第二篇：貸款調(diào)查報(bào)告范文

一、農(nóng)村小額貸款概況和國(guó)內(nèi)外現(xiàn)狀

（一）國(guó)外農(nóng)村小額貸款的產(chǎn)生、發(fā)展和現(xiàn)狀

1.國(guó)外小額貸款的產(chǎn)生和發(fā)展

第二次世界大戰(zhàn)以后，許多發(fā)展中國(guó)家為促進(jìn)經(jīng)濟(jì)迅速發(fā)展，通過(guò)國(guó)有農(nóng)業(yè)開(kāi)發(fā)銀行等農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)將大量的補(bǔ)貼性資金投放到農(nóng)村地區(qū)。由于這些國(guó)家的農(nóng)村金融環(huán)境中具有許多不利因素，而實(shí)施的傳統(tǒng)的農(nóng)村金融政策又未準(zhǔn)確認(rèn)識(shí)本國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和金融，因此這些實(shí)踐并未獲得成功，反而造成了負(fù)面影響，制約了發(fā)展中國(guó)家的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。

此后，這些國(guó)家不斷摸索新的發(fā)展方法，小額信貸也于20世紀(jì)六七十年代產(chǎn)生，最初是一種“發(fā)展金融”的模式，到了20世紀(jì)八九十年代，演變成為小額貸款的模式，目的仍然是消除農(nóng)村的貧困。小額貸款以貧困或中低收入群體為特定目標(biāo)客戶并提供適合特定目標(biāo)階層客戶的金融產(chǎn)品服務(wù)，為大量低收入（包括貧困）人口提供金融服務(wù)，作為一種發(fā)展工具，為解決農(nóng)村發(fā)展和減少貧困問(wèn)題提供了有效的方案。因此小額貸款在過(guò)去三十年多年里迅速發(fā)展，已經(jīng)從世界的某些區(qū)域擴(kuò)展到幾乎覆蓋整個(gè)發(fā)展中國(guó)家和一些發(fā)達(dá)國(guó)家，遍及亞、非、拉美等地。在小額貸款發(fā)展過(guò)程中，典型的`小額信貸機(jī)構(gòu)有孟加拉鄉(xiāng)村銀行、孟加拉社會(huì)進(jìn)步協(xié)會(huì)、印度尼西亞人民銀行、玻利維亞陽(yáng)光銀行等，都在扶貧開(kāi)發(fā)方面取得了相當(dāng)成就。

2.國(guó)外農(nóng)村小額貸款的未來(lái)趨勢(shì)

隨著小額貸款的不斷發(fā)展，其未來(lái)走向逐漸顯現(xiàn)。首先，低收入客戶不僅需要傳統(tǒng)的小額貸款，對(duì)全面的金融服務(wù)也有很大需求，這意味著小額貸款將逐漸過(guò)渡到微型金融。其次，傳統(tǒng)的小額貸款被稱為“福利主義小額信貸”，因其首先關(guān)注社會(huì)發(fā)展，并通過(guò)員工激勵(lì)和嚴(yán)格財(cái)務(wù)制度等手段來(lái)實(shí)現(xiàn)“可持續(xù)發(fā)展”的目標(biāo)，而將會(huì)被以商業(yè)可持續(xù)性為首要目標(biāo)的“制度主義小額信貸”所取代。第三，關(guān)于小額信貸行業(yè)監(jiān)管原則的一致意見(jiàn)將會(huì)形成，不斷建立和完善小額信貸的監(jiān)管制度，但對(duì)于其的利率管制將會(huì)逐步放松。最后，小額貸款通過(guò)幫助貧困人口和中低收入人口增加收入，將會(huì)發(fā)揮越來(lái)越多的社會(huì)和經(jīng)濟(jì)作用。

（二）國(guó)內(nèi)農(nóng)村小額貸款產(chǎn)生背景和發(fā)展現(xiàn)狀

1.國(guó)內(nèi)小額貸款的產(chǎn)生和發(fā)展

隨著小額信貸在國(guó)際范圍內(nèi)的蓬勃發(fā)展，中國(guó)也出現(xiàn)了這方面的實(shí)踐，并從只借鑒個(gè)別技術(shù)轉(zhuǎn)變到試圖全面引入小額信貸制度。在聯(lián)合國(guó)20世紀(jì)80年代援華項(xiàng)目中，中國(guó)進(jìn)行了初期的小額貸款扶貧試點(diǎn)實(shí)踐，吸納了其中的個(gè)別技術(shù)或組織環(huán)節(jié)。從90年代初開(kāi)始，在部分貧困地區(qū)也先后開(kāi)展的小規(guī)模的小額信貸試驗(yàn)，主要著眼于嘗試解決我國(guó)信貸資金扶貧工作中的一些突出問(wèn)題。這是小額貸款在中國(guó)發(fā)展的第一階段，在資金來(lái)源方面，主要依靠國(guó)際捐助。

1996－20xx年開(kāi)始了政府主導(dǎo)型的第二階段，政府從資金、人力和組織方面積極推動(dòng)，借助小額信貸推進(jìn)農(nóng)村扶貧和幫助下崗職工。但在扶貧政策力度不斷加大的同時(shí)，信貸資金操作的矛盾日益顯現(xiàn)，政府小額貸款扶貧項(xiàng)目始終存在體制和宏觀政策方面的困境。

從20xx年起，進(jìn)入農(nóng)村正規(guī)金融機(jī)構(gòu)全面介入和各類(lèi)項(xiàng)目制度化建設(shè)第三階段。作為正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的農(nóng)村信用社，在中國(guó)的農(nóng)村有著最為完善的網(wǎng)絡(luò)，是農(nóng)村最重要的轉(zhuǎn)賬服務(wù)機(jī)構(gòu)。在中國(guó)人民銀行的推動(dòng)下，全面試行并推廣小額信貸活動(dòng)，農(nóng)信社作為農(nóng)村正規(guī)金融機(jī)構(gòu)逐步介入和快速擴(kuò)展小額信貸試驗(yàn)，并以可能成為主力軍的身份出現(xiàn)在小額信貸舞臺(tái)。

2.國(guó)內(nèi)農(nóng)村小額貸款的未來(lái)趨勢(shì)

由于現(xiàn)有的農(nóng)村正規(guī)金融和小額信貸都不足以解決我國(guó)農(nóng)村金融面臨的困局，必須在農(nóng)村金融市場(chǎng)進(jìn)行改革和開(kāi)放，引入商業(yè)性資本投資的新型機(jī)構(gòu)，發(fā)展商業(yè)性小額信貸。這是因?yàn)樯虡I(yè)性資本在保持盈利能力、保持機(jī)構(gòu)可持續(xù)方面和業(yè)務(wù)擴(kuò)張方面有著充分的動(dòng)力，是改善我國(guó)農(nóng)村金融服務(wù)，促進(jìn)農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和消減貧困的新途徑。、

（三）國(guó)內(nèi)外對(duì)農(nóng)村小額貸款的經(jīng)驗(yàn)總結(jié)

由于我國(guó)當(dāng)前的農(nóng)村金融政策仍處于國(guó)外發(fā)展小額貸款的傳統(tǒng)階段，國(guó)際經(jīng)驗(yàn)對(duì)我國(guó)更好運(yùn)行小額貸款有著重要的借鑒意義；而我國(guó)根據(jù)自身特點(diǎn)推行的小額貸款試點(diǎn)積累了相當(dāng)有益的經(jīng)驗(yàn)。

第一，要正確定位小額貸款，將其作為一種金融服務(wù)的創(chuàng)新模式，從指導(dǎo)思想、政策、運(yùn)營(yíng)管理上實(shí)現(xiàn)從補(bǔ)貼性小額信貸到持續(xù)性小額信貸的轉(zhuǎn)變。單純的政策性補(bǔ)貼性農(nóng)村金融項(xiàng)目可能是失效或是低效的。根據(jù)國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，應(yīng)以市場(chǎng)化原則為導(dǎo)向，將其經(jīng)營(yíng)策略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)由項(xiàng)目型向機(jī)構(gòu)型轉(zhuǎn)變，由補(bǔ)貼性向可持續(xù)型轉(zhuǎn)變，從政府行為向市場(chǎng)行為轉(zhuǎn)變，發(fā)展商業(yè)性小型貸款機(jī)構(gòu)。在國(guó)內(nèi)政府應(yīng)通過(guò)出臺(tái)稅收等優(yōu)惠政策措施，鼓勵(lì)各類(lèi)信貸資金和商業(yè)銀行進(jìn)入農(nóng)村金融市場(chǎng)，促進(jìn)競(jìng)爭(zhēng)性農(nóng)村金融市場(chǎng)的發(fā)育，提高小額貸款的效率，協(xié)調(diào)政府扶貧行為和小額貸款的商業(yè)行為的關(guān)系。

