié)調(diào)。成立全省增量配電網(wǎng)改革試點推進協(xié)調(diào)聯(lián)席會議，聯(lián)席會議由省能源局牽頭，相關(guān)職能部門分工協(xié)作，充分調(diào)動電網(wǎng)企業(yè)、發(fā)電企業(yè)和用電用戶等各方面積極性，協(xié)同推進增量配電網(wǎng)改革工作。各試點園區(qū)所在市同步成立增量配電網(wǎng)業(yè)務(wù)試點工作聯(lián)席會議，明確一名市領(lǐng)導(dǎo)具體負責，各市發(fā)改委、能源局承擔統(tǒng)籌推進工作。

(二)資金保障。積極爭取國家專項建設(shè)基金支持增量配電網(wǎng)建設(shè);加大省內(nèi)PPP項目前期工作經(jīng)費和PPP項目投資引導(dǎo)基金對增量配電網(wǎng)的支持力度。

(三)政策支持。探索研究增量配電網(wǎng)營業(yè)區(qū)內(nèi)高可靠性、特殊電能質(zhì)量等用戶實行差異化電價;鼓勵增量配電網(wǎng)項目實施主體通過發(fā)行企業(yè)債券、專項債券、項目收益?zhèn)?、中期票?jù)等方式進行融資;引導(dǎo)政策性銀行在依法合規(guī)、風險可控前提下，加大對增量配電網(wǎng)建設(shè)改造項目的信貸支持力度;研究將配電網(wǎng)建設(shè)改造項目納入企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄;探索可靠性保險方法進行供電可靠性管理。

(四)形成合力。各級各單位要在省電力體制改革領(lǐng)導(dǎo)小組的統(tǒng)籌領(lǐng)導(dǎo)下，按照職責分工合力推進增量配電網(wǎng)改革試點工作。發(fā)改、能源部門要建立健全增量配電網(wǎng)投資建設(shè)運營的相關(guān)規(guī)章制度，依法嚴格增量配電網(wǎng)項目管理，依法依規(guī)核定配電價格，及時組織項目驗收。試點單位所在市人民政府要主動承擔增量配電網(wǎng)建設(shè)改造主體責任，及時調(diào)整完善相關(guān)規(guī)劃，指導(dǎo)試點園區(qū)制訂具體實施方案，為改革試點工作提供有力保障。試點園區(qū)要大膽探索，主動作為，敢于創(chuàng)新，力求穩(wěn)妥有序推進增量配電試點具體工作。國家能源局湖南監(jiān)管辦要及時為項目業(yè)主辦理電力業(yè)務(wù)許可證(供電類)或賦予相應(yīng)業(yè)務(wù)資質(zhì)，加強市場交易、電力安全和供電服務(wù)等方面的監(jiān)管。電網(wǎng)企業(yè)要公平無歧視做好并網(wǎng)工作。電力調(diào)度機構(gòu)和交易機構(gòu)及時做好配電網(wǎng)投產(chǎn)運行安全校核。

第二篇：學校新校區(qū)建設(shè)PPP項目實施方案

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目錄

1. 項目概況 . ....................................................... 1

1.1. 項目背景 ................................................... 1

1.2. 項目合作范圍和內(nèi)容 ......................................... 2

1.3. 應(yīng)用PPP 模式的可行性與優(yōu)勢 ................................. 2

1.4. 項目實施機構(gòu) ............................................... 4

1.5. 項目進展及進度安排 ......................................... 4 2. 風險分配框架 . ................................................... 6

2.1. 風險分配原則 ............................................... 6

2.2. 風險分配機制 ............................................... 6 3. PPP 操作模式選擇 ................................................ 8 4. 項目交易結(jié)構(gòu) . .................................................. 10

4.1. 投融資結(jié)構(gòu) ................................................ 10

4.2. 回報機制 .................................................. 12

4.3. 外部配套安排 .............................................. 14 5. 項目合同體系 . .................................................. 15

5.1. 項目合同結(jié)構(gòu) .............................................. 15

5.2. PPP 項目合同 . .............................................. 15 6. 核心邊界條件 . .................................................. 18

6.1. 權(quán)利義務(wù)邊界 .............................................. 18

6.2. 交易商務(wù)條件 .............................................. 21

6.3. 履約保障機制 .............................................. 23

6.4. 調(diào)整銜接機制 .............................................. 24 7. 政府承諾和保障 . ................................................ 27

7.1. 付費與補助 ................................................ 27

7.2. 負責協(xié)助和獲取項目相關(guān)土地權(quán)利 ............................ 27

7.3. 提供相關(guān)連接配套設(shè)施 ...................................... 27

7.4. 辦理有關(guān)政府審批手續(xù) ...................................... 27 8. 項目監(jiān)管體系 . .................................................. 29

8.1. 行政監(jiān)管 .................................................. 29

8.2. 履約管理 .................................................. 29

8.3. 公眾監(jiān)督 .................................................. 29 9. 社會投資人資格條件及選擇方式 ................................... 31

9.1. 社會投資人資格條件 ........................................ 31

9.2. 社會投資人選擇方式 ........................................ 31 10. 項目相關(guān)附件 ................................................ 33

附件一 項目財務(wù)測算 ........................................... 33

表1 某某一中新校區(qū)建設(shè)項目利潤表 .............................. 33

表2 某某一中新校區(qū)建設(shè)項目利息測算表 .......................... 34 附件二 物有所值論證 ........................... 錯誤！未定義書簽。 附件三 財政可承受力論證 ....................... 錯誤！未定義書簽。

1. 項目概況

1.1. 項目背景

2013 年4 月16 日，某某市委市政府召開全市教育工作會議, 并出臺《中共某某市委某某市人民政府關(guān)于加快教育事業(yè)改革和發(fā)展的若干意見》（阜發(fā)

[2013]7 號），其中提出“到2015 年，義務(wù)教育基本實現(xiàn)區(qū)域均衡發(fā)展，學前教育和高中階段教育基本普及，高等教育取得新突破，學前三年毛入園率達到65%以上，適齡兒童入學率保持99%以上，高中階段毛入學率達到85%以上；教育改革取得重大成果，辦學條件得到進一步改善，人才培養(yǎng)質(zhì)量顯著提高。到2020 年，基本實現(xiàn)教育現(xiàn)代化，基本實現(xiàn)教育與經(jīng)濟社會協(xié)調(diào)發(fā)展、城鄉(xiāng)區(qū)域之間協(xié)調(diào)發(fā)展、各級各類教育協(xié)調(diào)發(fā)展?！?/p>

同年5 月，某某市根據(jù)人口和生源變化情況，堅持積極新建、科學擴建、慎重改建、完成續(xù)建的基本思路，實施《某某城區(qū)基礎(chǔ)教育公辦學校教學設(shè)施三年提升計劃》(以下簡稱《三年提升計劃》) ，進一步改善老城區(qū)學校辦學條件，重點加快新城區(qū)學校建設(shè)，根據(jù)《計劃》，從2013 年開始，計劃三年新建學校17 所，改擴建學校26 所，統(tǒng)一為97所學校配備先進的教學儀器、設(shè)備，計劃投資130350 萬元，其中，2013年計劃總投入資金35823 萬元，實施18 所學校項目建設(shè)(新建學校8 所、改擴建學校10 所) ，完成38 所學校的設(shè)備更新添置；2014 年計劃投入資金39530 萬元，實施16 所學校項目建設(shè)(新建學校4 所、改擴建學校12 所) ，完成30 所學校的設(shè)備更新添置；2015 年計劃投入資金54997 萬元，實施9 所學校項目建設(shè)(新建學校5 所、改擴建學校4 所) ，完成29所學校的設(shè)備更新添。

某某市第一中學地處人民路商業(yè)核心圈，學校發(fā)展在一些程度受到了環(huán)境的影響，特別對學生影響較大。而且老校區(qū)占地僅120余畝，總建筑面積5.5萬余平米，硬件設(shè)施在全省同類學校中處于落后狀態(tài)，各個方面的因素嚴重制約了一中發(fā)展，啟動新址規(guī)劃設(shè)計刻不容緩。

1.2. 項目合作范圍和內(nèi)容

某某市第一中學新校區(qū)建設(shè)項目位于安徽省某某市城南新區(qū)，竹園路北側(cè)、南京路東側(cè)、保豐河南側(cè)、唐郢路西側(cè)。

項目總用地面積231879平方米（約347畝），其中凈建設(shè)用地面積163507平米（約245畝），城市公共綠地面積68372平方米（約102畝）?？偨ㄖ娣e138880平方米，其中：地上總建筑面積127509平方米，包括：教學樓、電教樓34858平方米，藝術(shù)樓6046平方米，綜合樓（圖書館、報告廳、行政樓、校史紀念館）9718平方米，體育館9674平方米，實驗樓6220平方米，生活服務(wù)中心（食堂、便利店等）11042平方米，學生宿舍43907平方米，對外交流中心5625平方米，其他用房419平方米；地下總建筑面積11371平方米（主要為地下機動車庫和非機動車庫，含人防面積）。

項目建設(shè)內(nèi)容包括：教學樓、電教樓、藝術(shù)樓、綜合樓、體育館、實驗樓、學生宿舍、生活服務(wù)中心、對外交流中心和其他用房等建筑；附屬配套工程：標準400米環(huán)形跑道，足球場、籃球場、羽毛球場、乒乓球場、大門和圍墻等。

本項目總投資額為49916萬元，其中建設(shè)期利息為3016萬元。建設(shè)期初步擬定為36個月，項目建成后將形成規(guī)模為120班、6000人全寄宿制高級中學。

1.3. 應(yīng)用PPP 模式的可行性與優(yōu)勢

1.3.1. 應(yīng)用PPP 模式的法律法規(guī)依據(jù)

（1）《國務(wù)院關(guān)于創(chuàng)新重點領(lǐng)域投融資機制鼓勵社會投資的指導(dǎo)意見》（國發(fā)〔2014〕60號）

（2）《關(guān)于在公共服務(wù)領(lǐng)域推廣政府和社會資本合作模式的指導(dǎo)意見》（國辦發(fā)〔2015〕42號）

（3）《國家發(fā)展改革委關(guān)于開展政府和社會資本合作的指導(dǎo)意見》（發(fā)改投資〔2014〕2724號）

（4）《財政部關(guān)于推廣運用政府和社會資本合作模式通知》（財金〔2014〕76號）

（5）《政府和社會資本合作模式操作指南（試行）》（財金〔2014〕113號）

（6）《基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)特許經(jīng)營管理辦法》（2015年第25號令）

1.3.2. PPP模式具有以下優(yōu)勢：

（1）實現(xiàn)投資主體多元化，減輕財政負擔。通過PPP 模式引入社會資本承擔教育文化項目的融資、建設(shè)、運營等工作，改變過去由政府單一主體從事投資和運營的狀況，將建設(shè)運營過程中的大部分風險轉(zhuǎn)移給社會資本，一方面可以引進社會資本的先進管理經(jīng)驗，推動在項目設(shè)計、施工、設(shè)施管理及運營過程等方面的革新，促使社會資本提高建設(shè)和運行有效銜接和責任，保證項目在技術(shù)和經(jīng)濟方面的可行性；另一方面在引入社會資本投資后，可以平衡政府財政支出壓力，節(jié)省政府投資費用，緩解政府增量債務(wù)，有助于地方政府債務(wù)治理。根據(jù)國內(nèi)外相關(guān)研究表明，社會資本參與PPP 項目建設(shè)運營，能為政府平均節(jié)省17%左右的建設(shè)和運營費用。

（2）有助于轉(zhuǎn)換政府職能，提升管理理念。采用PPP 模式引進社會資本提供教育文化項目的建設(shè)和運營，政府可以從繁重的事務(wù)中脫身出來，從過去的公共教學設(shè)施與教學服務(wù)的提供者變成監(jiān)管者，從而保證項目建設(shè)質(zhì)量和公共服務(wù)質(zhì)量。在PPP 模式下，社會資本合作方承擔項目融資、建設(shè)和運營等大部分工作，以換取公共產(chǎn)品與公共服務(wù)項目的長期特許經(jīng)營權(quán)。在運營期間，社會資本可充分發(fā)揮其運營和管理方式靈活等方面的優(yōu)勢，提高教育文化項目運營服務(wù)水平和管理效率，為社會公眾提供優(yōu)質(zhì)的公共教育服務(wù)。

（3）有利于降低運行成本，提高資金使用效益。采用PPP 模式，有利于發(fā)揮政府機構(gòu)和社會資本各自的優(yōu)勢，彌補對方身上的不足。在PPP 模式下，政府可以發(fā)揮作為政策制定者和監(jiān)督者的角色，在為項目建設(shè)做好相關(guān)配套服務(wù)的同時，可以集中精力做好項目運營監(jiān)管等事項；社會資本可以充分發(fā)揮自身在經(jīng)營管理方面的優(yōu)勢，為降低項目運營成本，提高項目運營效益。

（4）有利于統(tǒng)籌社會經(jīng)濟效益，提高公眾滿意度。在PPP 模式下，政府部門和社會資本合作，使項目參與各方整合組成專門的項目公司（即SPV ），相互取長補短，發(fā)揮政府公共機構(gòu)和民營機構(gòu)各自優(yōu)勢，彌補對方身上的不足。項目運營方為政府提供更多的資金和技能，促進了投融資體制改革，提高項目在設(shè)計、施工、管理等方面的辦事效率，傳播企業(yè)管理理念和經(jīng)驗。

（5）有助于合理分配風險，提高項目質(zhì)量。本項目采用PPP 模式操作，可在項目初期就明確風險分配，由政府和社會資本各分擔一部分風險，使風險分配

更合理，運行風險可控度更高。另外，由于社會資本同時負責項目建設(shè)和運營，促使社會資本在項目建設(shè)期更加注重項目建設(shè)質(zhì)量，縮短建設(shè)周期，以保障項目及時交付和正常運行，大大提高項目融資、建設(shè)和運營成功的可能性。

（6）采用PPP 模式物有所值，項目可行性高。與傳統(tǒng)的政府單一主體投資運營模式相比，采用PPP 模式實施本項目建設(shè)和運營，可以取得雙贏效果：對于某某市政府來說，采用PPP 模式實施本項目，項目全生命周期的總體投入小于傳統(tǒng)模式，同時可以綜合平衡各年度財政支出，降低建設(shè)運營成本，提高項目收益，進而提高財政資金的使用效益；對社會資本來說，通過參與本項目建設(shè)，在保證社會效益的前提下，發(fā)揮社會資本的靈活機制，根據(jù)合同約定的運行和補償機制獲得相應(yīng)的合理回報，且資本收益回報率穩(wěn)定，市場風險可控。

綜上所述：本項目采用PPP 模式操作，財政資金的使用效益明顯優(yōu)于傳統(tǒng)方式下政府單方投資、運營和管理的模式，通過PPP 模式創(chuàng)新建設(shè)運營體制機制后，社會經(jīng)濟效果明顯，物有所值。

1.4. 項目實施機構(gòu)

某某市政府授權(quán)某某市城南新區(qū)建設(shè)管理委員會，擔任本項目的實施機構(gòu)，并授權(quán)某某市城南新區(qū)建設(shè)管理委員會作為政府方簽約人簽署PPP 項目合同（具體合同簽約方式詳見“4.1投融資結(jié)構(gòu)”），并負責項目運營監(jiān)管和項目移交等具體工作。