第二，通過(guò)制度創(chuàng)新實(shí)現(xiàn)小額貸款的可持續(xù)發(fā)展。最重要的是采取更加靈活的小額貸款利率政策，允許其按照市場(chǎng)機(jī)制在法律監(jiān)管下自由決定利率，這是小額信貸項(xiàng)目能否可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵因素之一，并且建立小額信貸擔(dān)?；穑瑸槠鋸慕鹑谑袌?chǎng)獲得資金創(chuàng)造條件。在小額貸款機(jī)構(gòu)方面需要進(jìn)行大力改革，適度推動(dòng)小額貸款機(jī)構(gòu)向吸存機(jī)構(gòu)的改進(jìn)，繼續(xù)加大小額貸款公司等市場(chǎng)化金融性營(yíng)利機(jī)構(gòu)的試點(diǎn)，同時(shí)發(fā)揮區(qū)域性金融機(jī)構(gòu)的作用。還應(yīng)加強(qiáng)社會(huì)信用制度建設(shè)，創(chuàng)建信用社區(qū)和信用客戶。

第三，應(yīng)加強(qiáng)和規(guī)范對(duì)小額貸款的監(jiān)管，確立小額信貸機(jī)構(gòu)監(jiān)管歸屬權(quán)。首先要規(guī)范和扶持小額信貸試點(diǎn)項(xiàng)目，探索制定相應(yīng)的規(guī)則和條例，尋求適宜的監(jiān)管方法。其次，必須明確小額貸款機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入和退出機(jī)制，探索制定相應(yīng)的規(guī)則和條例，采取規(guī)范化的監(jiān)管方法，確保其合法性和規(guī)范性。此外，應(yīng)建立相對(duì)健全的審慎監(jiān)管框架，同時(shí)對(duì)小額信貸機(jī)構(gòu)進(jìn)行非審慎限制。

第四，對(duì)小額貸款機(jī)構(gòu)的建立和運(yùn)行提供技術(shù)支持，不斷地進(jìn)行管理人員和基層工作人員的培訓(xùn)，加強(qiáng)交流與合作，提高小額貸款的經(jīng)營(yíng)管理水平。同時(shí)對(duì)項(xiàng)目提供有效的技術(shù)支持，幫助其進(jìn)行基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。

二、農(nóng)村小額貸款在實(shí)踐中存在的問(wèn)題

有了國(guó)外的成功經(jīng)驗(yàn)，在政府和不少國(guó)際組織的支持和幫助下，為了解決我國(guó)的三農(nóng)問(wèn)題，近年來(lái)，小額信貸越來(lái)越受到中央的重視，我國(guó)相繼舉辦了幾百個(gè)小額貸款機(jī)構(gòu)，投入資金達(dá)幾億元之多。在今年舉行的中央金融工作會(huì)議上，提出了要“積極培育多種形式的小額信貸組織”。小額信貸尤其是農(nóng)村小額信貸引起人們的關(guān)注。但是運(yùn)行多年的結(jié)果，絕大部分并不成功。我們將以北京市大興區(qū)魏善莊鎮(zhèn)北田各村為例，分析農(nóng)村小額貸款中在具體實(shí)踐中存在的問(wèn)題。

（一）從農(nóng)戶的角度

在我們走訪北田各村過(guò)程中，通過(guò)采訪村支書(shū)和村民，我們了解到農(nóng)村小額貸款的實(shí)施情況遠(yuǎn)差于我們?cè)鹊脑O(shè)想，由于在申貸過(guò)程中存在著手續(xù)繁復(fù)、宣傳力度不足、信用等級(jí)差等各式各樣的問(wèn)題，使得大興區(qū)這個(gè)小村莊，幾乎沒(méi)有申請(qǐng)小額貸款的狀況。

1.手續(xù)繁復(fù)條件苛刻

在我們采訪北田各村村支書(shū)時(shí)，了解到北田各村幾乎沒(méi)有人申請(qǐng)農(nóng)村小額貸款。其最主要的問(wèn)題就在于申貸手續(xù)十分繁瑣，致使小額信用貸款難以普及。申貸必須要求貸款人以抵押、質(zhì)押等方式進(jìn)行擔(dān)保，而且擔(dān)保條件過(guò)于苛刻，使得許多人由于達(dá)不到申貸條件而無(wú)法申請(qǐng)。按照政策規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)按照5：

1的比例，根據(jù)擔(dān)?；鸬臄?shù)量發(fā)放貸款，但銀行往往以風(fēng)險(xiǎn)過(guò)高為由，將比例降到了1：1。鄭書(shū)記給我們舉了個(gè)例子，如果村民想貸一萬(wàn)，就要求擔(dān)保人向銀行出示一萬(wàn)塊錢(qián)的死期存折作為抵押，如果貸款到期還不上的話，就由擔(dān)保人來(lái)還。而且即使有一萬(wàn)塊錢(qián)的死期存折，計(jì)算上利息，往往也貸不到一萬(wàn)塊。這樣苛刻的擔(dān)保條件使得農(nóng)戶對(duì)貸款幾乎無(wú)需求，如果擔(dān)保人手中有一萬(wàn)元的死期存折，那農(nóng)戶可直接向擔(dān)保人來(lái)借，也就無(wú)需申請(qǐng)貸款。除此之外，申貸過(guò)程環(huán)節(jié)多、效率低，申請(qǐng)一筆貸款的周期較長(zhǎng)。在我們采訪村民王某時(shí)，他告訴我們他承包了一處地，種蔬菜大棚，曾經(jīng)為了秋收，在

3、4月份申請(qǐng)過(guò)貸款，可直至秋收過(guò)了，貸款也沒(méi)發(fā)下來(lái)，從那之后他就再?zèng)]申請(qǐng)過(guò)。因此，由于條件苛刻，手續(xù)繁復(fù)，使得許多村民即使想貸也很難貸到，久而久之，全村幾乎就沒(méi)有人再申貸了。

2.對(duì)農(nóng)村小額貸款需求少

除了上述申請(qǐng)手續(xù)繁復(fù)問(wèn)題造成貸款少之外，另一個(gè)原因就是對(duì)農(nóng)村小額貸款的需求少。由于北京的整體生活水平比較高，且大興區(qū)又屬于比較富裕的城區(qū)，使得農(nóng)民的收入也維持在了較高水平。從鄭書(shū)記那我們了解到，北田各村村民人均純收入一年能達(dá)到5000-6000元左右，整個(gè)大興區(qū)農(nóng)民人均純收入能達(dá)到8000元左右。且大部分村民都以種地為主，85年分田到戶，承保期為30年，再加上每畝的農(nóng)業(yè)補(bǔ)貼，僅以種地能維持正常生活，所以搞三產(chǎn)的人很少，這就對(duì)貸款需求少。鄭書(shū)記說(shuō)，以前曾有個(gè)村民想開(kāi)個(gè)養(yǎng)牛場(chǎng)，動(dòng)員全村村民用個(gè)人的身份證申請(qǐng)貸款來(lái)籌資建廠，每戶申請(qǐng)三萬(wàn)，到年終給每戶村民派發(fā)1000元紅利?？捎捎诖迕駥?duì)其的不信任，擔(dān)心收不回三萬(wàn)塊錢(qián)，所以這件事最終也沒(méi)辦成。在我們走訪北田各村村民時(shí)也發(fā)現(xiàn)，上午很少有男人在家，都下田種地去了；村中也沒(méi)有什么企業(yè)，只有一兩個(gè)小賣(mài)部。盡管如此，我們?cè)诓稍L小賣(mài)部的女主人時(shí)，她告訴我們她很想用貸款來(lái)擴(kuò)大小賣(mài)部規(guī)模，但由于貸款的手續(xù)太繁復(fù)，所以一直沒(méi)實(shí)行。

3.農(nóng)村小額貸款宣傳不足

在北田各村，我們發(fā)現(xiàn)村民對(duì)小額貸款的了解知之甚少。在我們發(fā)放的問(wèn)卷中，發(fā)現(xiàn)只有少數(shù)村民對(duì)哪些地方可以辦理貸款有所了解，而對(duì)開(kāi)辦個(gè)體工商戶的個(gè)體經(jīng)營(yíng)者可以申請(qǐng)貸款的最高額度，自主、合伙創(chuàng)辦的小企業(yè)可以申請(qǐng)貸款的最高額度，小額貸款期限以及申貸條件及優(yōu)惠政策這些比較專(zhuān)業(yè)的問(wèn)題幾乎完全不了解。當(dāng)我們向村民了解情況時(shí)，許多村民第一句話就是問(wèn)我們能貸多少。而我們?cè)谥v清楚調(diào)查目的后，他們說(shuō)的最多的也是不了解。而且村內(nèi)也沒(méi)有相關(guān)的橫幅或標(biāo)語(yǔ)。鄭書(shū)記告訴我們，最近幾年上面對(duì)這方面宣傳力度不夠，使得村民對(duì)這方面了解很少，這也是造成貸款少的一個(gè)原因。

4.農(nóng)民對(duì)農(nóng)村小額貸款利息的認(rèn)識(shí)誤區(qū)

除了上述三個(gè)原因外，造成村民貸款少的另一個(gè)原因就是村民陳舊的觀念。在村民傳統(tǒng)觀念中，認(rèn)為貸款利息高，利滾利，貸款會(huì)帶來(lái)巨大的債務(wù)。鄭書(shū)記說(shuō)，在過(guò)去幾年，有貸款也是只貸3000-5000元，并且很快就還了，貸款期限為半年的一個(gè)月就還了。所以盡管農(nóng)村小額貸款是按照中國(guó)人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率執(zhí)行的，采用低息、貼息政策，但由于宣傳少、村民的不了解，且又由于以前農(nóng)村高利貸猖獗，利滾利的觀念已植入人心，使得村民對(duì)貸款利息有很大的誤區(qū)，造成村民不愿貸款、害怕貸款的心理。這也是阻礙農(nóng)村小額貸款實(shí)施的一個(gè)原因。

5.農(nóng)民信用等級(jí)差

農(nóng)民信用等級(jí)差是造成銀行發(fā)放貸款條件苛刻的最主要原因。在過(guò)去的13年中，曾經(jīng)一度發(fā)生管理人員紀(jì)律松弛，放款講人情，逾期款增加的情況。在采訪鄭書(shū)記過(guò)程中，我們了解到，過(guò)去只要在銀行認(rèn)識(shí)人，無(wú)需實(shí)質(zhì)的抵押，擔(dān)保人簽個(gè)字就可以拿到貸款。而這也造成了還貸情況差的狀況。鄭書(shū)記給我們舉了個(gè)例子，75年時(shí)村里生產(chǎn)隊(duì)貸了15.2萬(wàn)元，還款日期為05年。而到03年，本金加上利息已達(dá)到35萬(wàn)之多。由于一直沒(méi)有還款付息，農(nóng)村信用社將村委會(huì)告上了法庭。而村委會(huì)就是沒(méi)錢(qián)還，法院也沒(méi)辦法，最終由律師事務(wù)所進(jìn)行調(diào)解，只還了本金15.2萬(wàn)元。鄭書(shū)記說(shuō)這種情況也發(fā)生在村民小額貸款中，當(dāng)村民無(wú)力償還貸款時(shí)，銀行可謂一點(diǎn)辦法都沒(méi)有。即使銀行想用村民家中東西來(lái)償還，可也沒(méi)有值錢(qián)的。又不可能強(qiáng)占了房子，讓村民露宿街頭。在這種情況下，銀行也不得不加強(qiáng)管理，提出上述等苛刻的貸款條件，從而保證其資金的收回和盈利。

上述5個(gè)原因是我們走訪北田各村，主要從農(nóng)民的角度來(lái)分析農(nóng)村小額貸款實(shí)施難的原因。從分析中我們得出要想發(fā)展我國(guó)的小額貸款，就應(yīng)從簡(jiǎn)化申貸程序，降低貸款門(mén)檻，大力發(fā)展小額信用貸款以及增加農(nóng)村小額貸款的宣傳力度等方面做出調(diào)整，從而改變農(nóng)民的傳統(tǒng)觀念，推動(dòng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，達(dá)到建設(shè)我國(guó)新農(nóng)村的目的。

（二）從銀行的角度

小額信貸發(fā)放主要是通過(guò)農(nóng)村信用社和農(nóng)業(yè)銀行，又以前者為主。而郵政儲(chǔ)蓄也在近期改變了其只存不貸的模式，經(jīng)營(yíng)小額質(zhì)押信貸業(yè)務(wù)。本次調(diào)查，主要調(diào)查的是農(nóng)村信用社和郵政儲(chǔ)蓄。

總體上看，在該區(qū)小額信貸業(yè)務(wù)開(kāi)展并不廣泛，調(diào)查中，北京農(nóng)村商業(yè)銀行大興區(qū)支行（原農(nóng)村信用社）小額貸款業(yè)務(wù)開(kāi)展有限，而郵政儲(chǔ)蓄小額質(zhì)押信貸在該地區(qū)并未開(kāi)展。通過(guò)對(duì)北京農(nóng)村商業(yè)銀行大興區(qū)支行和郵政儲(chǔ)蓄的調(diào)查，在小額信貸發(fā)放方面的基本情況和主要存在的問(wèn)題包括：

1.農(nóng)村小額信貸業(yè)務(wù)宣傳不足

雖然中央04到06一號(hào)文件中都明確提出小額信貸，但是銀行由于對(duì)推廣小額信貸意義及重要作用認(rèn)識(shí)不夠，存有“惜貸”、“慎貸” 思想，所以對(duì)小額信貸宣傳并未到位。在對(duì)北京農(nóng)村商業(yè)銀行大興區(qū)支行魏善莊分行某信貸員采訪中，他表示銀行對(duì)此并未特別宣傳。魏善莊北田各莊村支書(shū)也表示銀行在村民中沒(méi)有宣傳。

小額信貸業(yè)務(wù)在我國(guó)開(kāi)展時(shí)間較短，沒(méi)有銀行的宣傳，農(nóng)戶對(duì)此必然了解較少。通過(guò)問(wèn)卷調(diào)查，調(diào)查農(nóng)戶幾乎沒(méi)有聽(tīng)說(shuō)過(guò)農(nóng)村小額信貸，在小額信貸的條件優(yōu)惠情況更是一無(wú)所知。由于宣傳力度不夠，一些農(nóng)戶對(duì)小額農(nóng)貸了解不清，認(rèn)為農(nóng)信社推廣小額農(nóng)貸是在走過(guò)場(chǎng)，對(duì)農(nóng)信社真心實(shí)意為農(nóng)民辦好事將信將疑，對(duì)小額農(nóng)貸持觀望態(tài)度。所以說(shuō)小額信貸政策沒(méi)有宣傳到位是小額信貸業(yè)務(wù)未廣泛開(kāi)展的原因之一。

2.信用評(píng)級(jí)方式

由于貸款業(yè)務(wù)較少，當(dāng)?shù)劂y行采用的信用評(píng)級(jí)方式與普遍的信用評(píng)級(jí)方式有一定區(qū)別。小額信貸的基本方法為，首先以農(nóng)戶為單位，建立貸款檔案，將農(nóng)戶家庭經(jīng)濟(jì)情況、主要從事的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)等內(nèi)容記錄在內(nèi)。然后農(nóng)戶信用評(píng)定小組對(duì)農(nóng)戶的信用等級(jí)進(jìn)行評(píng)定。農(nóng)戶信用評(píng)定小組通常以銀行人員和農(nóng)戶代表為主，同時(shí)有村黨支書(shū)和村委會(huì)成員。在調(diào)查中，銀行也建有貸款檔案，這樣一份文件主要包括的內(nèi)容有：家庭成員、本人及家庭成員從事的職業(yè)和收入來(lái)源、農(nóng)戶生產(chǎn)資金需求等。

在北京農(nóng)村商業(yè)銀行大興區(qū)支行，我們了解到，信用評(píng)級(jí)需要經(jīng)過(guò)多道程序。首先是村委會(huì)對(duì)農(nóng)戶信用進(jìn)行調(diào)查，提出參考意見(jiàn)。此后，若有農(nóng)戶貸款，銀行再在貸款檔案的基礎(chǔ)上對(duì)擬貸款的農(nóng)戶進(jìn)行調(diào)查，進(jìn)行評(píng)級(jí)。而在具體操作中，有未深入到村逐戶調(diào)查了解的情況，使得評(píng)定結(jié)果有偏差，導(dǎo)致信用等級(jí)評(píng)定不真實(shí)，使得信用好、急需資金的農(nóng)戶沒(méi)有獲得支持。

3.小額信貸風(fēng)險(xiǎn)較大

銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)主要包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。而小額貸款主要不僅包括以上三種風(fēng)險(xiǎn)，而且較難管理。

首先，小額信貸面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要是利率風(fēng)險(xiǎn)。小額信貸能否成功關(guān)鍵在于利率的高低，合理的小額信貸利率既能滿足農(nóng)戶需求，同時(shí)保證銀行盈利。