1.5. 項目進展及進度安排

截止目前，本項目可研工作已基本完成，項目整體實施推進計劃如下（表1-3）：

表1-3 項目整體實施計劃

注：項目選定社會投資人前的詳細實施計劃參見第9章。

2. 風險分配框架

2.1. 風險分配原則

本項目風險分配應(yīng)遵循以下三項原則：

（1）最優(yōu)風險分配原則。在受制于法律約束和公共利益考慮的前提下，風險應(yīng)分配給能夠以最小成本（對政府而言）、最有效管理的一方承擔，并且給予風險承擔方選擇如何處理和最小化該風險等權(quán)利。

（2）風險收益對等原則。既關(guān)注社會資本對于風險管理成本和風險損失的承擔，又尊重其獲得與承擔風險相匹配的收益水平的權(quán)利。

（3）風險可控原則。應(yīng)按項目參與方的財務(wù)實力、技術(shù)能力、管理能力等因素設(shè)定風險損失承擔上限，不能由任何一方單獨承擔超過其承受能力的風險，以保證雙方合作關(guān)系的長期持續(xù)穩(wěn)定。

2.2. 風險分配機制

本著“讓最有能力承擔風險的一方承擔風險”的精神，本項目實施方案擬定的風險分配框架大致為：①融資、建設(shè)和運營維護等商業(yè)風險主要由項目公司承擔；②政策、法律變更和項目公司的最低需求風險等主要由政府承擔；③不可抗力風險等由政府和項目公司合理共擔。

基于上述風險分配框架，本實施方案建議對項目所涉各類風險作如下劃分：

表2-1 本項目核心風險分配機制

3. PPP 操作模式選擇

所謂項目操作模式，是指對政府與社會資本在PPP 項目全壽命周期內(nèi)權(quán)利義務(wù)的安排，具體選擇主要取決于收費定價機制、項目投資收益水平、風險分配基本框架、融資需求、改擴建需求和期滿處置等因素。

國內(nèi)外常見的PPP 項目運作方式主要包括：委托運營（O&M）、管理合同（MC ）、轉(zhuǎn)讓-運營-移交（TOT ）、改建-運營-移交（ROT ）、建設(shè)-運營-移交（BOT ）和建設(shè)-擁有-運營（BOO ）。除此之外，國內(nèi)外PPP 項目實踐中應(yīng)用比較普遍的運作方式至少還包括：租賃-運營-移交（LOT ）、建設(shè)-租賃-移交（BLT ）、BTO 、區(qū)域特許經(jīng)營（Concession ）或DBFO （設(shè)計-建造-融資-運營）等。

PPP 項目運作方式的選擇通常借助于決策樹分析工具，如圖3-1所示。

圖3-1 PPP項目運作方式?jīng)Q策示意圖

綜上，由于本項目合同預(yù)期有多類資產(chǎn)組合，因此需統(tǒng)一考慮。在收益機制設(shè)計上，因本項目因具有一定的經(jīng)營性質(zhì)，擬通過“可行性缺口補助”的模式，在經(jīng)營收益外，由政府提供補助，滿足社會資本方的投資回報需求。

建議本項目采用PFI(Private Finance Initiative)模式，該模式最早由英國政府于1992年提出，在我國被譯為“民間主動融資”，符合財政部《政府和社會資本合作模式操作指南》（財金〔2014〕113號）規(guī)定，是一種新的基礎(chǔ)設(shè)施投資、建設(shè)和運營管理模式。

PFI 是對BOT 項目融資的優(yōu)化，指政府部門根據(jù)社會對基礎(chǔ)設(shè)施的需求，提出需要建設(shè)的項目，通過招投標，由獲得特許權(quán)的社會資本進行公共基礎(chǔ)設(shè)施項目的建設(shè)與運營，并在特許期結(jié)束時將所經(jīng)營的項目完好地、無債務(wù)地歸還政府，而私營部門則從政府部門或接受服務(wù)方收取費用以回收成本的項目融資方式。雖然PFI 來源于BOT ，也涉及項目的“建設(shè)—經(jīng)營—轉(zhuǎn)讓”問題，但作為一種獨立的融資方式，與BOT 相比具有以下幾個特點：

1. 項目主體單一。PFI 的項目主體通常為本國民營企業(yè)的組合，體現(xiàn)出民營資金的力量。而BOT 模式的項目主體則為非政府機構(gòu)，既可以是本國企業(yè)，也可以是外國公司，所以，PFI 模式的項目主體較BOT 模式單一。

2. 項目管理方式開放。PFI 模式對項目實施開放式管理，首先，對于項目建設(shè)方案，政府部門僅根據(jù)社會需求提出若干備選方案，最終方案則在談判過程中通過與私人企業(yè)協(xié)商確定；BOT 模式則事先由政府確定方案，再進行招標談判。其次，對于項目所在地的土地提供方式及以后的運營收益分配或政府補貼額度等，都要綜合當時政府和私人企業(yè)的財力、預(yù)計的項目效益及合同期限等多種因素而定，不同于BOT 模式對這些問題事先都有框架性的文件規(guī)定，如：土地在BOT 模式中是由政府無償提供的，無需談判，而在PFI 模式中，一般都需要政府對最低收益等做出實質(zhì)性的擔保。所以，PFI 模式比BOT 模式有更大的靈活性。

3. 實行全面的代理制。PFI 模式實行全面的代理制，這也是與BOT 模式的不同之處。作為項目開發(fā)主體，BOT 公司通常自身就具有開發(fā)能力，僅把調(diào)查和設(shè)計等前期工作和建設(shè)、運營中的部分工作委托給有關(guān)的專業(yè)機構(gòu)。而PFI 公司通常自身并不具有開發(fā)能力，在項目開發(fā)過程中，廣泛的應(yīng)用各種代理關(guān)系，而且這些代理關(guān)系通常在投標書和合同中即加以明確，以確保項目開發(fā)安全。

4. 合同期滿后項目運營權(quán)的處理方式靈活。PFI 模式在合同期滿后，如果私人企業(yè)通過正常經(jīng)營未達到合同規(guī)定的收益，則可以繼續(xù)擁有或通過續(xù)租的方式獲得運營權(quán)，這是在前期合同談判中需要明確的；而BOT 模式則明確規(guī)定，在特許權(quán)期滿后，所建資產(chǎn)將無償?shù)亟唤o政府擁有和管理。

4. 項目交易結(jié)構(gòu)

PPP 項目的交易結(jié)構(gòu)主要包括投融資結(jié)構(gòu)、回報機制和外部配套安排三方面內(nèi)容。PPP 模式下，政府與社會資本將各自發(fā)揮優(yōu)勢，共同致力于提升項目運作效率。其中，社會資本充分發(fā)揮其技術(shù)、運營及管理的綜合優(yōu)勢。政府方則在項目規(guī)劃、前期準備以及項目實施監(jiān)管方面發(fā)揮重要作用。本項目屬于準收益性公共教育文化項目，宜采用“可行性缺口補助”方式對社會資本提供商業(yè)可行性支持。

4.1. 投融資結(jié)構(gòu)

投融資結(jié)構(gòu)主要說明項目資本性支出的資金來源、性質(zhì)和用途，以及項目資產(chǎn)的形成和轉(zhuǎn)移過程等， 本項目投融資及回報機制的基本機理如下：

第一，由某某市人民政府授權(quán)某某市城南新區(qū)建設(shè)管理委員會為本項目實施機構(gòu)。

第二，由某某市城南新區(qū)建設(shè)管理委員會負責本項目各方面的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，以保障項目順利實施。