自20xx年起，中央銀行將農(nóng)村信用社貸款利率范圍調(diào)整到基準(zhǔn)利率的2.3倍，放寬了農(nóng)信社貸款利率權(quán)限。但這樣也增加了信用社利率風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)槿绻麤](méi)有相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)機(jī)制，不能根據(jù)市場(chǎng)靈活自主駕馭浮動(dòng)利率，對(duì)其貸款普遍實(shí)行了主觀上浮的利率，反而流失了很多客戶。而小額信貸額度小成本高，較低的利率又可能造成銀行虧損。所以一般銀行在發(fā)放小額貸款時(shí)需要綜合考察貸款的風(fēng)險(xiǎn)水平、管理成本、貸款目標(biāo)收益率、資本回報(bào)率及當(dāng)?shù)氐氖袌?chǎng)利率、民間借貸利率等綜合因素，確定每筆貸款的利率浮動(dòng)幅度，并根據(jù)不同的風(fēng)險(xiǎn)程度，實(shí)行差別利率和浮動(dòng)管理。

其次，產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)主要是最終還貸問(wèn)題。

小額信貸的還款依賴于借款人對(duì)小額信貸使用所產(chǎn)生的收益。小額信貸面臨的主要對(duì)象是農(nóng)戶，主要用于種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)和其他與自然條件密切相關(guān)的小規(guī)模生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)上。這些項(xiàng)目都是易受自然災(zāi)害的影響，這樣就存在較大的風(fēng)險(xiǎn)隱患，像養(yǎng)殖等產(chǎn)業(yè)受自然災(zāi)害影響更會(huì)造成血本無(wú)歸。所以如果這些小額信貸項(xiàng)

目遇到自然災(zāi)害，則農(nóng)戶自然無(wú)法保證還款，易形成壞賬。且小額信貸在一定額度內(nèi)無(wú)擔(dān)保，對(duì)銀行收益造成損害。由于農(nóng)戶還款意識(shí)不強(qiáng)，也會(huì)造成最終不還貸的情況。

再次，同其他貸款一樣操作風(fēng)險(xiǎn)也是小額信貸所面臨的。由于農(nóng)戶小額信用貸款涉及面廣，手續(xù)簡(jiǎn)便，在發(fā)放過(guò)程中稍有不慎，就會(huì)發(fā)生借名、冒名貸款，給信用社資產(chǎn)帶來(lái)操作風(fēng)險(xiǎn)。這就是因?yàn)樾刨J市場(chǎng)上普遍面臨著信息不對(duì)稱問(wèn)題，從而使貸款者無(wú)法了解借款人的真實(shí)情況，而給貸款人造成損失。農(nóng)村信用社信貸員素質(zhì)偏低，貸款對(duì)象主要是農(nóng)戶，對(duì)其情況不甚了解。加之農(nóng)戶居住分散，而小額信貸數(shù)量多，信貸人員人均工作量大，導(dǎo)致信用社對(duì)借款者的收入狀況和信用信息掌握不夠充分。

由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的特殊性，決定了同一地區(qū)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)上存在著相似性，使得貸款集中于某一項(xiàng)目或某一農(nóng)戶，又增加了小額信貸的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

對(duì)于這些外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，銀行無(wú)法直接控制管理，而信用風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)都需要銀行擁有較高的管理水平，能夠?qū)撛趽p失、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并且需要充足的資本金彌補(bǔ)已識(shí)別出的和未識(shí)別出的潛在損失。從很大程度上講，銀行的管理水平?jīng)Q定了其能否充分的衡量和應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，以及機(jī)構(gòu)承受風(fēng)險(xiǎn)的能力。由于小額貸款風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較大，銀行開(kāi)展這方面的業(yè)務(wù)也較少。

三、針對(duì)問(wèn)題所提出的建議

由上面的分析可以看出，農(nóng)村小額貸款政策雖然已經(jīng)出臺(tái)多年，但在廣大農(nóng)村的實(shí)施情況仍然不容樂(lè)觀。僅從我們?cè)诖笈d區(qū)魏善莊鎮(zhèn)的調(diào)查情況來(lái)看，可以總結(jié)出以下幾點(diǎn)建議：

（一）加大宣傳力度

宣傳的重要性在于，只有讓廣大農(nóng)民了解小額貸款，農(nóng)村小額貸款才能真正實(shí)行起來(lái)，否剛，措施搞得再好，宣傳不到位，農(nóng)村小額貸款仍然難以發(fā)揮其真正的功效。宣傳主要通過(guò)政府和銀行兩個(gè)方面來(lái)實(shí)現(xiàn)。

1.政府方面

第一，確保政令暢通。要確保中央的政策快速、準(zhǔn)確、及時(shí)的傳達(dá)到地方。中國(guó)的農(nóng)村小額貸款實(shí)施已有很多年，且不說(shuō)廣大農(nóng)民對(duì)此是否了解，各地方政府的了解程度都令人堪憂。從我們的調(diào)查情況來(lái)看，村支書(shū)對(duì)此還是比較了解的，這其中也有一部分原因是調(diào)查前聯(lián)系過(guò)而有所準(zhǔn)備。而鎮(zhèn)政府對(duì)此事卻無(wú)人知曉，也沒(méi)人知道農(nóng)村小額貸款這方面的事務(wù)具體是由哪個(gè)部門(mén)負(fù)責(zé)的。我們不知道這是由于政策沒(méi)有傳達(dá)到還是被擱置了。

第二，明確主管部門(mén)。農(nóng)村小額貸款直接反映了農(nóng)民生活的改變和農(nóng)村第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r，政府雖不直接參與貸款過(guò)程，但對(duì)貸款情況的了解是十分有必要的，應(yīng)該明確具體的部門(mén)來(lái)負(fù)責(zé)了解、總結(jié)、分析貸款事務(wù)。

第三，積極宣傳政策。首先，由于受傳統(tǒng)觀念的影響，農(nóng)民中普遍存在對(duì)貸款的戒備心理，盲目的認(rèn)為貸款利息高，貸款難還，所以寧借不貸。政府應(yīng)該積極宣傳貸款政策，讓農(nóng)民對(duì)政策多一些了解，打消農(nóng)民的顧慮。其次，政府應(yīng)該配合倡導(dǎo)第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，增加農(nóng)民對(duì)貸款的需求。

2.銀行方面

第一，面向農(nóng)戶宣傳小額貸款。銀行可以通過(guò)發(fā)放傳單、媒體等方式向農(nóng)民進(jìn)行宣傳，說(shuō)明農(nóng)村小額貸款與一般貸款的不同之處，讓農(nóng)民了解小額貸款的優(yōu)惠政策、申辦程序，感到小額貸款實(shí)實(shí)在在是為農(nóng)民著想。

第二，增加貸款網(wǎng)點(diǎn)。貸款網(wǎng)點(diǎn)的多少一方面反映了貸款需求的多少，另一方面也反映了貸款業(yè)務(wù)的開(kāi)展情況。我們認(rèn)為，不應(yīng)該因?yàn)樾枨笊倬筒辉O(shè)網(wǎng)點(diǎn)，應(yīng)該增加網(wǎng)點(diǎn)，隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，農(nóng)村小額貸款的需求必然不斷增加，網(wǎng)點(diǎn)的開(kāi)設(shè)不能滯后。

（二）簡(jiǎn)化辦理程序

在我們的調(diào)查中，農(nóng)民反應(yīng)的主要問(wèn)題是貸款難，貸款程序之繁瑣讓很多人對(duì)貸款望而卻步。

首先，貸款所要提交的材料過(guò)多。就北京市而言，個(gè)體工商戶申請(qǐng)小額貸款需要提交的材料多達(dá)十種，而小企業(yè)需要提交的材料多達(dá)二十種。

其次，擔(dān)保成為農(nóng)民貸款的主要障礙。在我們的調(diào)查中，很多農(nóng)民反映，他們也有貸款的愿望，但是由于找不到第三方擔(dān)保，所以未能辦理貸款。銀行要求提供第三方擔(dān)保是出于自身經(jīng)營(yíng)的需要，是為了確保申請(qǐng)者的信用，提高資金的收回率。但是由于農(nóng)民的經(jīng)濟(jì)水平有限，提供第三方擔(dān)保尚有一定難度，銀行可以考慮降低擔(dān)保標(biāo)準(zhǔn)或者采取其他措施，減小擔(dān)保這一環(huán)節(jié)帶來(lái)的障礙。

再次，信用評(píng)定應(yīng)落到實(shí)處。貸款機(jī)構(gòu)對(duì)申請(qǐng)小額貸款的農(nóng)戶要進(jìn)行農(nóng)民信用評(píng)定，這本是確保貸款有效發(fā)放的措施。但是在我們的調(diào)查中卻發(fā)現(xiàn)，雖然銀行通過(guò)發(fā)放并回收農(nóng)民信用等級(jí)評(píng)定表對(duì)農(nóng)民進(jìn)行了信用評(píng)定，但表格的有效率很低，很難從中真實(shí)準(zhǔn)確的評(píng)定申請(qǐng)者的信用。信用評(píng)定不應(yīng)該只是走走形式，應(yīng)該充分發(fā)揮信用評(píng)定的作用，確保貸款的有效發(fā)放。

（三）及時(shí)下放貸款

貸款下放的及時(shí)性是農(nóng)村小額貸款真正發(fā)揮作用的客觀要求。很多農(nóng)民申請(qǐng)貸款的目的是進(jìn)一步發(fā)展農(nóng)業(yè)，而農(nóng)業(yè)是季節(jié)性很強(qiáng)的行業(yè)。如果貸款發(fā)放不及時(shí)，有可能影響農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，待貸款發(fā)下來(lái)時(shí)，其所應(yīng)發(fā)揮的作用也會(huì)大大減小。

小額擔(dān)保貸款受理機(jī)構(gòu)自收到貸款申請(qǐng)及符合條件的資料之日起，應(yīng)在12個(gè)工作日內(nèi)給予申請(qǐng)人正式答復(fù)。貸款應(yīng)該及時(shí)下放，真正為農(nóng)民的切身利益考慮，發(fā)揮貸款的實(shí)際作用。

（四）政策導(dǎo)向

首先，銀行作為盈利機(jī)構(gòu)，在運(yùn)行的時(shí)候必然會(huì)考慮自身利益。而農(nóng)村小額貸款的低利率、微利貼息等優(yōu)惠政策使銀行傾向于少貸甚至不貸。政府應(yīng)該通過(guò)一定的政策，引導(dǎo)銀行擴(kuò)大小額貸款業(yè)務(wù)。

其次，針對(duì)農(nóng)村發(fā)展第三產(chǎn)業(yè)的需要，制定相應(yīng)政策引導(dǎo)并刺激農(nóng)村第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展又會(huì)帶來(lái)更多的貸款需求，貸款又能促進(jìn)第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展，從而形成一個(gè)良性循環(huán)。

再次，積極宣傳小額貸款政策，轉(zhuǎn)變農(nóng)民寧借不貸的傳統(tǒng)觀念。同時(shí)提高農(nóng)民素質(zhì)，提高農(nóng)民的信用水平，讓小額貸款成為對(duì)農(nóng)民和貸款機(jī)構(gòu)都有利的政策。

四、總結(jié)

小額貸款的宗旨和基本目標(biāo)是為廣大農(nóng)民服務(wù)，減少貧困，提高廣大農(nóng)民的生活水平。在中國(guó)這樣一個(gè)農(nóng)民占人口大多數(shù)的國(guó)家，吸取國(guó)外經(jīng)驗(yàn)，實(shí)行小額貸款，是促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一項(xiàng)正確措施。但是，由于種種原因，小額借款的發(fā)放還存在一定困難。從我們?cè)诒本┦写笈d區(qū)魏善莊鎮(zhèn)北田各村的實(shí)踐調(diào)查來(lái)看，主要的問(wèn)題是農(nóng)戶需求少、信用不高、對(duì)貸款缺乏必要的信任，銀行利潤(rùn)小風(fēng)險(xiǎn)大、宣傳實(shí)施不到位。

農(nóng)村小額貸款需要進(jìn)一步加強(qiáng)宣傳、簡(jiǎn)化程序、提高效率及政策引導(dǎo)，只有在實(shí)行過(guò)程中不斷發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，改進(jìn)政策，才能把小額貸款政策真正貫徹落實(shí)，廣大農(nóng)民才能真正享受到小額貸款政策的好處，農(nóng)民的生活水平才能得到提高，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)才會(huì)更好的健康持續(xù)發(fā)展。

參考文獻(xiàn)

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[2]杜小山，張保民，劉文璞，孫若梅主編.中國(guó)小額信貸十年 [M].北京:社會(huì)科學(xué)文獻(xiàn)出版社, 20xx.

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[5]北京勞動(dòng)保障網(wǎng)北京市小額擔(dān)保貸款政策問(wèn)答(OL).

第三篇：工作調(diào)研報(bào)告范文

隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，中小型民營(yíng)企業(yè)如雨后春筍般蓬勃成長(zhǎng)。雖然這些企業(yè)規(guī)模較小，但他們?cè)谥г畤?guó)家建設(shè)、促進(jìn)國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展發(fā)揮著越來(lái)越重要的作用，然而這些企業(yè)也存在著許多缺陷和不足，尤其是在財(cái)務(wù)管理方面存在很多問(wèn)題。

針對(duì)這一現(xiàn)象，我對(duì)云天工貿(mào)有限公司展開(kāi)調(diào)查分析，以求找到民營(yíng)企業(yè)的財(cái)務(wù)管理工作存在的共性問(wèn)題，為完善民營(yíng)企業(yè)的財(cái)務(wù)管理工作提供借鑒和啟示。

云天工貿(mào)有限公司主要經(jīng)營(yíng)化工原料的銷(xiāo)售及加工，規(guī)模較小，財(cái)務(wù)部有3名會(huì)計(jì)人員由經(jīng)理直接監(jiān)管。

云天工貿(mào)有限公司財(cái)務(wù)管理上所存在的問(wèn)題主要有：

1、不注重日常現(xiàn)金流量的管理，營(yíng)運(yùn)資金波動(dòng)大。企業(yè)缺少資金使用的長(zhǎng)、中、短期計(jì)劃，缺乏現(xiàn)金流量管理觀念，存在重銷(xiāo)售、輕理財(cái)?shù)默F(xiàn)象。特別是在經(jīng)濟(jì)繁榮時(shí)，盲目擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，財(cái)務(wù)管理中存在的問(wèn)題隱匿在盈利光環(huán)下。一旦企業(yè)外部環(huán)境發(fā)生變化，產(chǎn)品成本提高，經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流入量銳減，或是新上項(xiàng)目見(jiàn)效慢，原有業(yè)務(wù)資金告急，或是債務(wù)到期，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)加大等等情況出現(xiàn)時(shí)，問(wèn)題與危機(jī)就充分暴露出來(lái)。

2、成本費(fèi)用管理過(guò)死過(guò)嚴(yán)。由于公司出差比較的多，差旅費(fèi)及出差管理上采用的是定額管理。按以往的出差地多在省內(nèi)，定額的標(biāo)準(zhǔn)制定按的是建甌及福建省的特點(diǎn)制定的，當(dāng)公司的業(yè)務(wù)發(fā)展到省外，原來(lái)的定額就不符合也不適應(yīng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展需要。

在成本核算方面也十分粗放。企業(yè)把幾種甚至十幾種主要產(chǎn)品成本籠統(tǒng)地匯總核算，一旦企業(yè)出現(xiàn)虧損或盈利，管理層卻不知道哪種產(chǎn)品盈利多，哪一種產(chǎn)品盈利少，這對(duì)安排產(chǎn)品品種、調(diào)整生產(chǎn)結(jié)構(gòu)十分不利。

3、資金籌集和使用缺乏科學(xué)性?？陀^上，很多企業(yè)籌資渠道狹窄，很難通過(guò)金融渠道融通資金，只能依靠個(gè)人家庭儲(chǔ)蓄或者高出國(guó)家法定利率許多的民間資本中拆借，其結(jié)果融資數(shù)量小、成本高。主觀上，企業(yè)籌資難的原因之一是財(cái)務(wù)管理上的隨意性。企業(yè)在向銀行申請(qǐng)貸款時(shí)提供財(cái)務(wù)報(bào)表虛假的成分居多。企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)及財(cái)務(wù)人員對(duì)內(nèi)含報(bào)酬率、投資報(bào)酬率及現(xiàn)金凈流量等財(cái)務(wù)管理指標(biāo)不甚了解，項(xiàng)目可行性報(bào)告大多請(qǐng)別人代寫(xiě)。

在資金投放活動(dòng)中，企業(yè)有盲目跟風(fēng)的思想，想一蹦而就，一口吃成一個(gè)大胖子，沒(méi)有做好前期的市場(chǎng)調(diào)查及對(duì)未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)及防范。

在資金的運(yùn)用上，企業(yè)在盈利時(shí)，不注意資金的節(jié)約，過(guò)多將資金投入企業(yè)非生產(chǎn)性支出。一旦市場(chǎng)變化，生產(chǎn)資金緊缺時(shí)，資金卻無(wú)處可籌。

應(yīng)采取的措施主要有：

1、實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)制度規(guī)范化和財(cái)務(wù)管理預(yù)算化