第三，在選定社會投資人后，某某市城南新區(qū)建設(shè)管理委員會作為政府方簽約人，與依法選定的社會投資人簽訂PPP 項目合同，待項目公司成立后，再與項目公司簽署關(guān)于由項目公司承繼PPP 項目合同的補充合同。

第四，項目公司要按照PPP 項目合同的相關(guān)規(guī)定，盡快完成項目融資及交割工作。

第五，在順利融資之后，項目公司需嚴格按照PPP 項目合同的有關(guān)規(guī)定，負責進行本項目的投資、建設(shè)和運營。

第六，政府將項目投融資、建設(shè)、運營及維護等全部交給項目公司，由項目公司根據(jù)自有資質(zhì)進行建設(shè)，并交付政府方指定委托專業(yè)運營單位進行運營，政府向社會資本方支付可行性缺口補助。其中建設(shè)成本補貼由政府直接支付給項目公司，運營成本補貼按合同約定由政府方直接支付給專業(yè)運營單位。

4.1.1. 投資結(jié)構(gòu)

本項目擬由社會資本獨資成立項目公司，項目公司股權(quán)結(jié)構(gòu)如下：

表4-1項目公司股權(quán)結(jié)構(gòu)

根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于調(diào)整和完善固定資產(chǎn)投資項目資本金制度的通知》（國發(fā)〔2015〕51號）的最低資本金比例要求，投入資本金至少應(yīng)達到項目總投資（不含政府為本項目撥付的建設(shè)投資補貼資金）的20%。為確保工程進度，項目公司注冊資本金取該總投資額的25%，暫定為12479萬元（計算公式：49916萬元×25%=12479萬元），招標完成后可再按工程的實際清單造價計算注冊資本金數(shù)額。

4.1.2. 融資安排

項目總投資除資本金投入之外，剩余75%的資金缺口交由項目公司通過銀行貸款解決。

（1）融資方式

項目公司為了本項目融資，將其在PPP 項目協(xié)議下的各項權(quán)益（如預(yù)期收益權(quán)、保險收益權(quán)等）及之上設(shè)置抵押、質(zhì)押或以其他方式設(shè)置擔保權(quán)益。

如有需要，社會資本股東應(yīng)為項目公司的債務(wù)融資提供符合銀行授信要求的擔保。

（2）融資便利

項目實施機構(gòu)應(yīng)協(xié)助和支持項目公司與金融機構(gòu)達成有關(guān)融資協(xié)議。

項目公司在本項目相關(guān)權(quán)益之上設(shè)定擔保物權(quán)的，應(yīng)事先征得項目實施機構(gòu)的書面同意。

（3）直接介入條款

當項目出現(xiàn)重大經(jīng)營或財務(wù)風險，威脅或侵害債權(quán)人利益時，債權(quán)人可依據(jù)直接介入條款代位行使項目公司股東權(quán)利，要求項目公司改善管理、增加投入，或臨時接管項目。在直接介入條款約定期限內(nèi)，觸發(fā)直接介入的重大風險解除的，債權(quán)人應(yīng)停止介入。

（4）再融資

出于本項目建設(shè)投資、項目設(shè)施運營維護，以及大規(guī)模重置更新或改造之需

要，在征得政府方書面同意的前提下，項目公司有權(quán)依法通過發(fā)債、資產(chǎn)證券化、以增資方式引入股權(quán)合作者、設(shè)立基金等方式進行再融資。項目實施機構(gòu)應(yīng)協(xié)助和支持項目公司進行再融資。

（5）項目履約保證金的特別約定

通過招標等競爭方式確定的社會資本方應(yīng)自實施機構(gòu)與社會資本方簽署PPP 合同之前向項目實施機構(gòu)繳納金額為人民幣伍仟萬元（5，000萬元）的項目履約保證金，項目公司應(yīng)在項目公司注冊成立之日以及政府方提供將本項目納入財政預(yù)算的市級人大決議后起3個月內(nèi)取得項目貸款授信批復(fù)（項目貸款不少于總投資60%、期限不短于5年期、寬限期不短于3年），并在落實授信批復(fù)全部條件后實際形成提款用款。

若項目公司在規(guī)定期限內(nèi)未達成前述要求的，將全額提取項目履約保證金，合同自動終止，社會資本方前期已實施工程予以結(jié)算，結(jié)算后立即撤場，項目資產(chǎn)無償移交項目實施機構(gòu)。

其他保證金（包括銀行保函）的收取與退還另行約定。

4.1.3. 資產(chǎn)形成及轉(zhuǎn)移

（1）項目資產(chǎn)的形成、權(quán)屬

項目建成后，由項目實施機構(gòu)會同某某市住建委等相關(guān)單位組織設(shè)計單位、施工單位、監(jiān)理單位以及項目公司對項目進行整體竣工驗收，驗收合格后即形成項目資產(chǎn)，項目公司將相關(guān)竣工驗收資料報城市建設(shè)檔案管理部門歸檔保存，項目資產(chǎn)權(quán)屬應(yīng)屬于政府方或其指定機構(gòu)。

（2）項目經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)移

項目運營期滿，若無補充協(xié)議或特殊的安排，項目實施機構(gòu)在完成付費或補助后，自動無償收回項目經(jīng)營權(quán)，項目公司應(yīng)負責做好移交準備工作，并密切配合項目移交工作。

（3）添購資產(chǎn)歸屬

項目公司在運營過程中，因運營需要購置的動產(chǎn)與不動產(chǎn)，歸社會投資人所有；項目公司的財務(wù)資料以及專屬于項目公司的其他資料，由社會投資人保存。

4.2. 回報機制

本項目宜采用“可行性缺口補助”的回報機制，即項目公司在經(jīng)營收益之外由政府向項目公司再支付額外的補助。

政府將項目投融資、建設(shè)、運營及維護等全部交給項目公司，項目公司根據(jù)自有資質(zhì)或委托專業(yè)單位進行建設(shè)、運營、維護。

項目竣工驗收合格后，政府方根據(jù)相關(guān)約定分10年向項目公司支付可行性缺口補助，其中可行性缺口補助分為建設(shè)成本補貼與運營成本補貼兩種形式。在通過相應(yīng)政府審計及考核的前提下，運營成本補貼于每年5月20日和10月20日支付，建設(shè)成本補貼于每年10月20日支付。

本項目總投資額為49916萬元，為更好的衡量不同成本在運營期內(nèi)財政給予項目公司的可行性缺口補助情況，本方案將可行性缺口補助分為兩部分，第一部分為建設(shè)成本補貼，相關(guān)公式計算如下：

n 建設(shè)成本補貼=(項目全部建設(shè)成本×(1+合理利潤率）×（1+年度折現(xiàn)率）)/

財政運營補助周期（10）

第二部分為運營成本補貼，相關(guān)公式計算如下：

運營成本補貼=年度運營成本×(1+合理利潤率）-當年使用者付費數(shù)額

其中合理利潤率、年度折現(xiàn)率、年度運營成本、當年使用者付費數(shù)額等數(shù)據(jù)參考《財政承受能力論證報告》，根據(jù)分類結(jié)果，具體運營期內(nèi)每年補貼情況如下：

表4-2 項目公司可行性缺口補助數(shù)額

若項目公司不參與實際運營，則上述運營成本補貼應(yīng)根據(jù)委托運營合同，由

政府方支付給專業(yè)運營單位，政府方僅支付建設(shè)成本補貼給項目公司。

4.3. 外部配套安排

除項目合作范圍內(nèi)各項設(shè)施的投資、建設(shè)和運營維護工作外，本項目向社會公眾提供公共服務(wù)還需要項目合作范圍外一系列配套安排的支持。

4.3.1. 土地使用權(quán)