企業(yè)財(cái)務(wù)部門(mén)要按照現(xiàn)行法規(guī)制度的要求，結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況，建立健全符合企業(yè)發(fā)展要求的內(nèi)部控制制度，使企業(yè)的生產(chǎn)營(yíng)銷(xiāo)發(fā)展到哪里，財(cái)務(wù)管理的觸角就延伸到哪里。經(jīng)理要按照財(cái)務(wù)預(yù)算目標(biāo)加強(qiáng)管理，定期檢查，嚴(yán)格考核，落實(shí)責(zé)任，兌現(xiàn)獎(jiǎng)懲措施，形成以財(cái)務(wù)制度為主對(duì)經(jīng)濟(jì)行為的定性約束，以財(cái)務(wù)預(yù)算為主對(duì)經(jīng)濟(jì)行為進(jìn)行定量約束的格局。

2、建立科學(xué)、嚴(yán)謹(jǐn)、實(shí)用的成本管理機(jī)制，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。經(jīng)理應(yīng)多多學(xué)習(xí)財(cái)務(wù)法律、法規(guī)。了解會(huì)計(jì)政策與方法、制度的相對(duì)固定性。財(cái)務(wù)部門(mén)要利用自身?yè)碛写罅坑嘘P(guān)成本核算信息的有利條件，運(yùn)用量本利分析法，合理測(cè)定企業(yè)最佳銷(xiāo)售量及保本銷(xiāo)售量，進(jìn)一步確定銷(xiāo)售價(jià)格，確定存貨最佳存量，減少無(wú)效或低效勞動(dòng)時(shí)，尋找適合企業(yè)產(chǎn)品特點(diǎn)的既能提高產(chǎn)品功能又能降低成本的途徑。在產(chǎn)品核算方面要遵守重要性原則，對(duì)主要產(chǎn)品要詳細(xì)核算其成本構(gòu)成，并為生產(chǎn)部門(mén)提出改進(jìn)措施，對(duì)嚴(yán)重影響企業(yè)效益的產(chǎn)品要做橫向?qū)Ρ?，把成本浪費(fèi)消滅在產(chǎn)品生產(chǎn)的源頭，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)部門(mén)抓成本核算管理的事前參與和超前控制。

拓展成本核算考核范圍，建立以成本、費(fèi)用、利潤(rùn)為中心的成本考核體系，將能夠量化的指標(biāo)盡可能量化，通過(guò)考核績(jī)效促進(jìn)各部門(mén)工作效率的提高。財(cái)務(wù)部門(mén)不能局限于目前成本核算內(nèi)容，不僅要考核產(chǎn)品制造成本核算，而且要考核產(chǎn)品的質(zhì)量成本、責(zé)任成本。把成本管理的重心從側(cè)重于簡(jiǎn)化成本核算轉(zhuǎn)移到側(cè)重于成本控制。

3、構(gòu)建適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)發(fā)展需要的資金管理機(jī)制，在投資、籌資及分配活動(dòng)中發(fā)揮財(cái)務(wù)管理的中心作用，提高資金營(yíng)運(yùn)效益。

在投資活動(dòng)中，建立資金投入效益的保證機(jī)制。企業(yè)財(cái)務(wù)部門(mén)要改變目前僅限于對(duì)企業(yè)內(nèi)部?jī)r(jià)值信息進(jìn)行綜合處理的做法，多方收集企業(yè)外部的有用信息，主動(dòng)研究市場(chǎng)，自覺(jué)參與企業(yè)投資項(xiàng)目的測(cè)算、論證?？紤]資金時(shí)間價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值，分析比較項(xiàng)目的投資回報(bào)率，把好項(xiàng)目的財(cái)務(wù)預(yù)算關(guān)。

在籌資活動(dòng)中，建立活而不亂的資金循環(huán)機(jī)制。

(1)企業(yè)必須保持合理的籌資結(jié)構(gòu)，適度負(fù)債經(jīng)營(yíng)，在充分考慮企業(yè)償債能力的前提下，設(shè)法籌足項(xiàng)目建設(shè)資金，防止急功近利、盲目舉債，加大籌資風(fēng)險(xiǎn)。避免企業(yè)的效益過(guò)多地分流于資金利息，提高企業(yè)償債能力，逐步把企業(yè)從“高負(fù)債一低效益一高占用’，的惡性循環(huán)中解脫出來(lái)。

(2)規(guī)范企業(yè)的融資行為。財(cái)務(wù)部門(mén)務(wù)必保持良好的融資信譽(yù)，形成“借一還一借”的良性態(tài)勢(shì)，不僅要重視銀行信用，更要重視和講究商業(yè)信用。

在財(cái)務(wù)成果分配活動(dòng)中，建立資金補(bǔ)償積累機(jī)制，抓好資金的后續(xù)管理。

(1)財(cái)務(wù)部門(mén)要監(jiān)控企業(yè)資金的分流，防止過(guò)多地分流到工資福利、非生產(chǎn)性投資等方面。

(2)合理制定企業(yè)稅后利潤(rùn)分配政策，盡可能增加留存收益，不斷增加企業(yè)積累，促進(jìn)企業(yè)自我流動(dòng)發(fā)展，同時(shí)，企業(yè)要妥善處理好個(gè)人消費(fèi)與企業(yè)發(fā)展的問(wèn)題。

(3)財(cái)務(wù)部門(mén)要認(rèn)真實(shí)施資本保全制度，監(jiān)督管理好資本金。

第四篇：?jiǎn)柧碚{(diào)查報(bào)告

一、問(wèn)卷調(diào)查背景

在20xx年的金九銀十，紹興市第十二屆房地產(chǎn)博覽會(huì)舉行之際，搜狐焦點(diǎn)網(wǎng)協(xié)同九城公園里針對(duì)參加本次房博會(huì)的購(gòu)房者展開(kāi)了購(gòu)房置業(yè)調(diào)查活動(dòng)，真實(shí)地反映了紹興樓市購(gòu)房者的生存面貌。

二、問(wèn)卷調(diào)查目的

為了了解紹興廣大購(gòu)房者的心態(tài)、計(jì)劃和預(yù)期，把脈紹興樓市的風(fēng)向轉(zhuǎn)換。

三、問(wèn)卷發(fā)放/回收情況

本次問(wèn)卷調(diào)查面向參加紹興市第十二屆房產(chǎn)展示交易會(huì)的廣大市民，共發(fā)放問(wèn)卷1700份左右，回收問(wèn)卷1642份，其中有效問(wèn)卷1511份。

四、調(diào)研結(jié)果分析

1、房交會(huì)參加者以中老年為主

和以往不同的是，在參加此次調(diào)查問(wèn)卷的人員中，年齡在40歲以上的占到了40%，31-40歲之間的占28%，而25歲以下的只占到了13%，可見(jiàn)參加本次房交會(huì)的市民年齡普遍偏大。

2、被調(diào)查者職業(yè)以公司員工為多

3、近五成購(gòu)房者買(mǎi)房為改善

調(diào)查結(jié)果顯示，改善型購(gòu)房者達(dá)到了47%，為子女購(gòu)房的占了19%，婚房和投資的分別占了14%和9%。上述數(shù)據(jù)說(shuō)明此次房交會(huì)的潛在購(gòu)房者中，大部分是已經(jīng)有房的，30歲以上的基本傾向于改善型住房。

4、購(gòu)房資金完全靠自己或伴侶的收入者最多

在購(gòu)房資金來(lái)源中，完全靠自己或伴侶的收入者最多，這也和參加此次問(wèn)卷調(diào)查者的年齡偏大有關(guān)。

5、城北最受購(gòu)房者歡迎

參加問(wèn)卷調(diào)查者中，希望購(gòu)買(mǎi)城北區(qū)域房子的購(gòu)房者最多，其次是袍江區(qū)域，城東、城南、城西基本持平，近幾年城北區(qū)域特別是鏡湖新區(qū)不斷發(fā)生巨大變化，項(xiàng)目以排山倒海之勢(shì)在鏡湖萌芽，行政中心、科技中心、奧體中心等城市配套也使得這里的樓盤(pán)具有很大的升值潛力。

6、中等戶型最受歡迎

在參與此次調(diào)查的購(gòu)房者中，有33%的購(gòu)房者想要買(mǎi)100-120之間的戶型，28%的購(gòu)房者想要買(mǎi)80-120之間的戶型，21%的購(gòu)房者想要買(mǎi)120-150之間的戶型，而小戶只占了3%。這說(shuō)明紹興的中型戶型仍然是熱賣(mài)的，而小戶型則不受中老年人的喜愛(ài)。

7、35%的購(gòu)房者愿意接受7000-9000元/的房?jī)r(jià)

20xx年2會(huì)上，溫總理提出了一個(gè)合理房?jī)r(jià)的概念。那么紹興市購(gòu)房者能夠接受的房?jī)r(jià)是多少呢?調(diào)查顯示35%的'購(gòu)房者可以接受的房?jī)r(jià)為7000-9000元/，30%的購(gòu)房者可以接受的房?jī)r(jià)為6500-7000元/，29%的購(gòu)房者可以接受的房?jī)r(jià)為9000-11000元/，另外接受11000元/以上的購(gòu)房者較少。這個(gè)結(jié)果可以看出目前紹興市的房?jī)r(jià)還是比較合理的。