項目建設(shè)用地：由項目實施機構(gòu)無償向項目公司提供本項目的建設(shè)用地。

4.3.2. 動拆遷與管線搬遷等項目配套

由項目實施機構(gòu)負責完成相關(guān)動拆遷與管線搬遷工作。

4.3.3. 市政管網(wǎng)配套

項目建設(shè)前，由項目實施機構(gòu)無償給項目公司提供完整本項目范圍內(nèi)的各項市政管網(wǎng)配套資料。

5. 項目合同體系

5.1. 項目合同結(jié)構(gòu)

本項目合同結(jié)構(gòu)下，主要包括PPP 項目合同、項目公司章程、工程承包合同、設(shè)備供應(yīng)合同、融資合同、保險合同等。

由某某市城南新區(qū)建設(shè)管理委員會作為政府方簽約人，與項目公司簽署《PPP 合同》，由項目公司負責某某一中新校區(qū)的投融資、建設(shè)以及運營和維護。

由項目公司與工程總承包人簽署《施工總承包合同》，由工程總承包人承擔項目的全部施工總承包任務(wù)。

由項目公司與金融機構(gòu)簽署《融資合同》。

項目公司與其它第三方單位簽訂各類合同：包括但不限于貸款等融資合同、設(shè)計合同、施工合同、監(jiān)理合同、委托運營合同等。

其中，PPP 項目合同是其他合同產(chǎn)生的基礎(chǔ)，也是整個PPP 項目合同體系的核心，其規(guī)定了項目風險在政府方與社會資本方之間的合理分配，明確了各方的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，確保項目能在全生命周期內(nèi)得到順利實施。

5.2. PPP 項目合同

PPP 項目合同的核心內(nèi)容如下：

1）項目經(jīng)營權(quán)的授予，經(jīng)營范圍、期限；

2）資產(chǎn)權(quán)屬及融資安排；

3）履約擔保；

4）項目建設(shè)管理；

5）正式運營；

6）項目設(shè)施運營、日常維護、項目設(shè)施改造；

7）臨時接管情形；

8）項目經(jīng)營權(quán)提前終止；

9）項目經(jīng)營權(quán)移交。

5.2.1. 經(jīng)營權(quán)

由某某市城南新區(qū)建設(shè)管理委員會擔任本項目實施機構(gòu)，作為政府方簽約人簽署PPP 項目合同方式授予項目公司經(jīng)營權(quán)，由項目公司具體項目的投資、融資、建設(shè)、運營維護及移交本項目。若項目公司無力運營個別項目，可根據(jù)有關(guān)要求與專業(yè)運營單位簽訂委托運營服務(wù)合同。

項目合作期暫定13年（含建設(shè)期及運營期，其中建設(shè)期3年）。經(jīng)營期屆滿時，在符合屆時適用法律規(guī)定，且項目公司履約記錄良好的，由政府方和項目公司就合同展期事宜進行協(xié)商。

項目經(jīng)營范圍：項目公司是社會資本方與政府投資方為本項目之目的所專設(shè)，負責本項目的投資、建設(shè)、移交、運營維護事宜的獨立法人實體，未經(jīng)實施機構(gòu)事先書面同意，不得從事本項目之外的其他任何業(yè)務(wù)。

5.2.2. 項目建設(shè)

如政府規(guī)劃設(shè)計調(diào)整的，在不違反法律規(guī)定的情況下，報政府方書面批準后，可由乙方負責相應(yīng)的改擴建工程。由此導(dǎo)致資本性支出或運營成本的增加，由甲乙雙方按照相關(guān)法律規(guī)定，以另行支付相應(yīng)費用、調(diào)價或雙方認可的其他方式予以平衡。

項目公司可依法選擇和確定主體工程的承包商，但是項目公司與主承包商須共同保證工程質(zhì)量應(yīng)當滿足所有適用的法律的要求以及PPP 合同的要求。若本項目實施過程中需要對項目內(nèi)容進行變更的，需獲得項目實施機構(gòu)的書面確認，變更部門需待決算審計后單獨計價、付費并自驗收合格后次月起開始計算運營期限。

項目公司每月向工程主承包商支付已完工程產(chǎn)值的60%-80%；在項目竣工驗收并經(jīng)某某市財政部門投資評審或?qū)徲嫴块T審計后支付至項目工程總投資的90%，質(zhì)保金的收取和退還另行約定。

本項目所有變更事項的程序及審批均按《某某市政府投資項目工程變更管理暫行辦法》（阜政發(fā)〔2014〕83號）執(zhí)行，后期若某某市政府投資項目工程變更管理辦法有修訂或調(diào)整的，按最新的項目工程變更管理辦法執(zhí)行。

5.2.3. 項目運營

本項目運營成本主要是項目運營期內(nèi)學校的教職工人力成本與學校的日常運營成本。若項目公司無法專業(yè)化運營學校，則需按照合同約定交由專業(yè)運營單位運營，政府方同時按照相關(guān)合同約定支付可行性缺口補助中的運營成本補貼至專業(yè)運營單位。

付費機制以及調(diào)整詳見本方案6.2.3及6.2.4的相關(guān)規(guī)定。

5.2.4. 資產(chǎn)移交

本項目在建設(shè)期結(jié)束并完工驗收后，項目資產(chǎn)所有權(quán)歸屬于某某市政府或其指定機構(gòu)，項目公司保留運營權(quán)、維護權(quán)、商業(yè)經(jīng)營權(quán)等權(quán)利至項目合作期限屆滿。項目合作期屆滿后，項目公司應(yīng)按照項目合同約定的機制、流程和資產(chǎn)范圍，將本項目形成的全部設(shè)施、資產(chǎn)的經(jīng)營權(quán)無償移交給某某市政府或其指定機構(gòu)。

對于移交過渡期時限、移交委員會組成和權(quán)責、移交范圍、移交程序、移交日項目設(shè)施狀況等則按照項目合同約定執(zhí)行。

5.2.5. 其他重要權(quán)利義務(wù)

主要對項目執(zhí)行過程中的一些特殊事項進行約定，如不可抗力和法律變更的影響，某某市政府介入的前提、程序和費用，項目公司獲得一般補償?shù)臋?quán)利、前提和補償效果，項目合作提前終止的事由及提前終止的補償，各方的違約和賠償責任等內(nèi)容，詳見本協(xié)議第六章核心邊界條件。

6. 核心邊界條件

本節(jié)所指的核心邊界條件主要包括權(quán)利義務(wù)邊界、交易商務(wù)條件、履約保證機制和調(diào)整銜接機制。

6.1. 權(quán)利義務(wù)邊界

明晰PPP 項目合作過程中的政府與社會資本雙方的權(quán)利義務(wù)邊界，對參與方進行有效約束，是建立起公平、有效的利益和風險分擔機制的必要前提。合理設(shè)定政府與社會資本的權(quán)利義務(wù)邊界需考慮從項目前期的合作分工、項目合作過程直至項目合作結(jié)束的全生命周期合作要點。

6.1.1. 投資分工及資產(chǎn)權(quán)屬

政府授權(quán)平臺公司和社會資本按照PPP 項目合同完成項目資本金的認繳，組建項目公司，負責工程的融資、建設(shè)與運營維護管理，同時負責相應(yīng)的投融資與管理工作。

本項目由政府方將相應(yīng)的土地及完成的配套設(shè)施提供給項目公司使用，項目公司不享有建設(shè)期內(nèi)投資建設(shè)形成的新建項目資產(chǎn)。政府方負責的配套設(shè)施及投資分項將在項目清單中明確。