8、各種付款方式比例基本持平

9、購(gòu)房者買(mǎi)房最看重環(huán)境

本題為多選題，在本次調(diào)查中，購(gòu)房者除了房?jī)r(jià)這個(gè)重頭戲之外，對(duì)樓盤(pán)配套、交通、戶型等基本方面也有所要求，但對(duì)于樓盤(pán)的品質(zhì)和開(kāi)發(fā)商品牌等較高層面上的因素考慮得相對(duì)較少。而其中對(duì)于環(huán)境的要求最高，這說(shuō)明了目前人們的住房消費(fèi)理念已經(jīng)開(kāi)始傾向與生活品位和生活質(zhì)量上了。

10、網(wǎng)絡(luò)為購(gòu)房者了解樓盤(pán)信息的首選渠道

從本次調(diào)查結(jié)果來(lái)看，網(wǎng)絡(luò)越來(lái)越強(qiáng)烈地介入到了我們的生活中，是購(gòu)房者了解樓盤(pán)信息的最重要的渠道，而同時(shí)因?yàn)楸敬握{(diào)查的背景，購(gòu)房者選擇房博會(huì)作為信息途徑自然是情理之中。

第五篇：貸款調(diào)查報(bào)告范文

信用社：

于x年xx月xx日向我社申請(qǐng)抵押貸款x萬(wàn)元，我們對(duì)申請(qǐng)人提供資料的真實(shí)性、抵押擔(dān)保的合規(guī)性、貸款的可行性進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查?，F(xiàn)就調(diào)查的有關(guān)情況報(bào)告如下：

一、貸款主體調(diào)查

，男，x年xx月xx日出生，現(xiàn)年xx歲，其身份證編號(hào)為：，組人，現(xiàn)住。家庭人口x人，愛(ài)人名叫，女，x年xx月xx日出生，現(xiàn)年xx歲，其身份證編號(hào)為：x；結(jié)婚證：x號(hào)，兒子xx，xx年xx月xx日出生，現(xiàn)年xx歲，其身份證編號(hào)為，在讀書(shū)。*20xx年以來(lái)在開(kāi)辦幼園，中華人民共和國(guó)社會(huì)力量辦學(xué)許可證是以妹妹名字登記的，x年xx月xx日教育局頒發(fā)了中華人民共和國(guó)社會(huì)力量辦學(xué)許可證，名稱：xx；地址：xx；舉辦者：xx；辦學(xué)層次：學(xué)前教育；辦學(xué)形式：全日制；辦學(xué)范圍：及周邊鄉(xiāng)鎮(zhèn)；招生對(duì)象：學(xué)齡前兒童；批準(zhǔn)文號(hào)：xx號(hào)；有效期：四年；主管機(jī)關(guān)：教育局。

夫婦同信用社保持著良好的合作關(guān)系，在信用社開(kāi)立了新的存款賬戶。帳號(hào)為：x號(hào)。

調(diào)查意見(jiàn)：有完全民事行為能力，有固定的住所和穩(wěn)定的辦園場(chǎng)所，有合法有效的身份證件、中華人民共和國(guó)社會(huì)力量辦學(xué)許可證，借款用途明確合法，在信用社開(kāi)立個(gè)人結(jié)算賬戶，有穩(wěn)定的收入和還本付息能力，無(wú)不良信用記錄，符合貸款的準(zhǔn)入條件規(guī)定。

二、財(cái)產(chǎn)及負(fù)債真實(shí)性調(diào)查

申請(qǐng)人向我社提供了資產(chǎn)負(fù)債情況說(shuō)明，我們對(duì)該戶的資產(chǎn)進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查查詢：

1、房屋一棟，價(jià)值xx萬(wàn)元。位于，房屋建筑面積㎡，無(wú)房產(chǎn)證，已交土地費(fèi)x萬(wàn)元，按照x鄉(xiāng)的房屋建造價(jià)，價(jià)值基本合理。

2、幼兒園各種游樂(lè)設(shè)備xx萬(wàn)元；經(jīng)現(xiàn)場(chǎng)盤(pán)點(diǎn)和查看，情況屬實(shí)。

各項(xiàng)資產(chǎn)合計(jì)x萬(wàn)元。家庭財(cái)產(chǎn)真實(shí)，情況說(shuō)明價(jià)格合理。

提供的資產(chǎn)負(fù)債情況說(shuō)明表述對(duì)外無(wú)負(fù)債，經(jīng)外圍調(diào)查，婦沒(méi)有外部借款，也沒(méi)有為他人提供擔(dān)保，對(duì)外無(wú)負(fù)債，情況說(shuō)明真實(shí)，沒(méi)有遺漏和隱瞞的情況。

三、經(jīng)營(yíng)情況及用途調(diào)查

自xx年租房開(kāi)辦幼兒園以來(lái)，經(jīng)過(guò)xx年的精心經(jīng)營(yíng)，逐步積累了豐富的幼兒園管理經(jīng)驗(yàn)和原始資金，并通過(guò)良好的教育質(zhì)量擁有一定的生源。由于幼兒人數(shù)的增長(zhǎng)，x年在x街新建了x幼兒園，幼兒園占地面積約㎡，房屋建筑面積約㎡，聘有位幼教師，位司機(jī)，位廚師。

教育局x年x月x日頒發(fā)了中華人民共和國(guó)社會(huì)力量辦學(xué)許可證，名稱為x幼兒園，批準(zhǔn)文號(hào)為號(hào)，有效期：四年，目前已開(kāi)辦四個(gè)班，有學(xué)前班、大班、中班、小班，有幼兒x人。

本次申請(qǐng)抵押貸款x萬(wàn)元，主要用于幼兒擴(kuò)班所需的流動(dòng)資金。其中：用于支付教職工工資x萬(wàn)元，幼兒生活費(fèi)及教材x萬(wàn)元。其貸款申請(qǐng)用途真實(shí)合法，不會(huì)危及貸款安全。

四、償還保障性及風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償性調(diào)查

開(kāi)辦幼兒園位于，占地面積約㎡，建筑面積約㎡，招生范圍為及周邊鄉(xiāng)鎮(zhèn)，x年春季招收幼兒x人，每人收費(fèi)x元，學(xué)費(fèi)收入約x萬(wàn)元，位幼師工資支出x萬(wàn)元，位司機(jī)工資支出x萬(wàn)元，位廚師工資支出x萬(wàn)元，教材支出x萬(wàn)元，水電支出x萬(wàn)元，生活費(fèi)支出x萬(wàn)元，一學(xué)期支出合計(jì)x萬(wàn)元，一學(xué)期可實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)約x萬(wàn)元，年利潤(rùn)x萬(wàn)元，借款期限兩年內(nèi)第一還款來(lái)源充足。

用其哥哥位于自有房產(chǎn)作抵押。該房地產(chǎn)土地證號(hào)國(guó)用第x號(hào)，土地使用權(quán)人，土地坐落于南，地類(lèi)（用途）為住宅，使用權(quán)類(lèi)型為出讓?zhuān)恋厥褂媒K止日期為x年x月xx日，使用權(quán)面積㎡，其中分?jǐn)偯娣e㎡。

該房地產(chǎn)房產(chǎn)證編號(hào)為：號(hào)，房屋所有權(quán)人，產(chǎn)別為私，房屋坐落于x街，同土地證指向一致。房產(chǎn)為磚混結(jié)構(gòu)，戶屋總層數(shù)層，所在層數(shù)層，建筑面積㎡，房屋東與路交匯，西與交匯，臨近xx學(xué)校和超市，設(shè)計(jì)用途為住宅，房屋座落位置優(yōu)越，房產(chǎn)易于變現(xiàn)。

按城區(qū)房地產(chǎn)該路段現(xiàn)行市價(jià)，x元/㎡估算，初步評(píng)估價(jià)x萬(wàn)元。

根據(jù)《農(nóng)村信用社貸款抵押擔(dān)保管理辦法》第x條關(guān)于抵押率的規(guī)定，“個(gè)人住房（含占用范圍內(nèi)的建設(shè)用地使用權(quán)）的抵押率不得超過(guò)%，商業(yè)用房的抵押率不得超過(guò)%”，可抵押貸款x萬(wàn)元（x萬(wàn)元%），抵押物合法、足值，房屋所有人及財(cái)產(chǎn)共有人已出具房產(chǎn)抵押承諾書(shū)，第二還款來(lái)源有保障。

已向信用社遞交了購(gòu)買(mǎi)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)申請(qǐng)書(shū)，愿意投足財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，可以落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償來(lái)源。

五、信用可靠性調(diào)查及風(fēng)險(xiǎn)分析與應(yīng)對(duì)策略

經(jīng)信用社信貸管理系統(tǒng)查詢，借款人、抵押人及全家成員在全縣信用社無(wú)歷欠貸款。經(jīng)在人民銀行個(gè)人征信系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)查詢，借款人、抵押人及全家成員無(wú)不良信用記錄，其道德品行良好，有良好的還款意愿。

（一）主要風(fēng)險(xiǎn)因素：

1、政策性風(fēng)險(xiǎn)：目前計(jì)劃生育政策允許農(nóng)村夫婦第一胎是女孩的在間隔四年后可以生育第二胎，如果如遇國(guó)家計(jì)劃生育政策調(diào)整，嚴(yán)禁生育第二胎，將直接導(dǎo)致生源不足，從而影響經(jīng)濟(jì)效益。

2、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：x街如再新開(kāi)辦幼園，將導(dǎo)致生源的減少，特別是當(dāng)前流感的發(fā)生期，如有幼兒感染，學(xué)校將面臨關(guān)閉停課，經(jīng)營(yíng)上存在一定的風(fēng)險(xiǎn)。

3、土地使用出讓年限已到期。

（二）主要風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策：

1、加強(qiáng)各項(xiàng)監(jiān)控。指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)對(duì)該戶資金回籠、運(yùn)用等方面進(jìn)行監(jiān)控，全面掌握其經(jīng)營(yíng)情況。

2、要求借款人足額辦理財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。在抵押合同簽訂后，要求借款人在貸款發(fā)放前自主到有關(guān)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)足額辦理抵押物的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)手續(xù)，保險(xiǎn)的期限不低于貸款期限，保險(xiǎn)金額不得小于主合同貸款本息，并明確農(nóng)村信用合作聯(lián)社信用社為第一順序受償人。

3、按照《農(nóng)村信用社貸款抵押擔(dān)保管理辦法》的規(guī)定，信用社指派兩名客戶經(jīng)理陪同借款人到相關(guān)部門(mén)共同辦理合規(guī)的房地產(chǎn)抵押手續(xù)，抵押終止日期應(yīng)明顯大于貸款到期日期，同時(shí)復(fù)制“不動(dòng)產(chǎn)登記簿”作為重要信貸檔案保管。

4、加強(qiáng)貸后管理。按照《農(nóng)村信用社貸后管理辦法》的規(guī)定，加強(qiáng)貸后管理，及時(shí)防范和化解貸款風(fēng)險(xiǎn)。

5、抵押房屋其土地使用出讓年限已到期，貸款前該戶必須到土地局交足土地出讓金，土地出讓年限應(yīng)明顯大于貸款到期日期，方可發(fā)放抵押貸款。

六、綜合意見(jiàn)

根據(jù)以上調(diào)查情況，我們認(rèn)為借款人符合貸款的準(zhǔn)入條件，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)正常，有一定的防御風(fēng)險(xiǎn)能力，第一還款來(lái)源充足，有合法足值的擔(dān)保抵押，有良好的還款意愿。同意發(fā)放最高額房地產(chǎn)抵押貸款x萬(wàn)元，本次貸款期限x個(gè)月，利率按‰執(zhí)行，貸款按月付息，分期還本，即x年x月還x萬(wàn)元，x年x月貸款到期前還x萬(wàn)元。

特此報(bào)告

X年XX月XX日

第六篇：?jiǎn)柧碚{(diào)查報(bào)告

【調(diào)查目的】：

通過(guò)本調(diào)查，要對(duì)當(dāng)前我校六年級(jí)數(shù)學(xué)教學(xué)過(guò)程中，學(xué)生的學(xué)習(xí)方式和學(xué)習(xí)態(tài)度、學(xué)習(xí)習(xí)慣等有一個(gè)清楚的認(rèn)識(shí)，進(jìn)而能為教師如何從實(shí)際出發(fā)，進(jìn)行合理的引導(dǎo)培養(yǎng)，促進(jìn)學(xué)生學(xué)習(xí)方式的轉(zhuǎn)變提供必要的依據(jù)和內(nèi)容。

【調(diào)查對(duì)象】：

孔夫小學(xué)六年級(jí)29名學(xué)生

【調(diào)查方法】：

問(wèn)卷調(diào)查

【調(diào)查時(shí)間】：

xxxx年12月1日

【調(diào)查分析】：

一、統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)：

1、你學(xué)習(xí)數(shù)學(xué)時(shí)的學(xué)習(xí)計(jì)劃是（ ）

A有計(jì)劃，未執(zhí)行（1人）B無(wú)計(jì)劃，按要求學(xué)習(xí)（27人）C嚴(yán)格執(zhí)行學(xué)習(xí)計(jì)劃（1人）

2、你課前預(yù)習(xí)數(shù)學(xué)的基本情況是（ ）

A無(wú)預(yù)習(xí)習(xí)慣（3人）B偶爾預(yù)習(xí)（18人）C按要求預(yù)習(xí)（4人）D預(yù)習(xí)困難的部分（4人）

3、你課前預(yù)習(xí)數(shù)學(xué)的通常做法是（ ）

A為完成任務(wù)匆匆預(yù)習(xí)（8人）B全面閱讀至看懂（10人）C發(fā)現(xiàn)疑難問(wèn)題（4人）D著重理解重點(diǎn)難點(diǎn)（7人）

4、你課后復(fù)習(xí)數(shù)學(xué)的基本情況是（ ）

A沒(méi)多少時(shí)間復(fù)習(xí)（7人）B無(wú)不懂則不復(fù)習(xí)（4人）C全面復(fù)習(xí)，整理筆記（2人）D作業(yè)后復(fù)習(xí)（6人）E做題有困難才復(fù)習(xí)（5人）F沒(méi)把握的先復(fù)習(xí)后作業(yè)（5人）

5、你課后復(fù)習(xí)數(shù)學(xué)的通常做法是（ ）

A重看書(shū)或筆記（12人）B做練習(xí)（3人）C理解記憶重難點(diǎn)（7人）D自己歸納總結(jié)（3人）E其他（4人）

6、你上數(shù)學(xué)課的注意情況是（ ）

A注意感興趣的內(nèi)容（2人）B容易走神（11人）C教師所講的全部注意（12人）D高度注意重難點(diǎn)（4人）

7、你聽(tīng)數(shù)學(xué)課的方式是（ ）

A忙于記筆記，跟不上講解（5人）B只聽(tīng)不記筆記（6人）C邊聽(tīng)邊記板書(shū)（8人）D聽(tīng)思結(jié)合，記錄重點(diǎn)（10人）

8、你上數(shù)學(xué)課時(shí)的筆記情況是（ ）

A不會(huì)記，記板書(shū)（0人）B詳記老師的講解（6人）C只記教師要求的（23人）D不記筆記（0人）

9、你對(duì)數(shù)學(xué)作業(yè)中的錯(cuò)誤的態(tài)度是（ ）

A不看不管（0人）B請(qǐng)別人告之答案（5人）C只關(guān)心錯(cuò)了多少（3人）D請(qǐng)教老師和同學(xué)并訂正（9人）E找原因及時(shí)訂正（12人）

10、你學(xué)習(xí)數(shù)學(xué)公式、法則等概念時(shí)的情況是（ ）

A只記住公式、法則等概念，不知道怎么推導(dǎo)概括得來(lái)的'。（5人）B知道概念、公式的推導(dǎo)過(guò)程，背誦定義，掌握特性。（17人）C自己嘗試推導(dǎo)公式、法則等概念，并牢記概念，懂得應(yīng)用。（7人）

11、你數(shù)學(xué)知識(shí)的應(yīng)用情況是（ ）

A牢記知識(shí)，會(huì)做習(xí)題（7人）B一知半解，不懂就算了（5人）C不明白的地方有向同學(xué)或老師請(qǐng)教（14人）D能利用知識(shí)解決生活中遇到的問(wèn)題（3人）

12、遇到難題，你的態(tài)度是（ ）

A問(wèn)同學(xué)或問(wèn)老師（17人）B自己鉆研（10人）C隨它去（2人）

13、在解完數(shù)學(xué)題后，有沒(méi)有反思（含檢驗(yàn)意識(shí)、一般化推廣的想法等）習(xí)慣？（ ）

A有（4人）B偶爾有（23人）C沒(méi)有（2人）

14、數(shù)學(xué)考試或作業(yè)時(shí)你是否注重卷面的工整？（ ）

A、非常注重，書(shū)寫(xiě)認(rèn)真（3人）B、比較注重，但也會(huì)涂改（20人）

C、不太注重，書(shū)寫(xiě)潦草，經(jīng)常涂涂改改（6人）

15、老師提出一個(gè)新的問(wèn)題，你很快就知道答