社會資本通過政府授予項目公司的經(jīng)營權(quán)，享有在項目運營期間收回投資運營成本及獲得合理回報的權(quán)利。

未來如政府計劃將更多公共資源納入本項目經(jīng)營范圍，則由政府授權(quán)后與項目公司另行協(xié)商。

6.1.2. 股權(quán)轉(zhuǎn)讓限制

經(jīng)法定招標采購程序確定的成交社會資本，應(yīng)確保在本項目公司注冊成立之日起至項目建成并運營后的2年內(nèi)，不得向某某市政府及市政府以外的任何其他主體轉(zhuǎn)讓其在項目公司中的全部或部分股權(quán)，除非應(yīng)法律要求或報經(jīng)某某市政府預(yù)先批準。

在開始正式運營日之后的兩年之后，經(jīng)某某市政府事先書面同意，項目公司的股東可以轉(zhuǎn)讓其在項目公司中的全部或部分股權(quán)，但受讓方應(yīng)滿足項目合同約定的技術(shù)能力、財務(wù)信用、運營經(jīng)驗等基本條件，并已經(jīng)以書面形式明示，在其

成為項目公司股東后，督促并確保項目公司繼續(xù)承擔本協(xié)議項下的義務(wù)。

項目進入運營期之后，政府可根據(jù)財政資金情況與項目公司協(xié)商提前結(jié)束政府購買服務(wù)支付，具體提前結(jié)束方案須經(jīng)政府授權(quán)實施機構(gòu)、政府授權(quán)投資方、社會資本方、貸款銀行等機構(gòu)另行磋商擬定。

6.1.3. 雙方主要權(quán)利義務(wù)

（1）政府方權(quán)利義務(wù)

1）政府方的權(quán)利

? 本項目建設(shè)期內(nèi)投資建設(shè)形成的各項資產(chǎn)歸政府方所有。

? 對項目公司投資、建設(shè)、運營、維護及移交本項目進行監(jiān)管的權(quán)利；如發(fā)現(xiàn)與PPP 項目合同約定存在不相符合的，有權(quán)責成項目公司限期予以糾正，并視情節(jié)輕重收取違約金或沒收保證金。

? 組織或委托中介機構(gòu)，對項目公司的投資建設(shè)、經(jīng)營、管理、安全、質(zhì)量、服務(wù)狀況等進行定期評估，并有權(quán)定期將評估結(jié)果向社會公示，接受社會公眾監(jiān)督。

? 政府方在建設(shè)期內(nèi)，有對項目公司的建設(shè)施工情況進行監(jiān)督檢查的權(quán)利，包括但不限于在建設(shè)期內(nèi)政府方可以聘請中介機構(gòu)對項目進行專項審計檢查，檢查周期由政府方確定，審計檢查范圍主要包括對項目公司的融資情況、注冊資本的到位情況、資金使用情況、項目進度情況、項目質(zhì)量情況、項目實施與本協(xié)議執(zhí)行情況等方面，項目公司有義務(wù)對審計檢查工作給予配合，提供必要的完整的各種文件資料，并對提供資料的真實性負責。

? 在項目竣工驗收完成后，政府方有權(quán)委托政府審計機構(gòu)或中介機構(gòu)對項目公司的建設(shè)費用進行審計。

? 對項目公司是否遵守本項目合同的監(jiān)督檢查權(quán)及對建設(shè)、運營維護的介入權(quán)。

2）政府方的義務(wù)

? 協(xié)助項目公司進行用于且僅限于本項目的融資活動。

? 負責協(xié)調(diào)和推進政府部門審批本項目的項目建議書、工程可行性研究報告、土地使用、環(huán)境保護等相關(guān)文件，協(xié)調(diào)本項目設(shè)計、投資、建設(shè)及運營維護等工作的正常開展。

? 負責將項目建設(shè)用地無償提供項目公司使用，并協(xié)調(diào)將本項目所需水、電、通訊線路從施工場地外部接通至政府方指定地點。

? 協(xié)調(diào)城市供水、項目公司排水、燃氣、熱力、供電、通信、消防等依附于本項目的各種管線、桿線等設(shè)施的建設(shè)計劃，匹配本項目建設(shè)進度及年度計劃安排等。

? 負責開展本項目范圍的征地拆遷和補償工作，保證項目正常開工。

? 按照PPP 項目合同的約定及時、足額地向項目公司支付可行性缺口補助；且實施機構(gòu)應(yīng)協(xié)調(diào)某某市財政局將本項目中政府方的支出責任納入某某市跨年度財政預(yù)算；在合作期限內(nèi)，若可能出現(xiàn)相關(guān)稅費優(yōu)惠，政府方應(yīng)協(xié)助項目公司享有此優(yōu)惠。

? 在項目建設(shè)過程中，協(xié)助項目公司協(xié)調(diào)與項目場地周邊所涉及的有關(guān)單位的關(guān)系。

? 項目合作期間，政府方有義務(wù)協(xié)助社會資本方進行用于且僅限于本項目的融資活動，但政府方及其有關(guān)部門無義務(wù)為社會資本方融資而對銀行等金融機構(gòu)提供任何形式的擔保、抵押及承諾。

（2）社會資本方權(quán)利義務(wù)

1）社會資本方的權(quán)利

? 享有投資、建設(shè)、運營和維護本項目的權(quán)利。

? 在經(jīng)實施機構(gòu)及債權(quán)人許可后，項目公司可為本項目融資之目的，將其在PPP 項目協(xié)議項下的各項權(quán)益之上設(shè)置抵押、質(zhì)押或以其它方式設(shè)置擔保權(quán)益。

? 要求政府方按照PPP 項目合同約定及時支付可行性缺口補助；在合作期限內(nèi)，享有可能出現(xiàn)的稅費優(yōu)惠權(quán)利。

? 如果因可歸責于其他第三方的原因?qū)е马椖抗静荒苈募s的，則項目公司有權(quán)和政府方就有關(guān)事宜進行溝通，如確屬其他第三方原因，且項目公司已為避免此種情形作最大努力，則政府方應(yīng)酌情考慮對應(yīng)績效考核指標的達成率。

2）社會資本方的義務(wù)

? 負責本項目合作期和合作范圍內(nèi)的投融資、建設(shè)及運營維護等一系列工

作，并按照國家、安徽省的相關(guān)規(guī)定辦理相應(yīng)的手續(xù)。

? 項目公司對項目設(shè)施報廢等消滅所有權(quán)之處分權(quán)的行使，以不影響本項目的正常運營及本項目合同規(guī)定的移交之要求為前提。項目公司需對項目資產(chǎn)行使出售、轉(zhuǎn)讓、出租等轉(zhuǎn)移所有權(quán)或可能轉(zhuǎn)移所有權(quán)之處分權(quán)的，由其與政府方另行協(xié)商確定。

? 在運營期內(nèi)嚴格按法律及PPP 項目合同規(guī)定進行運營，持續(xù)、安全、穩(wěn)定地提供服務(wù)，并確保項目達到PPP 項目合同約定的標準。

? 接受政府方及其依法聘請的專業(yè)第三方機構(gòu)在建設(shè)期的監(jiān)督管理，并有義務(wù)配合建設(shè)期監(jiān)管的相關(guān)事宜。

? 在不可預(yù)見的自然災(zāi)害等極端環(huán)境下，積極配合政府方做好項目范圍內(nèi)及相關(guān)范圍的防災(zāi)減災(zāi)等相關(guān)工作，不得以本項目對抗關(guān)乎公共利益或公共安全的事項；當然該種情形下配合如影響到項目公司績效考核的，則政府方應(yīng)按照項目公司已履行完畢對應(yīng)的績效指標來對待，且不應(yīng)視為項目公司違約。

6.2. 交易商務(wù)條件

6.2.1. 項目合作期限

本項目合作期限為13年，其中：

? 建設(shè)期36個月；

運營期為10年，自項目竣工驗收合格后的次月起算。在實際運作過程中，考慮到本項目為多個標段，場地條件受征地拆遷等影響，可分段實施，分段實施的項目分段驗收，每段實施項目的運營期自本段項目竣工驗收合格后的次月起算，最早實施的項目段先行完成施工及竣工驗收的，則統(tǒng)一為項目全部完成年度的次年1月作為運營期的開始。

? 運營期滿，政府方根據(jù)PPP 項目合同的約定無償收回項目經(jīng)營權(quán)。

6.2.2. 經(jīng)營模式

本項目由某某市政府授予項目公司經(jīng)營權(quán)，由項目公司負責建設(shè)，運營與維護工作可交由政府方指定的專業(yè)運營單位負責，同時通過“可行性缺口補助”機制使得項目公司在項目運營期間收回投資運營成本并獲得合理回報，可行性缺口補助分為建設(shè)成本補貼與運營成本補貼兩種形式。各項目具體支付金額可參考

4.2回報機制。

6.2.3. 政府支出金額調(diào)整

（1）投資總額變化與政府支出金額調(diào)整

本項目投資總額采用競爭方式，投資總額作為投資人的競爭項之一參與競爭，并最終由競爭方式確定。若最終需對前述投資總額金額進行再調(diào)整的，則根據(jù)調(diào)整后的金額參照PPP 合同調(diào)整政府支出金額。

（2）貸款基準利率變化與政府支出金額調(diào)整

如運營期內(nèi)貸款基準利率較PPP 項目合同簽訂時所用測算的利率水平發(fā)生重大變化，如變動超過一定幅度而引起項目公司財務(wù)成本大幅增加，則政府應(yīng)按照以下規(guī)則對本項目政府政府支出金額進行相應(yīng)調(diào)整：

其中，上述調(diào)整規(guī)則中各字母代表的含義分別如下：

R t ：運營期第t 年的基準年利率，具體時點由雙方協(xié)商確定

R 0：PPP 項目合同基準期銀行五年以上長期貸款基準年利率（暫定為4.9%）；

P t ：運營期第t 年，因貸款基準利率變化引起的當年政府支出金額；

Q ：投資總額，投資總額發(fā)生調(diào)整的，以調(diào)整后的金額為準；

S ：若存在前期建設(shè)投資且其實際額超過前期建設(shè)投資政府補助的，S=S1- S 0，否則S=0；

S 0：前期建設(shè)投資政府補助；

S 1：前期建設(shè)投資實際額；

C t ：運營期第t 年的計算基數(shù)，詳見財政承受能力論證報告2.2.2

6.2.4. 建設(shè)標準與養(yǎng)護績效考核機制

（1）建設(shè)期質(zhì)量驗收標準

項目進入運營期和項目公司獲得各項費用的前提是項目通過建設(shè)期竣工驗收并完成結(jié)算審計。本項目建設(shè)期工程驗收應(yīng)考慮包括項目建設(shè)的工期、質(zhì)量、安全生產(chǎn)及環(huán)境保護等在內(nèi)的指標達成情況，當主要績效指標要求未達成時，政府方可根據(jù)PPP 項目合同相關(guān)約定提取項目履約保函或保證金中的相應(yīng)金額。

（2）養(yǎng)護績效考核機制

在本項目運營階段，根據(jù)相關(guān)約定以及法規(guī)要求，引入績效評價方式對學校專業(yè)運營單位進行考核，績效考核原則、考核體系、考核方案以及考核指標等參考某某市內(nèi)其他同等級別院校的運營標準，項目實施機構(gòu)根據(jù)績效考核結(jié)果支付相應(yīng)費用。若項目公司將有關(guān)運營委托給專業(yè)運營單位，則不對項目公司設(shè)置養(yǎng)護績效考核機制，專業(yè)運營單位的養(yǎng)護考核機制另行約定。

6.3. 履約保障機制

項目建設(shè)和運營期間可能遇到不可預(yù)期或不可控制的風險，PPP 項目合同中應(yīng)對項目公司應(yīng)投保的險種進行明確規(guī)定，保護政府和社會資本權(quán)益。本項目建議保險主要包含以下內(nèi)容，具體由項目公司與政府方根據(jù)各自責任范圍，在合理平衡項目風險控制與降低保險成本的基礎(chǔ)上進行合理投保。

（1）建設(shè)期應(yīng)投保險種

? 貨物運輸險；

? （貨物運輸險之）完工延遲險；

? 建筑工程一切險；

? （建筑工程一切險之）完工延遲險；

? 第三者責任險；

? 環(huán)境責任險；

? 職業(yè)保障險；

? 其他必要險種。

（2）運營期應(yīng)投保險種

? 財產(chǎn)一切險；

? （財產(chǎn)一切險之）業(yè)務(wù)中斷險；

? 機器故障損壞險；

? （機器故障損壞險之）業(yè)務(wù)中斷險；

? 第三者責任險；

? 環(huán)境責任險；

? 職業(yè)保障險；

? 其他必要險種。

最終，項目公司應(yīng)根據(jù)PPP 項目合同中有關(guān)保險的具體規(guī)定購買保險。

6.4. 調(diào)整銜接機制

6.4.1. 應(yīng)急預(yù)案

（1）應(yīng)急預(yù)案的編制

項目公司應(yīng)當針對本項目運營階段的風險特點編制專項應(yīng)急處置方案，報政府方主管單位備案。

（2）應(yīng)急預(yù)案主要類型

? 發(fā)生火災(zāi)、洪水、地震等不可抗力情形下的應(yīng)急預(yù)案；

? 發(fā)生公共衛(wèi)生或安全事故情形下的應(yīng)急預(yù)案，包括突發(fā)疫情、交通事故、車流爆滿、恐怖襲擊等；

? 發(fā)生設(shè)施、設(shè)備故障情形下的應(yīng)急預(yù)案，包括重大設(shè)備故障、大面積斷電、斷水、通訊中斷等。

（3）應(yīng)急預(yù)案的保障措施

以項目公司為主體，各有關(guān)部門聯(lián)動配合，主要從以下幾個方面，建立和完善應(yīng)急預(yù)案的保障措施：

? 組建專業(yè)應(yīng)急隊伍，包括加強和公安、消防、交管、衛(wèi)生、市政等隊伍的聯(lián)動，加強培訓(xùn)及演練；

? 物資保障，建立和完善救援物資儲備制度；

? 資金保障，根據(jù)實際需要，設(shè)立專項應(yīng)急基金。

6.4.2. 提前終止

（1）提前終止的情形

? 政府與項目公司協(xié)商一致的提前終止；

? 法律變更或政府行為導(dǎo)致的提前終止；

? 不可抗力導(dǎo)致的提前終止；

? 一方違約導(dǎo)致的提前終止。

（2）提前終止的補償

若PPP 項目合同提前終止，除合同另有約定外，建議政府方在如下情形時給予項目公司適當補償，相應(yīng)補償金額可由雙方另行協(xié)商。

? 政府方違約，項目公司發(fā)出的終止；

? 法律變更或政府行為導(dǎo)致的項目提前終止；

? 不可抗力導(dǎo)致的項目提前終止；

6.4.3. PPP 項目合同修約

（1）合同修約的啟動

定期修約：本項目竣工驗收完成時，如屆時項目合作的外部條件與PPP 項目合同簽署時的相比發(fā)生了重大變動，則雙方可于竣工驗收完成后1個月內(nèi)啟動一次修約。另外，如項目運營期2年后項目合作的外部條件與PPP 項目合同簽署時的相比發(fā)生了重大變動，則雙方亦可于啟動一次修約。

臨時修約：如果法律變更、規(guī)劃調(diào)整或者項目公司本身（較協(xié)議簽署時）發(fā)生重大變更，影響任一方重大利益的或者影響公共利益或安全的，則任一方可發(fā)起修約程序。

（2）合同修約規(guī)則

各方應(yīng)在PPP 項目合同簽署時明確修約規(guī)則，對不可變更或談判的條款，原則上在項目合同期限內(nèi)不允許變更或協(xié)商修訂，僅針對導(dǎo)致修約的情形所帶來的重大變化協(xié)商響應(yīng)的解決機制，并據(jù)此修訂協(xié)議文本。

（3）合同修約的效力

合同修約未涉及的條款仍持續(xù)有效，修約條款和原PPP 項目合同約定不相一致的，以修約后文本約定為準。

6.4.4. 合同展期

在以下情形發(fā)生時，協(xié)議雙方可考慮對合同期限進行適當?shù)难娱L：

? 因可歸責于政府方的原因?qū)е鹿て谘诱`的；

? 因政府財政預(yù)算的調(diào)整，使得相應(yīng)的支付能力受到影響；

? 項目公司在經(jīng)營期內(nèi)履約記錄良好，在符合屆時適用法律規(guī)定的前提下，雙方協(xié)商一致同意展期的。

6.4.5. 改擴建或技術(shù)優(yōu)化

如果未來政府方規(guī)劃設(shè)計調(diào)整，或者政府方進行技術(shù)優(yōu)化的，在不違反屆時法律規(guī)定，且項目公司履約記錄良好的情況下，報政府方書面批準后，可由項目公司負責相應(yīng)的改擴建工程。

因規(guī)劃調(diào)整、改擴建或技術(shù)優(yōu)化所導(dǎo)致的增加的資本性支出和（或）者運營成本的，由項目公司與政府方按照相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，通過延長經(jīng)營期、另行支付相應(yīng)費用、調(diào)價或雙方認可的其他方式予以平衡。

7. 政府承諾和保障

7.1. 付費與補助

鑒于本項目為準經(jīng)營性的學校建設(shè)項目，某某市政府承諾將可行性缺口補助納入市本級財政預(yù)算管理，在中長期財政規(guī)劃中統(tǒng)籌考慮，并報請市人大常委會審議批準。

項目實施過程中，如遇部分項目用地拆遷未完成或其他不具備施工條件的情形時，經(jīng)項目實施機構(gòu)書面批準，可分段實施并分段驗收。驗收完成后，根據(jù)實際完成工程量同比例支付相應(yīng)費用，分段實施項目的合作及運營期限相應(yīng)順延，但總的合作期限不變，同時政府方的支出責任期也相應(yīng)順延，并在財政預(yù)算及中長期財政規(guī)劃中統(tǒng)籌考慮。

政府方承諾在政府年度預(yù)算和中期財政規(guī)劃與之相銜接，確保資金撥付需要，在通過相應(yīng)審計工作的的前提下，運營成本補貼根據(jù)考核情況于每年5月20日和10月20日向項目公司或?qū)I(yè)運營單位按約如數(shù)支付，建設(shè)成本補貼于每年10月20日向項目公司按約如數(shù)支付。

自招標采購確定社會資本并成立項目公司之日起3個月內(nèi)，某某市政府及項目實施機構(gòu)應(yīng)負責落實將可行性缺口補助納入市本級財政預(yù)算管理的市人大有關(guān)決議，超過此期限的，社會資本可以選擇放棄合作機會或做相應(yīng)的時間順延。

7.2. 負責協(xié)助和獲取項目相關(guān)土地權(quán)利

詳見“4.3.1 土地使用權(quán)”。

7.3. 提供相關(guān)連接配套設(shè)施

詳見“4.3.4配套基礎(chǔ)設(shè)施”。

7.4. 辦理有關(guān)政府審批手續(xù)

政府方承諾協(xié)助項目公司獲得有關(guān)的政府審批。

（1）政府方負責及時審批本項目的項目建議書、工程可行性研究報告、初步設(shè)計文件、土地規(guī)劃使用、環(huán)境保護等其他與項目建設(shè)相關(guān)的前期文件，或由

政府方負責辦理并提供合法有效的相關(guān)審批文件，確保本項目投（融）資、建設(shè)、施工的合法性。

（2）政府方負責協(xié)調(diào)相關(guān)政府部門確定本項目建設(shè)規(guī)模、建設(shè)內(nèi)容、建設(shè)標準、總投資額，負責協(xié)調(diào)調(diào)整本項目可能的可行性研究報告的估算、初步設(shè)計概算。

（3）根據(jù)《政府和社會資本合作項目財政承受能力論證指引》（財金〔2015〕21號）文件，對于PPP 項目涉稅事項并無特別規(guī)定，因此本項目中項目公司應(yīng)作為一般性企業(yè)，按照國家與地方的相關(guān)稅收法規(guī)辦理如增值稅、企業(yè)所得稅等涉稅事項，如項目公司在建設(shè)期與運營管理中符合相應(yīng)的稅收優(yōu)惠政策，政府方應(yīng)協(xié)助其辦理相關(guān)涉稅事項。

8. 項目監(jiān)管體系

本項目的監(jiān)管方式包括行政監(jiān)管、履約管理和公眾監(jiān)督三個層次，涵蓋PPP 項目的完整生命周期。政府方享有法律賦予的行政管理的職權(quán)，同時享有其作為PPP 項目合同一方簽約主體的權(quán)利，在前期準入、項目投融資、建設(shè)、運營管理維護、中期評估、移交等全過程全環(huán)節(jié)承擔履約管理職責。本項目作為影響社會公共利益負有重大社會責任的建設(shè)項目，亦需接受廣泛的公眾監(jiān)督。

8.1. 行政監(jiān)管

行政監(jiān)管由某某市發(fā)改委、住建委、教育局、財政局等主管部門按其行政職能分工進行履行監(jiān)管職責。本項目中涉及監(jiān)管的部門主要有以下三類：

（1）主管部門：根據(jù)政府授權(quán)，與項目公司簽訂PPP 項目合同并對項目的投資建設(shè)運營進行監(jiān)督管理的政府部門。

（2）行業(yè)監(jiān)管部門：包括發(fā)改、財政、規(guī)劃、國土、教育、審計等部門，主要是在項目前期承擔各類審批職責，并在各自職權(quán)范圍內(nèi)發(fā)揮監(jiān)管作用。

（3）一般監(jiān)管部門：根據(jù)各自的職責范圍對本項目的建設(shè)和運營等相關(guān)方面進行監(jiān)管，履行其相應(yīng)職能，其關(guān)系緊密程度可能弱于行業(yè)監(jiān)管部門，如電力、衛(wèi)生、城管、公安、工商、稅務(wù)等。

8.2. 履約管理

履約管理是基于政府與項目公司間的合同關(guān)系實現(xiàn)的。政府授權(quán)的PPP 實施機構(gòu)是政府方履約管理的責任主體。其按照項目協(xié)議約定，督促社會資本和項目公司落實相關(guān)承諾。該監(jiān)管方式的效力并非來自行政權(quán)力，而是政府與社會資本雙方基于平等的民商事合同關(guān)系共同協(xié)商的結(jié)果。履約監(jiān)管的范圍限于項目協(xié)議確定的權(quán)利義務(wù)邊界。對于項目協(xié)議有所約定的情形，各方需遵從約定；對于項目協(xié)議沒有約定的情形，雙方應(yīng)本著“平等、友好”的原則的協(xié)商解決。

8.3. 公眾監(jiān)督

項目公司應(yīng)主動建立一套有效的公眾溝通機制，包括但不限于重大事項公示、建立通暢的公眾意見反饋的渠道、搭建媒體溝通平臺、重大事項的聽證機制等。在政府方的行政監(jiān)管范圍外，體現(xiàn)PPP 項目對于社會公共責任的承擔。

9. 社會投資人資格條件及選擇方式

9.1. 社會投資人資格條件

參與本項目投資競爭的社會資本應(yīng)同時具備下述條件：

申請人為依法設(shè)立且